ضريبة المبيعات في نيويورك: معدل الضريبة ، الحاسبة وكل ما يجب أن تعرفه

ضريبة مبيعات نيويورك
مصدر الصورة: نقابة المحامين بولاية نيويورك

تفرض غالبية الولايات في الولايات المتحدة ضريبة مبيعات على منتجات وخدمات التجزئة. نيويورك ليست استثناء. تعتبر ضريبة مبيعات الولاية ضئيلة للغاية ، ولكن عند دمجها مع الضرائب من مختلف المقاطعات والمدن ، يمكن أن تصل إلى مبلغ كبير. استمر في القراءة للتعرف على معدل ضريبة المبيعات في نيويورك ، وكيفية حسابه ، وكيف يختلف باختلاف المدينة.

ما هي ضريبة المبيعات؟

عند القراءة عن ضريبة المبيعات في نيويورك ، ستصادف مصطلح "ضريبة المبيعات والاستخدام".

تُفرض ضريبة المبيعات على المنتجات والخدمات المشتراة داخل الدولة. ضريبة الاستخدام هي ضريبة مماثلة تُدفع على الأشياء المشتراة خارج الولاية. إنه يضمن أن المتاجر خارج الدولة لا تكسب فقط لأنها معفاة من دفع ضريبة المبيعات داخل الولاية. في نيويورك ، ضريبة الاستخدام هي نفسها ضريبة المبيعات. الضريبتان منفصلتان أيضًا ، مما يعني أنه إذا دفعت إحداهما ، فلن تضطر إلى دفع الأخرى.

ضع في اعتبارك السيناريو التالي لمعرفة كيفية عمل ضريبة الاستخدام: افترض أنك تعيش في نيويورك وتشتري جهاز كمبيوتر في مكان ما في الولاية. سيقوم التاجر بفرض ضريبة مبيعات نيويورك القياسية. ومع ذلك ، إذا اشتريت جهاز كمبيوتر في نيو هامبشاير ، فلن يقوم البائع بتحصيل ضريبة المبيعات في نيويورك. هذا يعني أنه يمكنك الحصول على الكمبيوتر دون الحاجة إلى دفع الضريبة بالكامل. نتيجة لذلك ، تفرض نيويورك ضريبة استخدام. يُطلب من المقيمين في نيويورك تسجيل إنفاقهم خارج الولاية على ضرائب الدخل في نيويورك.

ما هو معدل ضريبة المبيعات في نيويورك في عام 2023؟

يمكن أن تتراوح ضريبة المبيعات في نيويورك من 7٪ إلى 8.875٪ ، حيث تجمع معظم المقاطعات والمدن 8٪ إضافية.

معدل ضريبة المبيعات في الولاية في نيويورك هو 4٪ ، ومتوسط ​​ضريبة المبيعات في نيويورك بعد الضرائب الإضافية البلدية 8.48٪.

لا تنطبق ضريبة المبيعات في نيويورك على محلات البقالة أو الأدوية التي تستلزم وصفة طبية أو الأدوية التي لا تستلزم وصفة طبية.

يمكن للبلديات والمحليات فرض ضريبة مبيعات محلية إضافية بنسبة 4.875٪ ، بإجمالي ضريبة مبيعات مجمعة تبلغ 8.875٪.

بالإضافة إلى ضريبة المبيعات الحكومية ، يوجد في نيويورك 2158 سلطة خاصة بضرائب المبيعات مع ضرائب المبيعات البلدية.

ضريبة المبيعات في ولاية نيويورك أقل من تلك التي تبلغ 86.5٪ من الولايات.

يُسمح لمقاطعات ومدن نيويورك بفرض ضريبة مبيعات محلية بالإضافة إلى ضريبة مبيعات الولاية ، وقد قامت جميع البلديات بذلك.

إذا كان تاجر خارج الولاية ينتج أكثر من 10,000 دولار من المبيعات من خلال الشركات التابعة داخل الولاية ، فقد تضطر المنتجات التي تُباع عن بُعد عبر المجلات أو الإنترنت وتُرسل إلى نيويورك إلى فرض معدل ضريبة المبيعات المطبق على المدينة التي توجد بها العناصر تم الحصول عليها. هذا هو تأثير ما يسمى بـ "قانون أمازون" في نيويورك ، والذي يتطلب من Amazon.com دفع ضرائب المبيعات في نيويورك.

أخيرًا ، هناك إعفاءات خاصة من ضريبة المبيعات تسمح بشراء الكتب المدرسية ومنتجات الملابس التي تقل تكلفتها عن 110 دولارات (اعتبارًا من أبريل 2012) معفاة من الضرائب. قد تظل معاملات الملابس خاضعة لضرائب المبيعات المحلية ، بما في ذلك جميع المقاطعات الخمس في مدينة نيويورك.

إعفاءات ضريبة المبيعات في نيويورك

تُعفى معظم الأدوية التي تستلزم وصفة طبية والأدوية التي لا تستلزم وصفة طبية والمواد الاستهلاكية من ضريبة المبيعات في نيويورك. في معظم الولايات ، يتم استبعاد الأساسيات مثل محلات البقالة والملابس والمستحضرات الصيدلانية من ضريبة المبيعات أو يتم فرض ضرائب عليها بمعدل أقل.

قد لا تكون بعض الأشياء ، مثل الملابس باهظة الثمن والأطعمة أو المشروبات غير الصحية مثل الصودا وبعض الأدوية غير الأساسية ، مؤهلة لمعدلات ضريبة المبيعات المخفضة هذه. لا تعتبر الحلوى والمشروبات من محلات البقالة في نيويورك ، لذا فهي لا تخضع لمعدلات ضرائب منخفضة على مبيعات البقالة. بالإضافة إلى ضريبة المبيعات ، تخضع سلع أخرى مثل البنزين والكحول والسجائر لضرائب انتقائية مختلفة في نيويورك.

يخضع الكحول والأطعمة الجاهزة (بما في ذلك وجبات المطاعم وبعض أصناف البقالة الجاهزة) لمعدل ضريبة مبيعات أعلى في عدة ولايات. قد تختلف أيضًا ضريبة المبيعات في نيويورك المطبقة على بيع السيارات والمراكب والعقارات حسب الولاية القضائية.

شهادة الإعفاء من ضريبة المبيعات في نيويورك

على عكس ضريبة القيمة المضافة ، تنطبق ضريبة المبيعات في نيويورك فقط على المستهلك النهائي للمنتج. يمكن للأفراد والشركات الذين يرغبون في شراء منتجات لإعادة البيع أو التحسين أو المواد الخام استخدام نموذج الإعفاء من ضريبة المبيعات في نيويورك لإعفائهم من الضرائب.

يجب على الشركات أو الأفراد الذين يعتزمون إجراء عملية شراء مؤهلة معفاة من الضرائب الحصول على شهادة إعفاء من ضريبة المبيعات لولاية نيويورك من إدارة الضرائب والمالية في نيويورك. يجوز لحاملي شهادة الإعفاء تقديم نموذج الإعفاء الضريبي للمبيعات مكتمل في نيويورك إلى التاجر بدلاً من دفع ضريبة المبيعات عند إجراء عملية شراء معفاة.

معدلات ضريبة المبيعات في نيويورك حسب المدينة

ضريبة المبيعات في مقاطعات نيويورك
مقاطعةمعدل الدولةمعدل المقاطعة / المدينةإجمالي ضريبة المبيعات
ألباني4%4%8%
في Allegany4%4.5%8.5%
برونكس4%4.875%8.875%
بروم4%4%8%
كاتاروجوس4%4%8%
كيجا4%4%8%
تشوتوكوا4%4%8%
شيمونج4%4%8%
تشينانغو4%4%8%
كلينتون4%4%8%
كولومبيا4%4%8%
كورتلاند4%4%8%
ولاية ديلاوير4%4%8%
دوتشس4%4.125%8.125%
ايري4%4.75%8.75%
إسيكس4%4%8%
فرانكلين4%4%8%
فولتون4%4%8%
جينيسي4%4%8%
غرين4%4%8%
هاميلتون4%4%8%
هيركيمير4%4.25%8.25%
جيفرسون4%4%8%
كينغز (بروكلين)4%4.875%8.875%
رافعة الحجارة4%4%8%
ليفينغستون4%4%8%
ماديسون4%4%8%
مونرو4%4%8%
مونتغومري4%4%8%
ناسو4%4.625%8.625%
نيويورك (مانهاتن)4%4.875%8.875%
نياجرا4%4%8%
أونيدا4%4.75%8.75%
أونونداغا4%4%8%
أونتاريو4%3.5%7.5%
برتقال4%4.125%8.125%
أورلينز4%4%8%
أوسويجو4%4%8%
أوتسيغو4%4%8%
بتنام4%4.375%8.375%
كوينز4%4.875%8.875%
رينسيلار4%4%8%
ريتشموند (جزيرة ستاتين)4%4.875%8.875%
روكلاند4%4.375%8.375%
ساراتوجا4%3%7%
سكينيكتدي4%4%8%
شوهري4%4%8%
شويلر4%4%8%
سينيكا4%4%8%
ستوبين4%4%8%
سوفولك4%4.625%8.625%
سوليفان4%4%8%
تيوجا4%4%8%
تومبكينس4%4%8%
الستر4%4%8%
منطقة مكتظة4%3%7%
واشنطن4%3%7%
وين4%4%8%
وستشستر4%4.375%8.375%
وايومنغ4%4%8%
ييتس4%4%8%

ضريبة المبيعات في مدينة نيويورك

بالإضافة إلى ضريبة المبيعات الحكومية ، تفرض مدينة نيويورك ضريبة مبيعات بنسبة 4.5٪. نظرًا لوجودها داخل MCTD ، تجمع المدينة أيضًا ضريبة 0.375 ٪. في مدينة نيويورك ، يبلغ إجمالي ضريبة المبيعات 8.875٪. هذا هو أعلى معدل في الولاية. مع مثل هذه الضريبة الباهظة على المبيعات ، ليس من المستغرب أن تكون المعيشة في مدينة نيويورك باهظة الثمن.

الخدمات الخاضعة للضريبة في مدينة نيويورك

تجمع مدينة نيويورك ضريبة المبيعات للخدمات التي لا تخضع للضريبة من قبل الولاية. خدمات مثل التجميل والحلاقين والدباغة والمعالجين بالتدليك أمثلة. تفرض المدينة أيضًا ضريبة مبيعات على النوادي الصحية واللياقة البدنية وصالات الألعاب الرياضية والساونا وغيرها من المؤسسات المماثلة. إذا كنت تسعى إلى تحسين ائتمانك ، فضع في اعتبارك أن معظم خدمات إعداد التقارير الائتمانية في مدينة نيويورك تخضع لضريبة المبيعات.

كيف تحسب ضريبة المبيعات في نيويورك

استخدم هذه الصيغة السهلة لحساب مبلغ ضريبة المبيعات المراد تحصيلها في مدينة نيويورك:

ضريبة المبيعات = إجمالي مبلغ البيع × معدل ضريبة المبيعات (في هذه الحالة ، 8٪).

هل المعاشات أو دخل التقاعد خاضع للضريبة في نيويورك؟

نعم ، يتم دمج الأموال من المعاشات التقاعدية 401 (k) و 403 (b) و IRAs وتخضع للضريبة كدخل عادي. تتراوح معدلات الضرائب من 4٪ إلى 10.9٪ ، كما هو الحال بالنسبة لأنواع الدخل الأخرى.

ومع ذلك ، فإن معاشات التقاعد الفيدرالية ومعاشات ولاية نيويورك ، وكذلك راتب التقاعد العسكري ، معفاة من الضرائب.

أول 20,000 دولار من دخل التقاعد (من معاش الشركة ، أو IRA ، أو حساب 401 (k) ، أو خطة تقاعد أخرى) معفاة من الضرائب للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 5912 أو أكبر. يستفيد الأزواج المتزوجون من إعفاء مزدوج (يحق لكل زوج استثناء 20,000 دولار) ، بإعفاء إجمالي قدره 40,000 ألف دولار.

ماذا عن أرباح الاستثمار؟

تخضع أرباح رأس المال من الاستثمارات (بما في ذلك الإيرادات من مبيعات العقارات) للضريبة بنفس معدلات الدخل الشخصي العادي بعد الإعفاء الأولي.

هل دخل الضمان الاجتماعي خاضع للضريبة في نيويورك؟

لا ، ولكن بناءً على دخلك ، قد يُطلب منك دفع ضرائب فيدرالية على جزء من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك. إذا قدمت إقرارًا ضريبيًا فرديًا وحققت ما بين 25,000 دولار و 34,000 دولار من إجمالي الدخل ، أو إذا قدمت بشكل مشترك وجنيت 32,000 دولار إلى 44,000 دولار من إجمالي الدخل ، فسيتم فرض ضرائب على ما يصل إلى 50٪ من مزاياك. علاوة على ذلك ، إذا تجاوز إجمالي دخلك 34,000 دولار للفرد أو 44,000 دولار للزوجين ، فستفرض الحكومة الفيدرالية ضرائب تصل إلى 85 بالمائة من مزاياك.

كيف يتم فرض الضرائب على الممتلكات في نيويورك؟ 

ضريبة الأملاك في نيويورك هي ضريبة محلية تُفرض على قيمة منزلك على النحو الذي تحدده الولاية. وفقًا لمؤسسة الضرائب ، يبلغ متوسط ​​السعر 1.4 بالمائة من القيمة المقدرة لمنزلك.

تختلف ضرائب الملكية بشكل كبير عبر الولاية ، اعتمادًا على المقاطعة والبلدية.

هل سيتعين على ورثتي دفع ضريبة الميراث والعقارات في نيويورك؟

في نيويورك ، لا توجد ضريبة ميراث ، على الرغم من أن العقارات تخضع للضريبة بمعدلات تتراوح من 5٪ إلى 16٪ بعد الإعفاء الحالي البالغ 6,110,000،100،XNUMX دولار. في حالات استثنائية ، قد تواجه العقارات ضرائب عالية للغاية ، يطلق عليها "الجرف الضريبي" ، والتي قد تؤدي إلى دفع ضرائب تزيد عن XNUMX٪.

يمكن لدافعي الضرائب تجنب الهاوية من خلال توريث الأصول الخيرية التي تزيد قيمتها عن مستوى الإعفاء للدولة.

هل يتم فرض ضرائب على رواتب العسكريين في نيويورك؟

المعاشات العسكرية لا تخضع للضريبة في نيويورك. إذا كنت تعيش في الولاية ، فإن راتبك في الخدمة الفعلية يخضع للضريبة مثل الدخل العادي. يتم اعتبارك غير مقيم إذا لم تكن من سكان نيويورك بدوام كامل عندما انضممت إلى الجيش ولكنك قدمت الخدمة في الولاية. نتيجة لذلك ، راتبك العسكري معفى من الضرائب في نيويورك.

بموجب قانون الإغاثة المدنية للخدمة الفيدرالية ، قد يحق للأزواج العسكريين الحصول على مزايا ضريبية معينة ، بما في ذلك الإعفاء من ضريبة الدخل وخيار استخدام نفس حالة الإقامة كعضو الخدمة.

ما هي الدول التي ليس لديها ضريبة المبيعات؟

ألاسكا وديلاوير ومونتانا ونيو هامبشاير وأوريجون هي الولايات الوحيدة التي ليس لديها ضريبة مبيعات على مستوى الولاية. تُعرف هذه باسم ولايات NOMAD ("N" لنيو هامبشاير ، و "O" لأوريجون ، وما إلى ذلك).

ما هي الدول التي لديها أدنى ضرائب على الممتلكات؟

هاواي لديها أدنى معدل ضريبة على الممتلكات في البلاد. ومع ذلك ، نظرًا لارتفاع تكلفة المعيشة وخيارات السكن المحدودة ، فهي منطقة مكلفة للغاية للعيش فيها. 

ختاما،

معدل الضريبة في ولاية نيويورك أقل من 4٪. ومع ذلك ، تفرض كل مقاطعة أو مدينة في الولاية ضريبة المبيعات الخاصة بها. تتضمن بعض المقاطعات بالإضافة إلى ذلك رسوم النقل في ضريبة المبيعات الخاصة بهم. نتيجة لذلك ، في نيويورك ، قد تتوقع دفع ما بين 7٪ و 8.875٪ كضريبة مبيعات. بنسبة 8.875٪ ، تتمتع مدينة نيويورك بأعلى معدل ضرائب في الولاية. عادة ما تكون البقالة والملابس أو الأحذية التي تقل تكلفتها عن 110 دولارات معفاة من ضريبة المبيعات. ومع ذلك ، فإن مدينة نيويورك لديها مجموعة القواعد الخاصة بها. تفرض ضريبة مبيعات على بعض الخدمات التي لا تخضع للضريبة من قبل الدولة.

  1. شركة التمويل: التعريف والأنواع وأفضل 10 شركات
  2. الحد الأدنى للأجور في نيويورك: ما هو الحد الأدنى للأجور في ولاية نيويورك 2023؟
  3. أفضل استثمارات معفاة من الضرائب في عام 2023
  4. الإعفاء من ضريبة المبيعات: ما هو السبب والمتطلبات

مراجع حسابات

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً