يجب على الشركات من جميع الأحجام دفع الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية والوفاء بها لتجنب الوقوع في مشاكل مع القانون. ومع ذلك ، فإن نوع الضرائب التي يتعين على شركتك دفعها يعتمد على موقعها وهيكلها التنظيمي. من ناحية أخرى ، إذا أخفقت كفرد في تقديم ودفع ضرائبك في الوقت المحدد وكان لديك رصيد مستحق ، فستخضع للفائدة وغرامة السداد المتأخر. وأعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية أن الموعد النهائي لتقديم ضرائب الدخل الفيدرالية لجميع دافعي الضرائب هو 18 أبريل 2023 ، بدلاً من 15 أبريل. وهذا نتيجة لعطلة يوم تحرير مقاطعة كولومبيا. لكن كيف تدفع ضرائبك؟ تركز هذه المقالة على كيفية دفع الضرائب على العمل الحر أو كمقاول مستقل وكذلك أين ومتى (ربع سنوي ، سنوي) لدفعها.
كيفية دفع الضرائب
لا أحد يحب الحصول على فاتورة ضريبية عبر البريد. لكن من المهم أن تعرف خيارات الدفع الخاصة بك في حال كنت مدينًا بمال للضرائب. أدناه سوف تتعرف على كيفية دفع ضرائبك واتخاذ قرار مستنير.
# 1. الدفع المباشر
الدفع المباشر هو بديل لأولئك الذين يريدون تجنب دفع أي تكاليف أثناء دفع الضرائب. يمكنك استخدام هذا الخيار لتسوية الضريبة المستحقة عليك بسرعة وسهولة من حسابك المصرفي ، وستحصل على إيصال فوري لمعاملتك. يمكن إعداد خطة الدفع الخاصة بك مقدمًا حتى 30 يومًا ، وسيكون أمامك ما يصل إلى يومي عمل قبل حلول موعد الدفع لإجراء أي تعديلات أو إلغائها تمامًا.
# 2. سحب الأموال إلكترونياً
يمكنك أيضًا دفع ضرائبك من خلال سحب الأموال الإلكتروني (EFW) ، على الرغم من أن البنك أو الاتحاد الائتماني الذي تتعامل معه قد يفرض عليك رسومًا. الطريقة الوحيدة لاستخدام طريقة الدفع هذه هي إرسال ضرائبك الفيدرالية إلكترونيًا من خلال برنامج إعداد الضرائب أو متخصص ضرائب أو خدمة الملفات المجانية الخاصة بمصلحة الضرائب. مع EFW ، يمكنك دفع فاتورة واحدة أو متكررة إلكترونيًا من حسابك المصرفي وإعداد المدفوعات التلقائية لمدة تصل إلى عام مقدمًا.
# 3. نظام دفع الضرائب الفيدرالي الإلكتروني
يعد نظام دفع الضرائب الفيدرالي الإلكتروني خيارًا آخر لتسوية التزاماتك الضريبية مع الحكومة (EFTPS). لإجراء دفعة من خلال هذه الطريقة ، ستحتاج إلى رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم التعريف الفردي لدافع الضرائب (ITIN) ، ورقم التعريف الشخصي (PIN) ، وكلمة مرور الإنترنت ، ومتصفح آمن. إذا كنت على استعداد للاشتراك في هذه الخدمة ، فيمكنك القيام بذلك عبر الإنترنت أو عبر الهاتف وتتوقع أن تستغرق عملية التسجيل ما يصل إلى خمسة أيام. باستخدام EFTPS ، يمكنك إعداد مدفوعات تصل إلى عام مقدمًا والحصول على تأكيد فوري لكل معاملة.
# 4. بطاقات الائتمان والخصم
يمكنك دفع ضرائبك عبر الإنترنت أو عبر الهاتف باستخدام بطاقة الخصم أو الائتمان. لا تقوم خدمة الإيرادات الداخلية بتقييم سعر هذه الخدمة ، على الرغم من أن موردي الطرف الثالث يفعلون ذلك عادةً. هناك تكلفة مرتبطة باستخدام PayUSAtax أو Pay1040 أو ACI Payments، Inc. وتتراوح الرسوم النموذجية لاستخدام بطاقة الخصم بين 2 و 4 دولارات. يتم احتساب رسوم مشتريات بطاقة الائتمان كنسبة مئوية ثابتة من إجمالي سعر الشراء. قد يُفرض على دافع الضرائب رسومًا قدرها 19.90 دولارًا أمريكيًا لمعاملة ائتمانية قدرها 1,000 دولار أمريكي ، ورسمًا قدره 199 دولارًا أمريكيًا لمعاملة ائتمانية قدرها 10,000 دولار أمريكي. يمكنك دفع ضرائبك باستخدام أي من الطرق التالية: Visa أو Discover أو American Express أو Mastercard أو STAR أو Pulse أو NYCE أو Accel أو PayPal أو PayNearMe.
# 5. السيولة النقدية
يمكنك دفع ضرائبك نقدًا ، لكن لا يمكنك إرسال مبالغ نقدية عبر البريد. سيكون عليك القيام برحلة إلى أحد البنوك أو المتاجر التي تتعامل مع المعاملات المالية. يمكنك أيضًا إجراء دفعة في أي من مراكز مساعدة دافعي الضرائب (TAC) التابعة لمصلحة الضرائب ، والتي تقع في العديد من المتاجر والصيدليات الملائمة.
لإجراء دفعة نقدية لأحد شركاء التجزئة التابعين لمصلحة الضرائب الأمريكية ، تفضل بزيارة موقع مدفوعات ACI واتبع الخطوات الموجودة هناك. بعد ذلك ، ستتلقى رقم التحقق في بريدك الإلكتروني ، والذي يمكنك إما طباعته أو حفظه على جهازك المحمول.
من ناحية أخرى ، إذا كنت تدفع نقدًا في متجر بيع بالتجزئة أو أي نشاط تجاري آخر ، فسيتم تحصيل رسوم تبلغ 1.50 دولارًا أمريكيًا أو 3.99 دولارًا أمريكيًا عند تقديم هذا الرمز.
في غضون ذلك ، لكي تنجح عملية TAC ، ستحتاج أولاً إلى تحديد موعد في مراكز مساعدة دافعي الضرائب قبل 30 إلى 60 يومًا على الأقل.
عندما تكون على الهاتف ، ستشارك أفضل تخمين لديك فيما يتعلق بالمبلغ الإجمالي الذي تخطط لدفعه والفواتير المحددة التي ستستخدمها لتغطية هذا المبلغ. ستحتاج إلى إحضار كل من الدفعة والمستندات الضرورية إلى موعدك ، حيث ستتمكن أيضًا من إعداد أي زيارات متابعة ضرورية.
# 6. تحقق أو حوالة بريدية
إذا كنت تفضل عدم دفع ضرائبك عبر الإنترنت ، فإن مصلحة الضرائب تقبل أيضًا الشيكات والحوالات المالية. يجب أن تصدر وزارة الخزانة الأمريكية شيكًا بهذا المبلغ. بالإضافة إلى دفعتك ، يجب عليك أيضًا تقديم نموذج 1040-V. يتم سرد العنوان الذي يجب إرسال النموذج والدفع الخاص بك به في الجزء الخلفي من النموذج 1040-V. ومع ذلك ، يجب أن تتذكر تضمين التفاصيل التالية في الشيك:
- اسمك
- عنوانك
- رقم هاتفك
- رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك أو رقم التعريف الضريبي ITIN
- رقم الضمان الاجتماعي الخاص بالشخص الأول المدرج في النموذج 1040 الخاص بك (إذا كان التسجيل مشتركًا)
- السنة الضريبية التي تدفع فاتورتها
- نوع إقرار ضريبة الدخل الفردي الذي أكملته
- يجب كتابة مبلغ الدفعة بهذه الطريقة بالضبط: XXX.XX دولار (بدون شُرط أو سطور)
# 7. خطة سداد طويلة المدى
إذا كنت غير قادر على دفع مدفوعاتك الضريبية بالكامل ، فإن اتفاقية التقسيط طويلة الأجل هي أفضل خيار لك. التطبيقات عبر الإنترنت لخطط السداد طويلة الأجل متاحة للمدينين الذين لديهم أرصدة أقل من 50,000 دولار.
بشكل عام ، ستفرض عليك مصلحة الضرائب رسومًا إذا اخترت إرسال هذا الطلب عبر الهاتف أو شخصيًا.
عندما تكون اتفاقية التقسيط الخاصة بك سارية المفعول باستخدام هذا الإجراء ، يتم تقليل معدل الإخفاق في الدفع من 5٪ شهريًا إلى 25٪ شهريًا ، ولكن ستظل تدفع الفائدة وغرامات السداد المتأخر حتى تقوم بدفع الضرائب المستحقة عليك بالكامل .
عند ترتيب خطة سداد مع مصلحة الضرائب الأمريكية ، ستحدد كلاً من مبلغ الدفع الشهري وتاريخ استحقاق الدفع. ومع ذلك ، لتجنب التخلف عن السداد أو التخلف عن السداد ، يجب أن يعكس عدد أقساطك الشهرية وضعك المالي. لدى IRS وقت استجابة قياسي يبلغ 30 يومًا لطلبات خطط الدفع. إذا قررت اتباع خطة التقسيط ، فيمكنك الاستفادة من أي مما يلي كوسيلة للدفع ؛
- الدفع المباشر
- بطاقة الائتمان أو الخصم
- خصم الرواتب من صاحب العمل الخاص بك
- اتفاقية الدفع عبر الإنترنت (OPA)
- تحقق أو حوالة بريدية
- تحويل الأموال الإلكتروني في الثانية
# 8. خطة سداد قصيرة المدى
من الممكن أن تحصل على فترة سماح على مدفوعاتك الضريبية إذا لم تتمكن مؤقتًا من سدادها بالكامل. هنا ، يعد الإقرار الضريبي وتطبيق اتفاقية التقسيط مع مصلحة الضرائب من المتطلبات الأساسية. يجب دفع أي رسوم مرتبطة بعقد قصير الأجل في مدة لا تزيد عن 120 أو 180 يومًا.
سيحدد إجراء الطلب ما إذا كان أمام دافع الضرائب 120 أو 180 يومًا لإجراء دفعة. بشكل عام ، شروط الدفع هي 180 يومًا لمن يتقدمون شخصيًا و 120 يومًا لمن يتقدمون عبر الإنترنت.
أثناء التقدم بطلب للحصول على خطة السداد قصيرة الأجل مجانًا ، سيستمر تراكم الفوائد والغرامات على كامل مبلغ الضرائب المستحقة حتى يتم دفعها بالكامل. ولا يمكنك الحصول على أكثر من 100,000 دولار من فاتورة الضرائب والغرامات والفوائد لتقديم هذا التمديد.
# 9. تأخير مؤقت لعملية التحصيل.
إذا كنت لا تعتقد أنك ستتمكن من دفع فاتورتك الضريبية بالكامل في أي وقت قريب ، فقد يكون من الضروري إجراء ترتيب أقساط (على عكس المشقة قصيرة الأجل). قد يتم تمييز حسابك الضريبي على أنه "غير مستحق القبض حاليًا" إذا كنت غير قادر على سداد أي مدفوعات على أي من أرصدتك المستحقة. إذا وافقت مصلحة الضرائب الأمريكية ، فقد تؤجل جهود التحصيل مؤقتًا بينما تقوم بترتيب أموالك.
ومع ذلك ، لمجرد إعلان مصلحة الضرائب الأمريكية أن ديونك "غير قابلة للتحصيل حاليًا" لا يعني أنك لست مدينًا بأي أموال. نعم. هذا يعني فقط أنهم لا يتوقعون الحصول عليها في أي وقت قريبًا. قد يلزم تقديم بيان معلومات المجموعة (نموذج 433-F ، أو نموذج 433-A ، أو نموذج 433-B) والتحقق من أصولك ودخلك الشهري وتكاليفك قبل الموافقة على طلبك لتأخير التحصيل.
# 10. عرض في حل وسط
يعد طلب عرض في حل وسط (OIC) من خدمة الإيرادات الداخلية خيارًا آخر إذا كنت غير قادر بشكل دائم على دفع العبء الضريبي لأسباب مثل فقدان وظيفتك أو فشل عملك.
نظرًا لوضعك المالي ، ستوافق مصلحة الضرائب الأمريكية على قبول مبلغ ضريبي مخفض مقابل السداد الكامل. ومع ذلك ، إذا كنت تريد منظمة التعاون الإسلامي ، فأنت بحاجة إلى تقديم ضرائبك ودفع أي أرصدة مستحقة إلى مصلحة الضرائب.
ملاحظة ، إذا كنت حاليًا بصدد التقدم بطلب للإفلاس ، فيرجى عدم التقدم. وما لم تندرج ضمن معايير شهادة الدخل المنخفض ، فإن عملية التقديم في منظمة التعاون الإسلامي ستكلفك المال.
ماذا يحدث إذا لم تدفع الضرائب؟
ستتم إضافة الفائدة إلى فاتورتك الضريبية إذا لم تدفعها بالكامل بحلول تاريخ الاستحقاق (18 أبريل 2023 ، هذا العام). علاوة على ذلك ، يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية أن تفرض عليك غرامة تأخير السداد بنسبة 0.5٪ كل شهر ، بحد أقصى 25٪ من الضرائب التي لا تزال مستحقة عليك.
ما هي أفضل طريقة لدفع ضريبة الدخل؟
فيما يلي بعض أفضل الخيارات التي يمكنك استكشافها عند التفكير في دفع ضريبة الدخل الخاصة بك ؛
- اقترض المال
- الدفع بواسطة بطاقة الائتمان
- العمل مع مصلحة الضرائب.
كم من الوقت يجب علي دفع ضرائبي؟
- في غضون 72 أشهر
بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يقوم مبلغ الدفعة المقترح إما بتسوية الالتزامات الضريبية بالكامل من خلال تاريخ انتهاء قانون التحصيل (CSED) أو سداد الالتزامات الضريبية المقدرة في غضون 72 شهرًا.
كيفية دفع الضرائب على العمل الحر
إذا كنت تمارس نشاطًا تجاريًا لنفسك ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي كل عام ودفع الضرائب المتوقعة كل ثلاثة أشهر
أولئك الذين يعملون لأنفسهم عادة ما يضطرون إلى التخلي عن كل من ضريبة الدخل وضرائب العمل الحر (SE). ضريبة العمل الحر (ضريبة SE) هي شكل من أشكال ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية التي يجب على المالكين الفرديين وغيرهم من العاملين لحسابهم الخاص دفعها. إنها تشبه إلى حد كبير ضرائب الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي التي يحصل عليها أصحاب العمل من رواتب العمال. في معظم السياقات ، يشير مصطلح "ضريبة العمل الحر" حصريًا إلى ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، وليس في الحقيقة أي نوع آخر من الضرائب التي يدفعها الأشخاص (مثل ضريبة الدخل).
تحتاج إلى معرفة مقدار الأموال التي جنيتها أو خسرتها لمعرفة ما إذا كان عليك دفع ضرائب العمل الحر والضرائب. يمكنك تحقيق ذلك عن طريق خصم نفقات عملك من إيراداتك. إذا كانت إيراداتك أكبر من نفقاتك ، فلديك صافي ربح يمكنك الإبلاغ عنه في السطر 1 من 1040 أو 1040 ريال سعودي. من الممكن أن تتكبد خسارة صافية إذا تجاوزت مصروفاتك تدفقاتك. في السطر 1 من 1040 أو 1040-SR ، يمكنك خصم خسارتك من إجمالي دخلك. ومع ذلك ، هناك حالات يتم فيها احتواء خسائرك. اطلع على مزيد من المعلومات في المنشور 334 ، كتيب الضرائب للشركات الصغيرة (للأشخاص الذين يستخدمون الجدول ج).
في النهاية ، إذا كان دخلك من العمل الحر 400 دولار أو أكثر ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي. حتى إذا كان إجمالي أرباحك من العمل الحر للعام أقل من 400 دولار ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي إذا استوفيت أيًا من متطلبات الإيداع الأخرى المفصلة في التعليمات الخاصة بالنماذج 1040 و 1040-ريال سعودي.
المقاول المستقل كيفية دفع الضرائب
يتم تبسيط المواقف الضريبية للعاملين إلى حد كبير. يتم تخفيض رواتبهم بمبلغ مساوٍ للضرائب الفيدرالية (وأحيانًا الدولة) التي يحتجزها صاحب العمل. كما يقومون بخصم الضرائب من رواتبهم عند وصولهم ، مع توقع الحصول على عائد عندما يبدأ موسم الضرائب.
حتى في ذلك الوقت ، يمكن أن تكون الضرائب أكثر تعقيدًا قليلاً بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص للتعامل معها. يجب على المتعاقدين المستقلين والعاملين لحسابهم الخاص والأفراد العاملين لحسابهم الخاص دفع الضرائب المقدرة أربع مرات في السنة.
في هذه الحالة ، من الضروري أن تفهم الضرائب التي تتحمل مسؤوليتها كمقاول مستقل. وأيضًا كيفية الدفع لهم لتجنب أي مفاجآت غير سارة يأتي وقت الضرائب.
كيفية دفع الضرائب كمقاول مستقل
يتم احتساب ودفع ضرائب الدخل الفيدرالية الأمريكية على أساس دوري ، بدلاً من دفعها دفعة واحدة في نهاية العام. بدلاً من ذلك ، يجب عليك سداد مدفوعات ضرائب تقديرية ربع سنوية إلى مصلحة الضرائب بناءً على دخلك الفعلي خلال العام.
يتم تحقيق ذلك من خلال استقطاع ضريبة الرواتب الإلزامي من قبل صاحب العمل. ولكن ، الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص الذين يتوقعون التزامًا ضريبيًا بقيمة 1,000 دولار أو أكثر عند تقديم نماذجهم ، يكونون مسؤولين عن سداد مدفوعات ربع سنوية متوقعة بأنفسهم.
في 15 أبريل و 15 يونيو و 15 سبتمبر و 15 يناير ، يجب عليك دفع الضرائب المقدرة (للربع الأخير من العام السابق). ينتقل الموعد النهائي إلى يوم العمل التالي إذا صادف أي من تلك الأيام عطلة نهاية أسبوع أو عطلة.
كم من الوقت يمكنني الذهاب دون دفع الضرائب؟
لا يوجد حد زمني لقدرة خدمة الإيرادات الداخلية على تحصيل الضرائب غير المسددة. يجب أن تتوقع أن تصبح أساليب التحصيل الخاصة بهم قاسية بشكل متزايد كلما طالت المدة التي تقضيها دون تقديم أو سداد دفعة.
هل ما زلت أسترد أموالي إذا كنت مدينًا للضرائب؟
إذا كان لديك دين ضريبي من السنوات السابقة ، فستطبق مصلحة الضرائب أي عوائد على رصيدك المستحق حتى يتم تسويته. حتى إذا كنت تشارك في اتفاقية التقسيط مع مصلحة الضرائب الأمريكية ، فسوف يستمرون في استرداد أموالك.
كيف أعرف مقدار الضرائب التي سأستعيدها؟
يتم احتساب المبلغ المسترد بمقارنة إجمالي مبلغ الضريبة على الأرباح التي دفعتها مع مبلغ ضريبة الدخل الذي تم خصمه من الحكومة الفيدرالية. شريطة أن يكون مبلغ ضريبة الدخل الفيدرالية التي تم خصمها من راتبك أعلى من إجمالي مبلغ ضريبة الدخل الذي تدين به للعام ، فستكون مؤهلاً لاسترداد الفرق.
وفي الختام
في الماضي ، كان لدافعي الضرائب الذين يدينون بأموال لمصلحة الضرائب خيار سدادها فقط عن طريق كتابة شيك. ولكن في الوقت الحاضر ، هناك عدد كبير من البدائل المتاحة كما هو موضح أعلاه.
لا أحد يحب الحصول على فاتورة ضريبية عبر البريد. ومع اقتراب المواعيد النهائية لمصلحة الضرائب الأمريكية ، من المهم معرفة خيارات الدفع الخاصة بك في حال كنت مدينًا بمال للضرائب. الآن بعد أن استغرقت وقتك لتصفح هذه القطعة ، أنا متأكد من أنك تعلمت كيف يمكنك دفع ضرائبك واتخاذ قرار مستنير إما كشركة أو في العمل الحر أو كمقاول فردي.
مقالات ذات صلة
- ما هي ضريبة العمالة الذاتية ، وكيف تحسبها؟ )
- تأمين طب الأسنان للعمل الذاتي: هل يستحق ذلك؟
- كيفية تقديم ضرائب الملكية الفردية: دليل مفصل
- عمل العقد: المعنى ، الأمثلة ، الضرائب وكيف يعمل
الرقم المرجعي
