كم من الوقت للاحتفاظ بسجلات الضرائب؟ كل شيئ ترغب بمعرفته

كم من الوقت للاحتفاظ بالسجل الضريبي
جدول المحتويات إخفاء
  1. كم من الوقت يجب عليك الاحتفاظ بالسجلات الضريبية؟
    1. احتفظ بسجلات الضرائب لمدة ثلاث سنوات إذا كنت:
    2. احتفظ بسجلات الضرائب لمدة أربع سنوات إذا:
    3. الاحتفاظ بسجلات الضرائب لمدة ست سنوات إذا:
    4. الاحتفاظ بالسجلات الضريبية لمدة سبع سنوات إذا:
    5. الاحتفاظ بسجلات الضرائب بشكل دائم إذا:
  2. ما هي السجلات الضريبية التي يجب علي الاحتفاظ بها؟
  3. لماذا من المهم الاحتفاظ بالإقرارات الضريبية لمدة ثلاث سنوات؟
  4. هل تخضع قاعدة السجل الضريبي للاستثناءات؟
  5. متى يجب التخلص من مستندات الضرائب؟
  6. ما هي أفضل طريقة لتخزين المستندات؟
  7. مزايا وعيوب التخزين الرقمي لسجلاتك الضريبية
  8. ما هي المستندات التي يجب عليك الاحتفاظ بها إلى الأبد؟
  9. ما هي السجلات التي يجب الاحتفاظ بها لمدة 10 سنوات؟
  10. ما هي قاعدة IRS لمدة 6 سنوات؟
  11. هل يمكن تحصيل الضرائب بعد 7 سنوات؟
  12. ماذا يحدث إذا لم تحتفظ بالسجلات الضريبية؟
  13. ما هي المستندات الضريبية التي يجب الاحتفاظ بها؟
  14. كم من الوقت للاحتفاظ بالسجلات الضريبية بعد الوفاة؟
  15. وفي الختام
    1. مقالات ذات صلة
    2. مراجع حسابات

‍ نعلم جميعًا أهمية الاحتفاظ بسجلاتنا الضريبية ، ولكن إلى متى يجب علينا الاحتفاظ بها؟ هذا سؤال شائع لدى العديد من الأفراد ، وكذلك أصحاب الأعمال. السؤال أكثر تعقيدًا مما قد يبدو للوهلة الأولى. في هذه المدونة ، سنجيب على هذا السؤال بالتفصيل ونساعدك على فهم القواعد واللوائح المختلفة التي تحكم المدة التي يجب أن تحتفظ فيها بسجلاتك الضريبية.

السجلات الضريبية ضرورية لتقديم الضرائب وتقديم دليل على الدخل والخصومات والائتمانات. في بعض الحالات ، يجب الاحتفاظ بالسجلات لسنوات لأغراض الإيداع الضريبي. تطلب دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) من دافعي الضرائب الاحتفاظ بمستندات معينة لأدنى قدر من الوقت ، اعتمادًا على نوع المستند. إن معرفة المدة التي يستغرقها الاحتفاظ بالسجلات الضريبية أمر مهم للبقاء ملتزمًا بالقانون وتجنب العقوبات.

كم من الوقت يجب عليك الاحتفاظ بالسجلات الضريبية؟

في معظم الحالات ، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات ضريبية وأي مستندات داعمة لمدة ثلاث سنوات على الأقل بعد تاريخ تقديمك أو تاريخ استحقاق الإقرار الضريبي ، أيهما يأتي أولاً. إليك المدة التي يجب أن تحتفظ فيها بالسجلات ، بالإضافة إلى العديد من الاستثناءات لمبدأ الثلاث سنوات الإرشادي.

احتفظ بسجلات الضرائب لمدة ثلاث سنوات إذا كنت:

  • لم يكن هناك أي احتيال ، وتم تسجيل جميع الأموال.
  • لقد طلبت رصيدًا أو رد أموال بعد تقديم الإقرار.

احتفظ بسجلات الضرائب لمدة أربع سنوات إذا:

تحتفظ بسجلات ضرائب العمل. احتفظ بها لمدة أربع سنوات على الأقل بعد استحقاق الضريبة أو دفعها ، أيهما أقرب.

الاحتفاظ بسجلات الضرائب لمدة ست سنوات إذا:

كان من الممكن أن يكون دخلك قد تم الإبلاغ عنه بنسبة 25٪. إذا كان هذا هو الحال ، فإن مصلحة الضرائب لديها السلطة لفحص إقراراتك الضريبية منذ ما يصل إلى ست سنوات.

الاحتفاظ بالسجلات الضريبية لمدة سبع سنوات إذا:

  • لقد قدمت مطالبة بالتعويض عن خسارة ناتجة عن أوراق مالية لا قيمة لها (مثل خسارة الأسهم أو السندات) أو الديون المعدومة.

الاحتفاظ بسجلات الضرائب بشكل دائم إذا:

  • لقد اشتريت عقارًا ، وبالتالي يمكنك عرض المبلغ الذي أنفقته عليه في ذلك الوقت.
  • أنت لا تقدم الإقرار الضريبي السنوي.
  • لقد قدمت إقرارًا ضريبيًا مزيفًا.

ما هي السجلات الضريبية التي يجب علي الاحتفاظ بها؟

يجب عليك الاحتفاظ بجميع الإقرارات الضريبية والمستندات الداعمة. يتم تضمين W-2s و 1099s وتتبع النفقات وسجلات الأميال والسجلات التي تثبت الخصومات المفصلة والمستندات الأخرى.

لماذا من المهم الاحتفاظ بالإقرارات الضريبية لمدة ثلاث سنوات؟

إليك سبب أهمية الحفاظ على الإقرارات الضريبية لمدة ثلاث سنوات ...

ينص قانون التقادم الخاص بمصلحة الضرائب على الاحتفاظ بالإقرارات الضريبية لمدة ثلاث سنوات. إذا لم تقم بتقديم مطالبة لاسترداد الأموال التي يحق لك الحصول عليها ، فعادةً ما يكون لديك ثلاث سنوات من تاريخ تقديم الإقرار الأصلي أو عامين من تاريخ دفع الضريبة لتقديم المطالبة ، أيهما يأتي لاحقًا. وبالمثل ، فإن مصلحة الضرائب لديها ثلاث سنوات من تاريخ التقديم أو تاريخ استحقاق الإرجاع (أيهما لاحقًا) لتقييم ضريبة إضافية.

هل تخضع قاعدة السجل الضريبي للاستثناءات؟

في حالات نادرة ، قد يُطلب منك الاحتفاظ بسجلاتك لأكثر من ثلاث سنوات. على سبيل المثال ، يجب عليك الاحتفاظ بالأوراق الضريبية لحسابات التقاعد مثل IRAs لمدة سبع سنوات بعد نفاد الحساب تمامًا. يجب عليك الاحتفاظ بالسجلات لمدة سبع سنوات إذا قمت بتقديم مطالبة لفقدان الأوراق المالية عديمة القيمة أو خصم الديون المعدومة. علاوة على ذلك ، إذا قمت باستهلاك أو إهلاك أو شراء أو بيع الممتلكات ، فيجب عليك الاحتفاظ بسجلات الممتلكات حتى انتهاء فترة التقادم للسنة التي يتم فيها التخلص من الممتلكات. تذكر أن الممتلكات تشمل أكثر من مجرد الأراضي والمباني ؛ ويشمل أيضًا المخزون والمعدات المكتبية والأصول الأخرى.

وتجدر الإشارة أيضًا إلى أن قانون التقادم في بعض الظروف يزيد عن ثلاث سنوات. على سبيل المثال ، إذا فشلت في الإبلاغ عن أكثر من 25٪ من إجمالي دخلك ، فإن مصلحة الضرائب أمامها ست سنوات بدلاً من ثلاث سنوات لفرض ضريبة إضافية. علاوة على ذلك ، إذا قدمت إفادة مزيفة أو فشلت في تقديم طلب على الإطلاق (وهو ما لا ندافع عنه) ، فإن قانون التقادم لا ينتهي أبدًا.

متى يجب التخلص من مستندات الضرائب؟

قبل أن تشعر بالإثارة الشديدة وتتخلص من عائداتك القديمة ، تأكد من أنك لست بحاجة إليها لأي شيء آخر. قد يطلب منك دائنون معينون ، وحتى بعض شركات التأمين ، الاحتفاظ بالسجلات لفترة زمنية أطول من مصلحة الضرائب الأمريكية. إذا قررت التخلص من أوراقك الضريبية ، قم بتمزيقها أولاً. يتمتع لصوص الهوية بالإقرارات الضريبية لأنها تحتوي على معلومات حساسة.

ما هي أفضل طريقة لتخزين المستندات؟

الخزنة المقاومة للحريق هي أفضل مكان للاحتفاظ بنسخ مادية من الأوراق الضريبية. إلى جانب سجلاتك الضريبية ، احتفظ بالمستندات الحيوية الأخرى مثل سند منزلك ، ومعلومات التأمين والرهن العقاري ، واتفاقيات الوصية أو الثقة ، وكلمات المرور إلى الحسابات المصرفية وحسابات الوساطة. من الجيد أيضًا إخبار شخص آخر على الأقل بمكان الاحتفاظ بالمفتاح الآمن. بهذه الطريقة ، في حالة حدوث حالة طارئة ، سيتمكن هذا الشخص من الوصول إلى أي مستندات قد يحتاجها للحفاظ على شؤونك بالترتيب.

أخيرًا ، إذا كنت تنوي الاحتفاظ بسجلاتك لفترة طويلة من الوقت ولكن لا تريد أن يزدحم منزلك بالورق ، ففكر في مسح مستنداتك ضوئيًا وتخزين نسخة احتياطية من المعلومات على محرك أقراص ثابت مشفر أو في السحابة. طالما كانت النسخ الرقمية مقروءة ، فإن مصلحة الضرائب تقبلها. على عكس رزمة الأوراق ، فإن هذه الطريقة تشغل مساحة أقل بكثير ويسهل ترتيبها.

مزايا وعيوب التخزين الرقمي لسجلاتك الضريبية

كان الاحتفاظ بسجلات الضرائب يمثل مشكلة أكثر مما هو عليه الآن.

قام العديد من الأشخاص بإزالة الفوضى في مكاتبهم ويقومون الآن بحفظ مستنداتهم رقميًا. توفر العديد من المؤسسات أيضًا نسخًا رقمية من النماذج الضريبية ، مما يقلل من الأثر الورقي الضريبي بشكل أكبر.

بالإضافة إلى تقليل الورق ، يمكن أن يكون تخزين سجلاتك الضريبية وإيصالاتك عبر الإنترنت أو في السحابة أمرًا ملائمًا - ولكن تأكد من قيام مزود التخزين عبر الإنترنت بتشفير بياناتك حتى لا يتمكن مجرم الإنترنت من الحصول بسهولة على رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك أو أي معلومات أخرى يسهل التعرف عليها. يمكنك تأمين ملفاتك ومجلداتك عن طريق تشفيرها.

يجب مسح المستندات ضوئيًا وتخزينها ونسخها احتياطيًا كلما أمكن ذلك. يمكنك التخلص من النسخة الورقية في وقت فراغك ، طالما أنها ليست سندًا أصليًا أو سند ملكية أو تثمينًا أو مستند استثمار. حافظ على مستنداتك (الإلكترونية) آمنة.

تحتفظ مصلحة الضرائب الأمريكية بسجل لإقراراتك الضريبية السابقة. يمكن طلب نسخة عبر الإنترنت أو عبر الهاتف أو عن طريق البريد. ستحتاج دائرة الضرائب إلى تحديد الهوية ، بما في ذلك رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك.

اقرأ أيضا: سجلات العمل: أنواعها وكيفية الاحتفاظ بها

ما هي المستندات التي يجب عليك الاحتفاظ بها إلى الأبد؟

هناك بعض الوثائق التي يجب عليك الاحتفاظ بها إلى الأبد. وتشمل هذه الوثائق المهمة مثل شهادات الميلاد وشهادات الزواج وبطاقات الضمان الاجتماعي. من المهم أيضًا الاحتفاظ بالمستندات المتعلقة بشراء منزل ، مثل مستندات سند الملكية والرهن العقاري.

بالإضافة إلى ذلك ، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات للمشتريات الرئيسية ، مثل السيارات والأجهزة ، طالما أنك تمتلك العنصر. هذا مهم للأغراض الضريبية ، وكذلك لمطالبات التأمين والضمانات.

ما هي السجلات التي يجب الاحتفاظ بها لمدة 10 سنوات؟

تطلب مصلحة الضرائب من دافعي الضرائب الاحتفاظ بسجلات لمدة عشر سنوات على الأقل لأنواع معينة من الدخل. يتضمن ذلك السجلات المتعلقة بأرباح رأس المال ، مثل مبيعات الأسهم ، ودخل الأعمال والمصروفات. يجب عليك أيضًا الاحتفاظ بالسجلات المتعلقة بحسابات التقاعد ، مثل المساهمات والتوزيعات ، لمدة عشر سنوات على الأقل.

ما هي قاعدة IRS لمدة 6 سنوات؟

قاعدة IRS لمدة 6 سنوات هي قاعدة تنص على أنه يمكن لمصلحة الضرائب العودة وتدقيق عائد دافع الضرائب لمدة تصل إلى ست سنوات إذا كان هناك دليل على الدخل غير المبلغ عنه. وهذا يعني أنه يجب على دافعي الضرائب الاحتفاظ بسجلات للدخل والخصومات والائتمانات لمدة ست سنوات على الأقل للتأكد من امتثالهم للقانون.

هل يمكن تحصيل الضرائب بعد 7 سنوات؟

يمكن لـ IRS تحصيل الضرائب غير المدفوعة لمدة تصل إلى 10 سنوات. يُعرف هذا باسم قانون التقادم لمدة 10 سنوات. بعد انتهاء فترة العشر سنوات ، لم يعد بإمكان مصلحة الضرائب تحصيل الضرائب من دافعي الضرائب. ومع ذلك ، لا يسري قانون التقادم إذا ارتكب دافع الضرائب عملية احتيال أو فشل في تقديم إقرار ضريبي.

ماذا يحدث إذا لم تحتفظ بالسجلات الضريبية؟

إذا لم تحتفظ بسجلات ضريبية ، فقد تواجه عقوبات من مصلحة الضرائب. يتضمن ذلك غرامة قدرها 5٪ لعدم تقديم إقرار ضريبي أو عدم دفع الضرائب في الوقت المحدد. بالإضافة إلى ذلك ، قد تقيم مصلحة الضرائب الفائدة على الضرائب غير المدفوعة. من المهم الاحتفاظ بسجلات دقيقة وكاملة حتى تتمكن من تجنب هذه العقوبات.

ما هي المستندات الضريبية التي يجب الاحتفاظ بها؟

أهم المستندات التي يجب الاحتفاظ بها هي الإقرارات الضريبية و W-2s و 1099 وأي مستندات أخرى تتعلق بالدخل والخصومات والائتمانات. بالإضافة إلى ذلك ، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات لأي مشتريات أو استثمارات كبيرة. من المهم أيضًا الاحتفاظ بالمستندات المتعلقة بحسابات التقاعد وسجلات الأعمال.

كم من الوقت للاحتفاظ بالسجلات الضريبية بعد الوفاة؟

يجب الاحتفاظ بالسجلات الضريبية لمدة ثلاث سنوات على الأقل بعد وفاة دافع الضرائب. هذا مهم للتخطيط العقاري ولتقديم الإقرار الضريبي النهائي. بالإضافة إلى ذلك ، يجب على منفذ التركة الاحتفاظ بسجلات تتعلق ببيع الأصول والتوزيعات على الورثة لمدة ثلاث سنوات على الأقل.

وفي الختام

إن معرفة المدة التي يستغرقها الاحتفاظ بالسجلات الضريبية أمر مهم للالتزام بالقانون. يجب الاحتفاظ بمعظم السجلات لمدة ثلاث سنوات على الأقل ، بينما يجب الاحتفاظ ببعض الوثائق لمدة تصل إلى 10 سنوات. من المهم الاحتفاظ بسجلات دقيقة وكاملة لتجنب العقوبات من مصلحة الضرائب.

للتلخيص ، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات ضريبية لمدة ثلاث سنوات على الأقل. يجب الاحتفاظ ببعض المستندات ، مثل السجلات المتعلقة بأرباح رأس المال ودخل الأعمال ، لمدة 10 سنوات على الأقل. بالإضافة إلى ذلك ، يجب الاحتفاظ بالسجلات المتعلقة بالمشتريات والاستثمارات وحسابات التقاعد الرئيسية طالما أنك تمتلك العنصر. أخيرًا ، يجب الاحتفاظ بالسجلات المتعلقة ببيع الأصول والتوزيعات للورثة لمدة ثلاث سنوات على الأقل بعد وفاة دافع الضرائب.

يعد الاحتفاظ بسجلات دقيقة وكاملة أمرًا ضروريًا لتقديم الضرائب وتجنب العقوبات من مصلحة الضرائب. من خلال فهم المدة الزمنية للاحتفاظ بالسجلات الضريبية ، يمكنك التأكد من امتثالك للقانون وتجنب أي عقوبات محتملة.

مراجع حسابات

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً
ما هي الاستقطاعات الضريبية
تفاصيل أكثر

ما هي التخفيضات الضريبية: الأمثلة والتبرعات والمعايير والاستقطاعات الضريبية للمصروفات

جدول المحتويات إخفاء ما هي الاستقطاعات الضريبية مزايا الخصم الضريبي كيف تعمل التخفيضات الضريبية أمثلة الاستقطاعات الضريبية # 1. التبرعات الخيرية # 2. ...