يوجد في ولاية كاليفورنيا بعض من أعلى ضرائب الدخل في الدولة ، على الرغم من توزيع العبء على أجزاء مختلفة من السكان. يتم تعيين معدل ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا على مقياس متدرج ، حيث تفصل نطاقات ضريبة الدخل بين كل مستوى. بينما يدفع أصحاب الدخول الأعلى معدلات أعلى ، يدفع أصحاب الدخل المنخفض نسبة أقل من رواتبهم كضرائب. إن معرفة معدل شريحة الضريبة الخاصة بك هو الخطوة الأولى في حساب التزام ضريبة الدخل في كاليفورنيا. سننظر في مقدار ضريبة الدخل التي يجب دفعها في عام 2023 وكيفية استخدام حاسبة معدل ضريبة الدخل عبر الإنترنت في كاليفورنيا أدناه.
معدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا 2023
توجد تسع معدلات ضرائب على الدخل في الولاية ، تتراوح من 1٪ إلى 12.3٪ ، في ولاية كاليفورنيا. اعتمادًا على دخلك الخاضع للضريبة وحالة التسجيل ، سيتم تعيين معدل ضرائب وشريحة لك في كاليفورنيا.
هناك تسعة أقواس ضريبية لولاية كاليفورنيا: 1٪ ، 2٪ ، 4٪ ، 6٪ ، 8٪ ، 9.3٪ ، 10.3٪ ، 11.3٪ ، و 12.3٪ للسنة الضريبية 2022 (الضرائب المقدمة في 2023).
يتم تحديد فئات ومعدلات الضرائب حسب دخلك الخاضع للضريبة وحالة التسجيل والإقامة الحكومية. تبلغ ضريبة مبيعات الولاية في كاليفورنيا 7.25٪. يتم إضافة الضرائب المحلية أيضًا من قبل العديد من البلديات.
مجلس ضريبة الامتياز
يشار إلى مجلس ضريبة الامتياز أيضًا باسم FTB ، وهو وكالة حكومية تشرف على العديد من البرامج المهمة في كاليفورنيا. هم الهيئة المسؤولة عن تقييم وتحصيل ضرائب الدخل في ولاية كاليفورنيا ، بالإضافة إلى إدارة قانون الإيرادات والضرائب في الولاية.
فهم أقواس ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا وما هي معدلاتك؟
نظرًا لأن ضريبة الدخل في كاليفورنيا تصاعدية ، فكلما زاد ربحك ، ارتفع معدل الضريبة الخاص بك. بناءً على الأقواس ، تكون معدلات ضريبة الدخل كما يلي:
- 1٪ على أول 9,325،XNUMX دولارًا أمريكيًا من الدخل الخاضع للضريبة
- 2٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين 9,326،22,107 دولار و XNUMX،XNUMX دولار
- 4٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين 22,108،34,892 دولار و XNUMX،XNUMX دولار
- 6٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين 34,893،48,435 دولار و XNUMX،XNUMX دولار
- 8٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين $ 48,436،61,214 و $ XNUMX،XNUMX
- 9.3٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين 61,215،312,686 دولار و XNUMX،XNUMX دولار
- 10.3٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين 312,687،375,221 دولار و XNUMX،XNUMX دولار
- 11.3٪ على الدخل الخاضع للضريبة بين 375,222،625,369 دولار و XNUMX،XNUMX دولار
- 12.3٪ على الدخل الخاضع للضريبة البالغ 625,370،XNUMX دولار أمريكي وما فوق
هذه هي معدلات دافعي الضرائب غير المتزوجين الذين يقدمون طلبات منفصلة. يتم زيادة عتبات الدخل للأزواج المتزوجين الذين يتقدمون بشكل مشترك أو كأرباب أسرة ، لكن معدلات الضرائب هي نفسها.
على سبيل المثال ، سيدفع الزوجان اللذان يقدمان طلبًا مشتركًا 1٪ من دخلهما المجمع حتى 18,650،XNUMX دولارًا. علاوة على ذلك ، تستند هذه المعدلات إلى إجمالي دخلك المعدل ، وهو مقدار دخلك بعد طرح أي خصومات وإعفاءات سارية.
كيف يتم حسابها وتحصيلها؟
إذا كنت مقيمًا في كاليفورنيا أو غير مقيم ولكنك تمارس نشاطًا تجاريًا في كاليفورنيا ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبة الدخل إذا حققت أكثر من مبلغ محدد. الحاجز عرضة للتغيير ، ولكن يتوفر رسم بياني حديث.
يمكنك حساب معدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا بنفسك أو بمساعدة وكالة متخصصة. لتسهيل الأمور ، توجد حاسبة لمعدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا. يجب أن تكون على دراية بحالة التسجيل الخاصة بك ، والتي يمكن أن تكون واحدة من الخمسة التالية:
- غير متزوجة
- المتزوج / الشريك المحلي المسجل الإيداع بالتضامن
- المتزوج / الشريك المحلي المسجل الإيداع منفردا
- رب الأسرة
- أرملة مؤهلة (إيه)
يجب أن تعرف أيضًا النموذج الذي ستستخدمه للملف. هناك ثلاثة أشكال مختلفة ، ويعتمد النموذج الذي تستخدمه على دخلك الخاضع للضريبة ، وحالة التسجيل ، وحالة الإقامة (مقيم عام كامل ، أو بدوام جزئي ، أو غير مقيم).
الأشكال الثلاثة هي: النموذج 540 ، النموذج 540 2EZ ، والنموذج 540 NR: طويل أو قصير
يحتوي موقع FTB على معلومات كاملة حول النموذج الذي يجب عليك استخدامه. بمجرد حساب الدخل الخاضع للضريبة باستخدام النموذج ، أدخله في الآلة الحاسبة لتحديد المبلغ المستحق عليك.
ستحدد بدلات الاستقطاع التي حددتها في نموذج DE4 مقدار ضرائب الدخل التي يتم خصمها من راتبك للعديد من دافعي الضرائب. إذا قمت بملء النموذج بشكل صحيح ، فلن تكون مدينًا بأية ضرائب إضافية وقد تكون مؤهلاً لاسترداد الأموال عند إكمال إقرارك الضريبي.
متى تكون ضرائب ولاية كاليفورنيا مستحقة؟
استحقاق إقرارات معدل ضريبة الدخل لولاية كاليفورنيا في 18 أبريل 2023 أو 16 أكتوبر 2023 مع تمديد. الأفراد والشركات في المقاطعات المتضررة من العاصفة الشتوية لعام 2023 لديهم حتى 15 مايو 2023.
يجب على سكان كاليفورنيا الذين تأثروا بالعواصف أو حالة الطوارئ المعلنة الأخرى الاتصال بإدارة الضرائب والرسوم في كاليفورنيا لمعرفة ما إذا كانوا مؤهلين لضريبة الطوارئ أو تخفيض الرسوم.
استخدم جدول الضرائب على موقع الويب الخاص بمجلس ضريبة الامتياز في كاليفورنيا لحساب الضرائب المستحقة إذا كان دخلك الخاضع للضريبة 100,000 دولار أو أقل.
حاسبة معدل ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا
يمكنك الحصول على تقدير جيد لما ستكون عليه التزاماتك الضريبية في أبريل باستخدام حاسبة معدل ضريبة الدخل المجانية عبر الإنترنت في كاليفورنيا. ستتمكن من إدخال معلومات أخرى على الآلة الحاسبة ، مثل الخصومات التفصيلية والإعفاءات الضريبية والمكاسب الرأسمالية وما إلى ذلك.
يرجى أن تضع في اعتبارك أن نظام ضريبة الدخل معقد للغاية ، وبينما يمكننا تقديم تقدير دقيق لضرائب الدخل الفيدرالية وضرائب الدخل الخاصة بك في كاليفورنيا ، فقد تختلف التزاماتك الضريبية الفعلية.
يجب استخدام حاسبة معدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا كدليل للحسابات المالية. على الرغم من بذل أقصى الجهود ، فإن جميع الأرقام والأرصدة هي تقديرات بناءً على البيانات التي قدمتها في المواصفات ، وهي ليست شاملة. أيضًا ، قد تغفل الآلة الحاسبة عن المعلومات اللازمة لحساب أرقام ضريبة الدخل الدقيقة. حاسبة معدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا مخصصة فقط للأغراض التعليمية.
خصومات ضريبة الدخل في كاليفورنيا
خصومات ضريبة الدخل هي نفقات يمكن خصمها من إجمالي دخلك قبل الضريبة. تُعد الخصومات استراتيجية رائعة لتقليل معدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا وزيادة معدل استرداد الأموال إلى الحد الأقصى ، لذا انظر في الخصومات التي قد تكون قادرًا على المطالبة بها في الإقرارات الضريبية الفيدرالية وكاليفورنيا.
# 1. الخصم القياسي
تزود كاليفورنيا دافعي الضرائب بخصم معياري ومفصل. يمكن لدافعي الضرائب خفض دخلهم الخاضع للضريبة بمقدار 4,601،9,202 دولارًا للمقدمين الفرديين (2020،XNUMX دولارًا للتقديم المشترك للمتزوجين ، رب الأسرة ، والأرامل المؤهلين) بموجب الخصم القياسي لعام XNUMX.
# 2. الاقتطاعات مفردات
إذا تجاوزت المبالغ الحسم القياسي ، فقد يكون دافع الضرائب مؤهلاً للخصم المفصل. تسمح ولاية كاليفورنيا بالخصومات المفصلة في الفئة التالية:
- فواتير الطب والأسنان
- فائدة على الرهن العقاري تصل إلى 1,000,000،XNUMX،XNUMX دولار في مشتريات المنازل
- المصاريف المتعلقة بالعمل والرسوم النثرية الأخرى
- خسائر القمار قابلة للخصم في حدود الأرباح.
# 3. خصم خسارة الكوارث
يجوز للمكلف اقتطاع خسارة من كارثة أعلنها الرئيس أو المحافظ. يجب أن يتسبب الزلزال أو الحريق أو الفيضان أو أي كارثة أخرى مماثلة في حدوث أضرار مفاجئة أو غير متوقعة أو غير عادية. إذا لم تحصل على تأمين أو أي نوع من التعويض عن الممتلكات التي دمرت أو تعرضت للتلف ، فيمكنك تقديم مطالبة بخسارة الخسائر.
# 4. خصم الجيش الجمهوري الايرلندي
المبلغ الذي تتبرع به لحساب التقاعد الفردي (IRA) قابل للخصم. بالنسبة لتبرعات الجيش الجمهوري الإيرلندي ، تلتزم ولاية كاليفورنيا بنفس اللوائح الفيدرالية.
ائتمانات ضريبة الدخل لولاية كاليفورنيا
# 1. ائتمان ضريبة الدخل المكتسب: ائتمانات ضريبة CalEITC أو YCTC
إذا كنت تعمل ولديك دخل متواضع (يصل إلى 30,000 دولار) ، يمكنك المطالبة بائتمان ضريبة الدخل المكتسب في كاليفورنيا (CalEITC). يتراوح مبلغ الائتمان من 243 دولارًا أمريكيًا إلى 3,027 دولارًا أمريكيًا. إذا كان طفلك أقل من ست سنوات ، فقد تكون مؤهلاً أيضًا للحصول على الائتمان الضريبي للأطفال الصغار. قد تحصل على ما يصل إلى 1,000 دولار إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي للأطفال الصغار.
# 2. ائتمان ضريبي لرعاية الأطفال والمعالين
إذا دفعت لشخص ما لرعاية طفلك ، أو أحد المعالين ، أو زوجتك ، فيمكنك المطالبة بائتمان رعاية الطفل والمعالين. الرصيد غير قابل للاسترداد ، مما يعني أنه لا يجوز تطبيقه إلا على المبلغ المستحق عليك في الضرائب.
# 3. الائتمان الضريبي للوصول إلى الكلية
يمكن لدافعي الضرائب في كاليفورنيا المساهمة في صندوق ضرائب الولاية الذي يقدم مساعدة مالية لطلاب الجامعات من ذوي الدخل المنخفض. يمكن للمساهمين اقتطاع ما يصل إلى 50٪ من مساهماتهم على إقراراتهم الضريبية. هذا الائتمان الضريبي غير قابل للاسترداد.
# 4. الائتمان الضريبي لتبني الطفل
إذا تبنت طفلاً خلال السنة المالية ، فيمكنك خصم ما يصل إلى 50٪ من رسوم التبني.
# 5. ائتمان إيجار غير قابل للاسترداد
الإيجار المدفوع لمدة تصل إلى نصف العام مؤهل للحصول على ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد. إذا كنت عازبًا أو متزوجًا / شريكًا محليًا مسجلًا بشكل منفصل ، فسيكون الرصيد 60 دولارًا (120 دولارًا لمقدمي الطلبات الآخرين).
# 6. رئيس أول للائتمان الضريبي للأسر المعيشية
إذا كان عمرك 65 عامًا أو أكثر وتفي بمعايير محددة ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على هذا الرصيد. يبلغ الحد الأقصى لهذا الرصيد 1,499 دولارًا أمريكيًا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) يمكنك المطالبة به.
هل يجب علي دفع ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا؟
إذا كنت تحصل على دخل من كاليفورنيا ، وكان دخلك أعلى من حد معين ، ووقعت في إحدى الفئات التالية ، فأنت مطالب بتقديم إقرار ضريبي لولاية كاليفورنيا:
- مقيم
- مقيم لمدة نصف سنة
- غير مقيم
حالة الإقامة
إذا كنت واحدًا مما يلي ، فأنت تعتبر مقيمًا:
- أنت تقيم في كاليفورنيا لفترة غير مؤقتة
- أنت مقيم في كاليفورنيا ولكنك غائب عنك لفترة مؤقتة
تقديم إقرارك الضريبي على الدخل في كاليفورنيا
يُطلب من كل مواطن في كاليفورنيا تقريبًا تقديم إقرار ضريبي على الدخل ، كما ذكر سابقًا. تعد البوابة الإلكترونية المجانية لـ FTB ، CalFile ، مجرد واحدة من العديد من الخيارات لتقديم ضرائب ولاية كاليفورنيا الخاصة بك عبر الإنترنت. يجب عليك تقديم ملف حتى إذا تم اقتطاع ضرائبك بالسعر الصحيح وتتوقع عائدًا.
يجب تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك في كاليفورنيا بحلول 15 نيسان (أبريل). تحصل على تمديد تلقائي لمدة 6 أشهر حتى 15 أكتوبر إذا لم تكن مدينًا بأي ضرائب أو كنت مستحقًا استرداد. الموعد النهائي هو 15 ديسمبر إذا كنت شخصًا غير عسكري تقيم أو تسافر إلى الخارج في يوم الضريبة. قد يتم توفير المزيد من التمديدات للأفراد العسكريين.
إذا فاتك تاريخ الإيداع وتجاهلت تحذيرات التذكير الخاصة بـ FTB ، فقد تتعرض لفشل في تقديم غرامة قدرها 5٪ من الضريبة المستحقة عن كل شهر يتأخر الإرجاع ، بحد أقصى 25٪.
إذا اكتشفوا الاحتيال ، تزداد العقوبة من 5٪ إلى 15٪ ومن 25٪ إلى 75٪. الحد الأدنى للعقوبة هو 135 دولارًا أو 100٪ من الضريبة التي يجب الكشف عنها عند الإرجاع ، أيهما أقل.
الدفع الناقص والعقوبات
ستتم معاقبتك إذا دفعت مبلغًا أقل من معدل ضريبة الدخل في كاليفورنيا بسبب عدم كفاية الاقتطاع الضريبي أو لأنك تعمل لحسابك الخاص ولم تسدد الدفعات المقدرة الصحيحة.
تبلغ الغرامة 5٪ من المبلغ غير المدفوع بالإضافة إلى 12٪ عن كل شهر لا يتم دفع الضريبة بحد أقصى 25٪ لمدة 40 شهرًا. قد يتخذ FTB ، الذي قد يكون نشطًا جدًا في تحصيل فواتير الضرائب المستحقة ، إجراءات تحصيل أقوى إذا واصلت عدم الدفع.
ضريبة الدخل ليست واجبك المفضل ، لكنها ضرورية. يتم تمويل الطرق والمدارس والمتنزهات ، فضلاً عن خدمات الشرطة والإطفاء والرعاية الصحية ، من خلال ضرائب الدخل الفيدرالية وحكومات الولايات. أسهل طريقة لتجنب الصداع والقلق والعقوبات غير السارة من FTB هي دفع ضريبة الدخل بالكامل وفي الوقت المحدد.
إذا كانت لديك أي شكوك حول امتثالك الضريبي أو كنت ترغب ببساطة في الحصول على رأي مهني ، فلن يضر التحدث مع متخصص ضرائب ذي خبرة.
كم هي ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا؟
هناك تسعة أقواس ضريبية لولاية كاليفورنيا: 1٪ ، 2٪ ، 4٪ ، 6٪ ، 8٪ ، 9.3٪ ، 10.3٪ ، 11.3٪ ، و 12.3٪ للسنة الضريبية 2022 (الضرائب المقدمة في 2023). يتم تحديد فئات ومعدلات الضرائب حسب دخلك الخاضع للضريبة وحالة التسجيل والإقامة الحكومية. تبلغ ضريبة مبيعات الولاية في كاليفورنيا 7.25٪.
كم هو 100 ألف بعد الضرائب في ولاية كاليفورنيا؟
إذا كنت تكسب 100,000،29,959 دولار سنويًا وتعيش في كاليفورنيا بالولايات المتحدة الأمريكية ، فسوف تدفع ضريبة قدرها 70,041،5,837 دولارًا أمريكيًا. هذا يعني أن صافي التعويض السنوي سيكون XNUMX،XNUMX دولارًا أمريكيًا أو XNUMX،XNUMX دولارًا أمريكيًا كل شهر.
ما هو 75000 دولار بعد الضرائب في ولاية كاليفورنيا؟
55,286 $ سنويًا
سيتم فرض ضرائب عليك بمبلغ 19,714 دولارًا أمريكيًا إذا كنت تكسب 75,000 دولار أمريكي سنويًا وتعيش في كاليفورنيا بالولايات المتحدة الأمريكية. هذا يعني أن صافي راتبك السنوي سيكون 55,286،4,607 دولارًا أمريكيًا أو XNUMX،XNUMX دولارًا أمريكيًا كل شهر.
ما الدولة التي لديها أعلى ضريبة دخل؟
الدول العشر الأعلى دخلاً (أو السلطات القانونية) هي:
- كاليفورنيا 13.3٪
- هاواي 11٪
- نيو جيرسي 10.75٪
- أوريغون 9.9٪
- مينيسوتا 9.85٪
- مقاطعة كولومبيا 8.95٪
- نيويورك 8.82٪
- فيرمونت 8.75٪
مقالات ذات صلة
- المسؤولية الضريبية: التعريف وكيف تعمل
- ضريبة الدخل الفيدرالية: كيف يتم حساب ضريبة الدخل الفيدرالية؟
- ضريبة الدخل: نظرة عامة ، الإيداع الإلكتروني ، والحاسبة
- كيف تقلل الدخل الخاضع للضريبة: أفضل الاستراتيجيات البسيطة!
- الدخل الخاضع للضريبة: التعريف والأمثلة والحسابات
مراجع حسابات
