تعد خطط 401 (ك) طريقة ممتازة لبدء الادخار للتقاعد. تتيح لك هذه الخطط التي يرعاها صاحب العمل تقديم مساهمات قبل الضرائب تصل إلى 22,500،2023 دولارًا أمريكيًا في عام 20,500 أو 2022 دولار أمريكي في عام 401. سيطابق بعض أصحاب العمل أيضًا جزءًا من مدفوعاتك ، مما ينتج عنه "أموال مجانية" لك. ومع ذلك ، عند التقاعد ، تخضع عمليات السحب الخاصة بك لضرائب الدخل واللوائح الأخرى. إليك كل ما تحتاج لمعرفته حول ضرائب XNUMX ألف فيما يتعلق بالمساهمات والسحوبات.
هل يجب عليك دفع ضرائب على مساهمات 401k؟
A 401 (k) هو حساب توفير ممنوع من الضرائب. أي عندما تساهم بالمال ، لا تدفع ضرائب الدخل. بدلاً من ذلك ، يقوم صاحب العمل بخصم مساهمتك من راتبك قبل أن تخضع لضريبة الدخل. لا يتعين عليك دفع ضرائب الدخل على نمو استثماراتك 401 (ك) عندما تختارها ومع نموها. بدلاً من ذلك ، تقوم بتأجيل دفع الضرائب حتى تقوم بإزالة الأموال.
تذكر أنه بينما لا يتعين عليك دفع ضرائب الدخل على مساهمات 401 ألف ، إلا أنه يتعين عليك دفع ضرائب FICA ، والتي تذهب إلى الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. أي أن ضرائب FICA لا تزال تُقيَّم على مبلغ الراتب بالكامل ، بما في ذلك مساهمتك البالغة 401 ألف.
هل يجب خصم مساهمات 401 (ك) على إقرارك الضريبي؟
401 (ك) مساهمات غير قابلة للخصم في إقرارك الضريبي. في الواقع ، لا يمكنك خصم هذا المبلغ من المال.
يأخذ أرباب العمل مساهمات 401 (ك) في الاعتبار عند الإبلاغ عن أرباحك في نهاية العام. على سبيل المثال ، افترض أنك تكسب 50,000 دولار سنويًا وتساهم بمبلغ 5,000 دولار في حسابك 401 (ك). فقط 45,000 دولار من أرباحك تخضع للضريبة. سيتم الإبلاغ عن مبلغ 45,000 دولار أمريكي في W-2 الخاص بك من قبل صاحب العمل. إذا حاولت خصم 5,000 دولار من ضرائبك ، فسوف تحسب مساهماتك مرتين ، وهو أمر غير لائق.
كم تدفع في الضرائب على توزيعات 401k؟
التوزيع هو مصطلح رسمي للانسحاب من 401 (ك) بعد التقاعد. على الرغم من تأخير الضرائب حتى الآن ، فإن هذه المدفوعات تخضع الآن لضرائب الدخل المنتظمة. هذا يعني أنه سيتم فرض ضرائب على توزيعاتك وفقًا لمعدلات ضريبة الدخل القياسية. أنت تدفع ضرائب فقط على الأموال التي تسحبها. إذا قمت بإزالة 10,000 دولار من 401 (ك) الخاص بك خلال العام ، فستتم محاسبتك على مبلغ 10,000 دولار فقط. على الرغم من أنه يمكنك إزالة حسابك بالكامل بمبلغ مقطوع واحد ، إلا أن القيام بذلك قد يضعك في شريحة ضريبية أعلى للعام ، لذلك من الأفضل أن تأخذ التوزيعات تدريجياً.
الخبر السار هو أن كل ما عليك دفعه هو ضريبة الدخل. تطبق ضرائب FICA (للضمان الاجتماعي والرعاية الطبية) فقط أثناء عملك. ستكون قد دفعت لهم بالفعل عندما ساهمت في 401 (ك) ، لذلك لن تضطر إلى الدفع لهم مرة أخرى عند سحب الأموال. (في الواقع ، عندما تبدأ في استخدام الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، ستبدأ في رؤية فوائد دفع هذه الضرائب.)
قد تخضع توزيعات 401 (ك) للضريبة أيضًا من قبل حكومات الولايات والبلديات. تعتبر مدفوعاتك ، مثل تلك الخاصة بالحكومة الفيدرالية ، دخلاً عاديًا ، ويتم تحديد الضريبة التي تدفعها من خلال معدلات ضريبة الدخل في ولايتك. إذا كنت تعيش في إحدى الولايات التي لا توجد بها ضريبة دخل ، فلن تضطر إلى دفع أي ضريبة دخل على التوزيعات الخاصة بك. لذلك ، بناءً على المكان الذي تعيش فيه ، قد لا تضطر أبدًا إلى دفع ضرائب دخل الولاية على مساهماتك 401 (ك).
401 (ك) ضرائب السحب
السحب المبكر أو السحب قبل سن 591/2 له ثلاثة تداعيات رئيسية في المعيار 401 (ك) ق:
- سيتم خصم الضرائب. بشكل عام ، تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية اقتطاع 20٪ من السحب المبكر 401 (k) للأغراض الضريبية. لذلك ، إذا سحبت 10,000 دولار من 401 (ك) في سن الأربعين ، فقد تحصل على حوالي 40 دولار فقط.
- سوف تقوم مصلحة الضرائب بغراماتك. عند تقديم إقرارك الضريبي ، تفرض مصلحة الضرائب عادةً غرامة قدرها 10٪ إذا قمت بإزالة الأموال من 401 (ك). قد يعني هذا تزويد الحكومة بمبلغ إضافي قدره 1,000 دولار من سحب 10,000 دولار.
- سيكون لديك أموال أقل في المستقبل ، خاصة إذا كان السوق متراجعًا عند بدء السحب. قد يكون لهذا تداعيات طويلة المدى.
هناك استثناءات عديدة. ومع ذلك ، إذا كنت:
تلقي المردود بمرور الوقت ، قد تكون قادرًا على تجنب عقوبة IRS البالغة 10٪ لعمليات السحب المبكر من 401 (ك) نموذجي.
- تقدم إلى مدير الخطة لتوزيع المشقة.
- إذا كنت فوق سن معين ، يمكنك ترك عملك.
- إنهم مطلقون.
- تنجب طفلاً أو تبني طفلًا.
- هل أو سيتم تعطيله.
- ضع الأموال في حساب تقاعد مختلف.
- دفع ضريبة IRS باستخدام الأموال.
- استخدم الأموال لتغطية نفقات طبية معينة.
- كانوا ضحايا كارثة طبيعية.
- لقد دفعت زائدة في 401 (ك) الخاص بك.
- كنا كلاهما في الجيش.
- موت.
أخيرًا ، بدءًا من عام 2024 ، سيسمح بند في قانون Secure 2.0 ، الذي أصبح قانونًا في نهاية عام 2022 وغير العديد من معايير خطة التقاعد الحكومية ، بمدفوعات طارئة 401 (k) استثنائية تصل إلى 1,000 دولار سنويًا.
الانسحاب بعد سن 59 1/2
تخضع الأموال التي تسحبها (المعروفة أيضًا باسم "التوزيع") من معيار 401 (k) للضريبة كدخل عادي - مثل الدخل من الوظيفة - في السنة التي تأخذها فيها. (تذكر ، عندما تضع أموالاً في الحساب ، فإنك لم تدفع ضرائب الدخل عليه ؛ حان الوقت الآن لدفع بايبر.) عندما تصل إلى سن 5912 ، يمكنك البدء في سحب الأموال من معيارك 401 (ك) بدون عقوبة. سيتم تحديد معدل الضريبة على التوزيعات الخاصة بك من خلال شريحة الضرائب الفيدرالية الخاصة بك في وقت الانسحاب المؤهل.
فيما يلي بعض النقاط الرئيسية:
- إذا تقاعدت ، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حسابك عندما تبلغ 73 عامًا في عام 2023.
- إذا فشلت في إجراء الحد الأدنى القانوني للتوزيع في الوقت المحدد ، فقد تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية غرامة قدرها 50٪ من المبلغ الذي لم يتم صرفه.
- يسمح لك بالسحب أكثر من الحد الأدنى.
مساهمات صاحب العمل في 401k: الضرائب
بالإضافة إلى مساهماتك ، قد يساهم صاحب العمل في 401 (ك). بمجرد أن يصبح المال في حسابك ، يتم التعامل معه بنفس طريقة تعامل مصلحة الضرائب الأمريكية مع مساهماتك. لن يتم فرض ضرائب عليك أثناء وجود الأموال في حسابك ، ولكن سيتم فرض ضرائب عليك عند سحبها. عندما يساهم صاحب العمل في حسابك ، على عكس مدفوعاتك الفردية ، فإنك لا تدفع أي ضرائب على الرواتب. إنه في الواقع أموال مجانية. إنه غير مؤهل حتى للحصول على حد المساهمة البالغ 22,500 دولار لعام 2023. والحد الأقصى هو 30,000 ألف دولار إذا كان عمرك 50 عامًا على الأقل.
الضرائب على 401k Account Rollover
هناك عدة أسباب وراء رغبتك في نقل الأموال من صاحب العمل 401 (ك) إلى حساب آخر. السيناريو الأكثر شيوعًا هو عندما تترك وظيفة وترغب في نقل الأصول من صاحب العمل السابق 401 (k) أو حساب التقاعد الفردي الخاص بك (IRA).
عندما تأخذ أموالاً من 401 (ك) ، لديك 60 يومًا لوضعها في خطة تقاعد أخرى مؤجلة الضرائب. لن تضطر إلى دفع أي ضرائب أو غرامات على عمليات السحب الخاصة بك إذا قمت بتحويل الأموال في غضون 60 يومًا. يجب عليك الإبلاغ عن التحويل في إقرارك الضريبي ، لكنك لن تدين بأي شيء. إذا لم تقم بإجراء التحويل في غضون 60 يومًا ، فسيتم إضافة الأموال التي أخذتها إلى إجمالي دخلك وتخضع لضريبة الدخل. إذا انسحبت قبل سن 59.5 ، يجب عليك بالإضافة إلى ذلك دفع أي غرامات سارية.
يمكنك تنفيذ تمرير 401 (ك) مباشر إذا كنت لا تريد أن تقلق بشأن تفويت مهلة 60 يومًا. هذا يعني أنه يتم تحويل الأموال مباشرة من أمين حفظ (على سبيل المثال ، مقدم 401 (k)) إلى آخر (على سبيل المثال ، وسيط يتعامل مع IRA الخاص بك) دون المرور بأيديكم.
أخيرًا ، ضع في اعتبارك أنه إذا قمت بتدوير 401 (ك) إلى Roth IRA ، فيجب عليك دفع ضريبة الدخل بالكامل على المبلغ المرحل. ومع ذلك ، لا توجد عقوبة 10٪ على القيام بذلك قبل سن 59.5. الأنواع الأخرى للضرائب 401 (ك)
جميع المعلومات السابقة تتعلق بخطط 401 (k) القياسية. ومع ذلك ، هناك متغيرات على 401 (ك) النموذجي. بعض هذه القواعد الضريبية مختلفة.
حسابات التقاعد الفردية (IRAs): تذكير
إذا لم يقدم صاحب العمل خطة 401 (k) واخترت المساهمة في حساب IRA العادي بدلاً من ذلك ، فسيكون وضعك الضريبي مشابهًا إلى حد ما. ومع ذلك ، لا يتعامل صاحب العمل مع IRA الخاص بك. نظرًا لأنك مسؤول عن تقديم المساهمات ، فلن يأخذ صاحب العمل أيًا من هذه المدفوعات في الاعتبار عند الإبلاغ عن أرباحك في نهاية العام. نظرًا لأن صاحب العمل لا يخصم مساهمات IRA من أرباحك ، فيجب عليك خصم مساهماتك في إقرارك الضريبي لتلقي المزايا الضريبية.
الفرق الأساسي بين خطط 401 (k) و IRAs هو أن IRAs لديها مساهمة أقل بكثير. لعام 2023 ، يمكنك خصم 6,500 دولار فقط من مساهمات IRA. هناك أيضًا حدود للدخل لن تتمكن إذا تجاوزتها من المساهمة بالمبلغ بالكامل. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك إضافة 1,000 دولار إضافي سنويًا كدفعة "تعويض" ، وبذلك يصل إجمالي حد مساهمتك إلى 7,500 دولار.
هل يمكنك الحصول على خصم ضريبي على 401k الخاص بك؟
يستلزم التخطيط للتقاعد التفكير ليس فقط في كيفية تجميع الثروة ولكن أيضًا كيفية الحفاظ عليها. يقدم أصحاب العمل خطة 401 (k) لتلبية الحاجة الأولى ، ولكن الإعداد المناسب يمكن أن يساعد في ضمان بقاء أموالنا معنا. على الرغم من أن خطط 401 (k) لا تقدم مزايا ضريبية ، إلا أنها تسمح لك بتقليل دخلك الخاضع للضريبة. يمكن أن يساعدك المستشار المالي في تطوير استراتيجية ضريبية لاستثماراتك ومواردك التقاعدية. إليك كيفية استخدام 401 (k) لتقليل مسؤوليتك الضريبية والتركيز على الادخار.
كيف يمكن أن تساعدك مساهمات 401k في توفير المال على الضرائب
عندما تساهم في 401 (ك) الخاص بك ، فإنك تفعل ذلك قبل الضرائب. بشكل أساسي ، يتم تحويل بعض الأموال التي يتم إنتاجها من خلال عملك مباشرة إلى الحساب قبل خصم الضرائب. هذا الانخفاض في راتبك المنزلي يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. كنتيجة لذلك ، تدفع ضرائب أقل على الدخل.
افترض أن لديك راتبًا قدره 40,000 ألف دولار سنويًا. يضعك هذا في شريحة ضريبية تبلغ 12٪ ، وفقًا للمعدلات الهامشية لمصلحة الضرائب للسنة الضريبية 2021.
قررت المشاركة في برنامج المطابقة 401 (ك) الخاص بشركتك. سوف تتطابق مع ما يصل إلى 3 ٪ من راتبك السنوي ، لذلك تختار المساهمة بنسبة 5 ٪ من أرباحك الخاصة بالإضافة إلى 3 ٪ التي سيطابقها صاحب العمل. يمنح كل منكما 8٪ من أجره السنوي ، والذي يبلغ 3,200 دولار. تذكر أن حصتك فقط من إجمالي المساهمة تقلل من دخلك الخاضع للضريبة. نتيجة لذلك ، تساهم مساهمة بنسبة 5٪ في 401 (ك) في تقليل الدخل الخاضع للضريبة إلى 38,000 دولار.
نتيجة لذلك ، ستدين فقط بـ 2,855 دولارًا أمريكيًا كضريبة دخل فدرالية ، مقابل 3,095 دولارًا أمريكيًا إذا لم تساهم في 401 (ك) ودفعت ضرائب على راتبك بالكامل. هذا يعني أنه في كل عام تساهم في 401 (k) الخاص بك ، ستوفر 240 دولارًا. علاوة على ذلك ، فإن أي فائدة يتم تلقيها على هذه التبرعات تزيد من الإعفاء من الضرائب.
التوزيعات من 401k: متى يجب تخفيض الضرائب؟
بينما تساعد 401 (ك) في تقليل مسؤوليتك الضريبية اليوم ، سيتعين عليك دفع ضرائب على الأموال في النهاية. وذلك لأن أصحاب 401 (ك) يجب أن يدفعوا ضرائب الدخل عندما يأخذون الأموال من حساباتهم.
الخبر السار هو أن ضرائبك ستكون على الأرجح أقل مما هي عليه الآن. مع انخفاض دخلهم ، يقع معظم المتقاعدين في معدل ضرائب أقل. ونتيجة لذلك ، فإن أي مدفوعات من حسابك تخضع للضريبة بمعدل أقل بكثير.
الانتظار حتى تبلغ 59 عامًا ونصف سيوفر لك المال أيضًا. عادة ما يؤدي الانسحاب قبل هذا العمر إلى دفع ضرائب وغرامة قدرها 1٪. ومع ذلك ، بعد بلوغك سن 2 ، يجب أن تبدأ في إجراء عمليات السحب المعروفة باسم التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs).
كيف يقلل Roth 401 (k) s التزامك الضريبي في التقاعد
تتضمن Roth 401 (k) s العديد من نفس المزايا مثل المعيار 401 (k) s. أرباب العمل ، مثل الأخير ، يرعون خطط التقاعد هذه. ومع ذلك ، فإنك تساهم فيها بالدولارات بعد خصم الضرائب بدلاً من الدولارات قبل الضرائب. نتيجة لذلك ، ليس لها أي تأثير على التزامك الضريبي الحالي. نتيجة لذلك ، ستستمر في دفع ضرائب على راتبك بالكامل أثناء المساهمة. ومع ذلك ، لن يتم فرض ضرائب عليك على عمليات السحب المستقبلية ، لذلك ستنمو مكاسبك الاستثمارية معفاة من الضرائب.
نتيجة لذلك ، يتم تحديد المزايا الضريبية لـ Roth 401 (k) من خلال معدلات الضرائب الحالية والمستقبلية. من الممكن كسب المزيد من المال في التقاعد وبالتالي الدخول في معدل ضرائب أعلى. إذا كان هذا هو الحال ، فإن Roth 401 (k) سيكون مفيدًا لأنك ستتجنب دفع ضرائب دخل أعلى على عمليات السحب. إذا كنت تتوقع أن تكون ضريبة الدخل الخاصة بك أقل في التقاعد ، فمن المحتمل أن تكون أفضل حالًا مع 401 (ك) العادي.
يمكنك أيضًا اختيار استخدام كليهما. يمكن لدافعي الضرائب المساهمة في كل من معيار 401 (k) و Roth 401 (k). ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنه يجب أن يكون عمرك 5912 عامًا على الأقل للانسحاب دون عقوبة ويجب إجراء التوزيعات الدنيا بعد سن 72.
هل يجب علي دفع ضرائب على 401 ألف بعد سن 65 ؟؟
نعم ، سيتعين عليك دفع ضرائب على عمليات السحب 401 ألف بعد سن 65.
في أي عمر يكون 401k من الضرائب معفاة من الضرائب؟
تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بالسحب بدون عقوبة من مدخرات التقاعد بعد سن 59 1/2 ، ولكنها تتطلب عمليات سحب بعد سن 72.
ما مقدار الضريبة المقتطعة من توزيع 401k؟
عندما تتلقى توزيعات 401 (k) ، يتعين على مزود الخدمة اقتطاع 20٪ من ضريبة الدخل الفيدرالية.
ختاما،
تقدم خطط 401 (k) التقليدية مزايا ضريبية. لا يتعين عليك دفع ضرائب الدخل على مساهماتك ، ولكن يجب عليك دفع ضرائب الرواتب الأخرى ، مثل الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. لن تضطر إلى دفع ضريبة الدخل على أموال 401 (ك) حتى تقوم بسحبها. أيضًا ، لا تحتاج إلى خصم مساهماتك 401 (ك) في إقرارك الضريبي لأن صاحب العمل يأخذها في الاعتبار عند حساب الدخل الخاضع للضريبة على W-2 الخاص بك.
عندما تتقاعد ، يتم تصنيف جميع عمليات السحب على أنها دخل عادي ؛ إلى جانب الأنواع الأخرى من الدخل ، تدفع ضريبة الدخل على أساس الشرائح الضريبية للسنة. تعمل خطط Roth 401 (k) بطريقة مختلفة. أنت تدفع ضريبة الدخل عندما تساهم في هذه الخطط ، لكن لا يتعين عليك دفع أي ضرائب عند سحب الأموال.
مقالات ذات صلة
- ما هو 401K: كيف يعمل ، الفوائد والسحب
- الضرائب على الانسحاب 401K: كل ما يجب أن تعرفه !!!
- كيفية إخراج الأموال من 401 ألف بدون غرامة (دليل مفصل)
- 401k الاستثمارات: المعنى ، كيفية الاستثمار ، الشركات وأفضل الاستثمارات
مراجع حسابات
