نموذج 1098 الرهن العقاري: بيان الفائدة

شكل 1098 رهن عقاري
حقوق الصورة: Intuit Proconnect

إذا كان الخصم الضريبي يروق لك ، فإن نموذج 1098 بيان فائدة الرهن العقاري هو شيء تهتم به. ستحتاج إلى هذا ، خاصة إذا كنت تقوم حاليًا بسداد قرض الرهن العقاري الذي استخدمته لشراء الممتلكات الخاصة بك. هذا يعني ببساطة أنه يمكنك الحصول على خصم ضريبي على فائدة الرهن العقاري باستخدام النموذج 1098. ما هو كل هذا ، كيف يمكنني الحصول على واحد لتخفيض ضرائبي ، وهل هناك قواعد أو لوائح مصلحة الضرائب التي توجه استخدام هذا النموذج؟ يحتوي هذا الدليل على مفتاح كل ما تحتاج لمعرفته حول نموذج الرهن العقاري 1098.

ما هو نموذج 1098 الرهن العقاري؟

في الولايات المتحدة ، يجب على مقدمي الرهن العقاري الإبلاغ عن أي فائدة تزيد عن 600 دولار ؛ هذا ما يميل الشكل 1098 إلى تحقيقه. بيان فائدة الرهن العقاري هو نموذج يرسله مقدم الرهن العقاري إلى المقترض الذي دفع أكثر من 600 دولار في سنة ضريبية. يتم إصداره من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ويتم استخدامه لتسجيل مقدار الفائدة والرسوم الأخرى ذات الصلة المدفوعة على الرهن العقاري خلال السنة الضريبية طالما أنها تزيد عن 600 دولار.

هذا يعني ببساطة أنه إذا لم تدفع فائدة تصل إلى 600 دولار على رهنك العقاري لمدة عام ، فلن تحتاج إلى النموذج ، كما أنه ليس من الضروري تقديمه في المقام الأول. أيضًا ، يقدم المقرضون النموذج لكل صفقة رهن عقاري يحصلون عليها. طالما أنه يدفع ما يصل إلى 600 دولار أو أكثر على الفائدة.

بالإضافة إلى ذلك ، عند فحص النموذج 1098 ، تأكد من صحة جميع معلوماتك الشخصية ، بما في ذلك اسمك وعنوانك ورقم التعريف الضريبي

لماذا نقدم نموذج 1098 الرهن العقاري؟

بشكل عام ، قد يحصل أصحاب المنازل على بعض التخفيضات الضريبية على الفوائد أو مدفوعات تأمين الرهن العقاري أو النقاط.

ماذا يحتوي النموذج النموذجي 1098 الرهن العقاري؟

من الناحية المثالية ، يقدم كل نموذج 1098 المعلومات التالية ؛

  • اسم المكلف وعنوانه ورقم تعريفه
  • الاسم والعنوان ورقم الهاتف ورقم تعريف دافع الضرائب للمقرض
  • عنوان العقار أو وصفه
  • تاريخ بدء الرهن العقاري
  • النقاط المدفوعة عند شراء منزل أساسي
  • مقدار الفائدة المدفوعة على الرهن العقاري
  • أي أصل مستحق على الرهن العقاري الخاص بك
  • رد المبالغ المدفوعة على الفوائد الزائدة.
  • أقساط تأمين الرهن العقاري 
  • عدد العقارات المستخدمة لتأمين القرض.
  • التاريخ الذي استلم فيه المقرض الرهن العقاري خلال السنة التقويمية الحالية

نموذج الضريبة 1098 فائدة الرهن العقاري: الاستخدامات الرئيسية

قبل أن نسلط الضوء على المستخدمين الرئيسيين للشكل 1098 بيان فائدة الرهن العقاري ، دعونا نرى شيئًا مهمًا. يجب على أي شخص ينوي استخدام بيان الفائدة لتقليل الضريبة أن يخطط لتفصيل الخصومات في الجدول أ. بشكل عام ، يشتمل نموذج الخصم الضريبي 1098 على مستخدمين رئيسيين على الرغم من أنه يخدم نفس غرض بيان الفائدة. 

نموذج الضريبة 1098 فائدة الرهن العقاري: المقرضون

يستخدم المقرضون نموذج ضريبة بيان فائدة الرهن العقاري 1098 للإفصاح عن مدفوعات الفائدة التي يبلغ مجموعها أكثر من 600 دولار لهذا العام. يتم جمع هذه البيانات من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية لضمان محاسبة المقرضين والشركات الأخرى التي تتلقى مدفوعات الفائدة بشكل صحيح. 

نموذج الضريبة 1098 فائدة الرهن العقاري: أصحاب المنازل

أصحاب المنازل هم مجموعة أخرى من الأشخاص الذين يستخدمون نموذج ضريبة بيان الفائدة 1098. يستخدم هذا في الغالب عند حساب خصم الفائدة على إقراراتهم الضريبية السنوية. 

كيف يعمل هذا؟ 

عند حساب خصم فائدة الرهن العقاري على الإقرارات الضريبية السنوية ، يستخدم أصحاب المنازل نموذج 1098 بيان الفائدة لحساب المبلغ الإجمالي للفائدة التي دفعوها للسنة.

قواعد خصم فوائد الرهن العقاري

بصرف النظر عن النموذج التوجيهي 600 بقيمة 1098 دولار أو أعلى ، هناك قواعد أخرى مهمة تحتاج أيضًا إلى معرفتها.

حكم 1

تنص القاعدة الأولى على أنه يجب أن تكون المقترض الأساسي وأن تكون حاليًا في خطة سداد القرض.

حكم 2

لا يمكن خصم الفائدة إلا على قرض عقاري بقيمة 750,000 ألف دولار أو أقل. هذا يعني أنه إذا كان الرهن العقاري الخاص بك أعلى من 750,000،1098 دولار ، فلن تحصل على أي خصم فائدة ، وعلى هذا النحو ، ليست هناك حاجة للحصول على بيان نموذج 2017. ومع ذلك ، إذا كان رهنك العقاري يعود إلى عام 750,000 أو أقل ، فأنت معفي من قاعدة 1,000,000 دولار. يمكنك الحصول على تخفيض ضريبي على فائدة تصل إلى XNUMX،XNUMX،XNUMX دولار.

حكم 3

الحرص التام في ملء الاستمارة أو مواجهة عقوبة.

يجب أن تكون أكثر حرصًا في ملء المربعات في كل نقطة ، خاصةً في الجزء الأيسر من النموذج. أولاً ، المعلومات الواردة في المربعات من 1 إلى 9 و 11 هي معلومات ضريبية مهمة سيتم تقديمها إلى دائرة الإيرادات الداخلية. لذلك ، قد تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية عقوبة أو عقوبة أخرى إذا اكتشفوا أن هناك دفعة أقل من الضرائب قد حدثت لأنك بالغت في خصم فائدة الرهن العقاري هذه. لذلك قد يتم تغريمك أيضًا إذا فشلت في الإبلاغ عن استرداد الفائدة (المربع 4) ، أو للمطالبة بعنصر غير قابل للخصم.

تعبئة نموذج 1098 بيان فائدة الرهن العقاري

إذا كنت قد تلقيت نموذج الرهن العقاري 1098 من قبل ، فهذا يعني أنك تعرف بالفعل كيفية ملئه بشكل فعال. ولكن إذا كنت تستلمها لأول مرة ، فهذا مخصص لك على وجه التحديد. بشكل عام ، هناك 11 صندوقًا يجب الانتباه إليها. هذه كالتالي:

# 1. صندوق الفائدة

الصندوق المثير للاهتمام يتعلق بالفائدة بينك وبين مقرض الرهن العقاري الخاص بك. يعرض هذا المربع مقدار الفائدة التي دفعتها للمقرض على مدار العام.

# 2. مدير رائع 

هذا الصندوق مخصص للرصيد الأساسي المستحق الذي تدين به لمزود الرهن العقاري الخاص بك. يكشف المبلغ المستحق على القرض.

# 3. تاريخ نشأة الرهن العقاري

المربع الثالث في نموذج الرهن العقاري 1098 هو عمود يكشف التاريخ الأصلي لبدء صفقة الرهن العقاري. بشكل عام ، يعكس تاريخ بدء الرهن العقاري الخاص بك.

# 4. رد الفوائد الزائدة

المربع عبارة عن عمود يعكس المبلغ الذي تم رده إذا دفعت فائدة زائدة. ببساطة ، سيتم إدراجه هنا إذا كان لديك فوائد زائدة عن الرهن العقاري وتم تسديدها.

# 5. أقساط تأمين الرهن العقاري

المربع الخامس هو عمود لأقساط التأمين على الرهن العقاري. يتم تسجيل المبالغ التي تدفعها كقسط هنا بغض النظر عما إذا كنت تدفع أقساط تأمين الرهن العقاري الخاص أو أقساط تأمين الرهن العقاري للقرض.

# 6. نقطة مدفوعة

الصناديق الستة مخصصة للنقاط المدفوعة عند شراء المسكن الأساسي. يعرض هذا المربع عدد نقاط الرهن العقاري التي قد تكون مؤهلاً لخصمها.

# 7. عنوان العقار وعنوان المقترض

بالنسبة للمربع السابع ، سيتعين عليك لصق المربع إذا كان عنوان العقار هو نفسه عنوان منزل المقترض أو الدافع.

# 8. عنوان العقار ووصفه

المربع الثامن عبارة عن عمود حيث يتعين عليك وضع عنوان أو وصف الخاصية.

# 9. عدد العقارات التي تؤمن الرهن العقاري

هذا هو المكان الذي تضع فيه عدد العقارات التي تؤمن الرهن العقاري المعني.

# 10. آخر

هذا هو العمود لكل المعلومات الأخرى ذات الصلة.

رقم 11. تاريخ حيازة الرهن العقاري

عندما يتعلق الأمر بتاريخ حيازة الرهن العقاري ، يكون تاريخ شراء الرهن العقاري من قبل المقرض المبلغ عنه المدرج في النموذج 1098. إذا تم بيع الرهن العقاري لمقرض لم يكن هو المقرض الأصلي ، فسيتم استخدام تاريخ حيازة الرهن العقاري.

نموذج 1098 بيان الفائدة: الواجهة

ينقسم بيان فائدة الرهن العقاري النموذجي 1098 إلى قسمين. الجزء الأول يستلزم معلومات عن مقرض الرهن العقاري والمقترض. بينما يتضمن الجزء الثاني المعلومات اللازمة لخصم الضريبة ،

نموذج 1098 الرهن العقاري: الجانب الأيسر

  • اسم المستلم أو المُقرض ورقم الهاتف والعنوان وكذلك الرمز البريدي
  • علبة المستلم أو المقرض
  • القصدير الدافع
  • اسم الدافع أو المقترض
  • عنوان الشارع

ما هو نموذج الضريبة 1098 المستخدم؟

يظهر المبلغ الإجمالي لفائدة الرهن العقاري المدفوعة على مدار العام السابق في النموذج 1098. ويستخدمه دافعو الضرائب لتحديد مدى خصم فائدة الرهن العقاري الذي يحق لهم المطالبة به عن تلك السنة الضريبية ، إن وجدت.

هل أحتاج إلى ملف 1098؟

لا يلزمك بالفعل تقديم النموذج 1098 ، أي إرساله مع إقرارك الضريبي. تحتاج ببساطة إلى تحديد مقدار الاهتمام الذي تم الإبلاغ عنه في النموذج. بالإضافة إلى ذلك ، عادة ما تحتاج فقط إلى تسجيل هذه الفائدة إذا كنت تفصل خصوماتك الضريبية.

هل كانت هناك تغييرات على خصومات فوائد القروض الطلابية في عام 2023؟

من خلال توسيع نطاق التخلص التدريجي من الدخل للأزواج المتزوجين الذين يقدمون عوائد مشتركة ، ستتحول الضريبة على فوائد قروض الطلاب من السنة الضريبية 2021 إلى السنة الضريبية 2023. ويتراوح نطاق الإلغاء التدريجي لإجمالي الدخل المعدل لمقدمي الطلبات العازبين من 70,000،85,000 دولار إلى 145,000،175,000 دولار ، في حين أن نطاق العائدات المشتركة هو XNUMX دولار إلى XNUMX دولار.

تحدد IRS الرسوم والكتب المدرسية اللازمة للتسجيل في مؤسسة تعليمية مؤهلة أو حضورها كتكاليف متصلة لأغراض هذا النموذج بالإضافة إلى الرسوم الدراسية المؤهلة.

نموذج 1098 نموذج بيان فائدة الرهن العقاري

بشكل عام ، يتكون نموذج الرهن العقاري 1098 من ثلاثة أجزاء ، وهي كالتالي:

  • الجزء أ: هذا يخص دائرة الإيرادات الداخلية وهو في الغالب أحمر اللون.
  • الجزء ب: الجزء الثاني يخص الممولين أو المقترضين.
  • الجزء ج: النسخة الثالثة تخص المستلم أو المُقرض.
1099 برو ويكي

وفي الختام

على الرغم من أن الخصم الضريبي مع بيان فائدة الرهن العقاري ليس مبلغًا كبيرًا ، لا يزال الناس يبلغون عنه سنويًا من أجل خفض مسؤوليتهم الضريبية. لذلك إذا كنت تحتاج حقًا إلى التزام ضريبي منخفض أو تريد استرداد مدفوعات الضرائب ، فأنت بحاجة إلى فهم بيان فائدة الرهن العقاري.

نموذج 1098 الأسئلة الشائعة حول الرهن العقاري

ما هي الشروط التي يجب أن يرسلها مقرض الرهن العقاري النموذج 1098 إلى أصحاب المنازل؟

يرسل المقرضون 1098 فقط من الرهون العقارية إلى مالكي المنازل عندما يتلقون فائدة تصل إلى 600 دولار في غضون عام. هذا يعني ببساطة أن المقرضين الذين لا يتلقون ما يصل إلى 600 دولار من الفوائد أو مدفوعات تأمين الرهن العقاري أو النقاط على مدار العام لن يرسلوا هذه النماذج إلى دائنيهم.

كم عدد أنواع النموذج 1098 لدينا في الولايات المتحدة؟

هناك أربعة أنواع رئيسية من النموذج 1098. وهذه هي كما يلي:

  • نموذج 1098 بيان فائدة الرهن العقاري
  • نموذج 1098-T لبيان الرسوم الدراسية للطلاب
  • نموذج 1098-C لمساهمات المركبات ذات المحركات والقوارب والطائرات. تم رفع هذا من قبل الجمعيات الخيرية. بشكل عام ، يوفر معلومات لبعض التبرعات التي تتلقاها المؤسسات الخيرية.
  • نموذج 1098- E لبيان فائدة قرض الطالب. يشير هذا التقرير إلى فائدة قرض الطالب التي تلقاها منك المُقرض على مدار العام.
  1. تعليمات النموذج 1096: كل ما تحتاج إلى معرفته
  2. نموذج 1065: التعريف والتعليمات ودليل خطوة بخطوة
  3. النموذج 8396: المعنى ، التعليمات ، ومن أين تحصل على النموذج
  4. الرهن العقاري: دليل بسيط 2023 للمبتدئين وكل ما تحتاجه محدث !!!
  5. ملاحظات الرهن العقاري: دليل تفصيلي للمبتدئين مع أمثلة وعينات
اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً