في هذه المقالة ، ستجد كل ما تحتاجه حول خصم الفواتير والفوائد ، والفرق بين خصم الفاتورة مقابل التخصيم. أيضًا ، سيكون لديك معرفة بعملية واتفاقية وفوائد وقوائم شركات خصم الفواتير أو حسابات الذمم المدينة على مستوى العالم. لذلك ، اقضي وقتًا ممتعًا في القراءة. بعد ذلك ، دعنا نناقش ما هو عليه ، وأكثر من ذلك بكثير.
خصم الفواتير
إنها كعملية طريقة تحصل من خلالها الشركات على نقود سريعة من فواتير عملائها غير المدفوعة لإضافة المزيد من القيمة إلى دفتر أستاذ المبيعات الخاص بهم. الأمر سهل: تقترض الشركة المال مقابل فواتيرها المستحقة. يحصل المشروع على نسبة مئوية من إجمالي أموال الفاتورة من المُقرض. تساعد هذه الطريقة في زيادة التدفق النقدي للأعمال.
يعمل خصم الفاتورة بشكل مشابه للتخصيم لأن المُقرض يعلم أنك مدين بالمال الموجود في الفاتورة. سيقرضك المُقرض نسبة مئوية من المال قبل أن يدفع عميلك بالفعل. ولكن ، مع ذلك ، هناك فرق كبير بين خصم الفاتورة مقابل العوملة الذي تمت مناقشته أدناه.
اقرأ المزيد: التدفق النقدي: كل ما تريد معرفته ، مبسط (+ تنسيق مجاني)
خصم الفاتورة مقابل التخصيم
يتضمن كل من خصم الفاتورة مقابل التخصيم تمويل الفواتير. إنها أيضًا وسيلة للشركات لاقتراض الأموال مقابل ديونها لتلقي الفواتير المقيدة بالنقد. ومع ذلك ، هناك العديد من الاختلافات بينهما ، ويعتمد ذلك على كيفية عملها. فيما يلي الفرق الرئيسي بين خصم الفاتورة وخصم الفاتورة.
الفرق بين خصم الفاتورة وخصم الفاتورة
مع خصم الفاتورة ، لا يزال النشاط التجاري يحتفظ بالسيطرة على دفتر أستاذ المبيعات الخاص به. وهم أيضًا في وضع يسمح لهم بمطاردة دفع الفواتير غير المدفوعة من عملائهم. ولكن ، يدفع العملاء الفواتير المستحقة في الحساب الذي يحمل اسم النشاط التجاري ولكن تديره شركة التمويل. مع هذا ، يبقى سرًا لعملاء الأعمال أن هناك طرفًا ثالثًا متورطًا.
بينما في تحصيل الفاتورة، يتولى المُقرض المسؤولية الكاملة عن دفتر الأستاذ والتدفقات النقدية لمبيعات الأعمال. يتحمل المُقرض أو شركة التخصيم أيضًا المسؤولية الكاملة عن تحصيل مدفوعات الفواتير المستحقة من العملاء. ومع ذلك ، يدفع العملاء الفاتورة المستحقة لشركة التخصيم ، والعملاء على علم بالطرف الثالث.
الفرق الرئيسي الآخر هو خصم الأعمال التي تقترض المال مقابل فواتيرها المستحقة. ولكن في العوملة، تبيع الشركة فاتورتها المستحقة لشركة التخصيم. وفي الوقت نفسه ، كلاهما طرق سريعة لجمع الأموال بالفواتير غير المدفوعة.
اقرأ أيضا: القروض الصغيرة مع دليل لمساعدتك على اتخاذ قرارات مستنيرة
فوائد خصم الفاتورة
إنها طريقة أسرع وأسرع لتلقي النقد من التقدم بطلب للحصول على ائتمان نقدي. فيما يلي الفوائد الرئيسية.
# 1. مال سريع
يجعل خصم الفواتير توفير النقد سريعًا وسريعًا للشركات بمجرد إصدار الفاتورة. يزيد من تدفق النقد عن طريق تحويل مستحقات المبيعات أو الفواتير غير المدفوعة إلى نقد.
# 2. صندوق مغلق مجاني
في الأساس ، يعد هذا هو الجزء الأكثر أهمية في فوائده ، لأنه يضمن إمكانية تحرير الأموال المحجوزة أو النقدية في فاتورة معلقة على مدى فترة زمنية من خلال خصم الفاتورة. يحول خصم الفواتير أيضًا المدينين بحسابات الأعمال إلى نقد سريع ، مما يساعد في توسيع صندوق الأعمال.
# 3. مدة تحصيل الفواتير مخفضة
تشير مدة تحصيل الفواتير إلى الوقت الذي تستغرقه الحسابات المدينة لتتحول إلى نقود سائلة. لذلك ، فهو يساعد في تقليل فترة التحصيل من خلال توفير مخصصات للأموال من الفواتير الصادرة.
# 4. يزيد التدفق النقدي للأعمال
يساعد خصم الفواتير على تحسين التدفق النقدي ، حيث تحصل الشركات على ما يصل إلى 85٪ من مبلغ الفاتورة مقدمًا (مستحق القبض). وفي الوقت نفسه ، تم تحويل مبلغ الفاتورة إلى نقد مما يساعد الآن على تحسين دورات رأس المال العامل القصيرة.
# 5. لا تتضمن أي أصل كضمان
يمكنك إنشاء أموال سريعة عن طريق خصم الفاتورة دون أي أصول كضمان. يمكنك فقط تقديم فواتير غير مدفوعة للمعاملة.
# 6. ليس له تأثير على علاقات العمل
عندما تثير شركة ما متعة باستخدام خصم الفاتورة ، فإن العلاقة بين المشتري والبائع تحافظ عليها وتبقى كما هي. لا يمتلك المُقرض أي وسيلة للاتصال بالعميل (المشتري) ، لذلك ليس لدى المشتري أي فكرة عن مشاركة الطرف الثالث.
# 7. توفير مخصص لمزيد من مبيعات الائتمان
يمكن تحويل المبيعات على الائتمان إلى نقود بسرعة وبسرعة. لذلك ، لا يتعين على الشركة أن تهتم بالمشكلة النقدية التي تأتي مع مبيعات الائتمان باستخدام خصم الفواتير.
# 8. تحكم كامل
هنا ، مع الخصم ، لا يزال البائع يحتفظ بحقه في دفتر أستاذ المبيعات وتحصيل المدفوعات. المقرض ليس لديه صفقة مع مراقبة مبيعات الأعمال ، وينتهي الاتفاق بين المقرض والمقترض.
# 9. سرية
يساعد في الحفاظ على سرية الأعمال. لذلك ، لا يتم الإفصاح عن الاتفاقية بين المقترض والمقرض للمشتري.
# 10. لحظة الفوز للأعمال
عندما تعمل شركة ما بخصم الفواتير ، يمكنها الحصول على الأموال التي تحتاجها بينما يتم منح العميل مدة ائتمان. لذا ، فإن هذا يجعلها لحظة رابحة للأعمال التجارية من خلال مساعدتهم في الحفاظ على علاقات جيدة مع العملاء.
انظر أيضا: شرح قرض إعادة التمويل النقدي + المتطلبات والأدوات
لماذا يسمى بخصم الفاتورة؟
كالعادة ، تبيع منتجات أو خدمات لعملائك. أنت تنشئ فواتير وترسلها إلى عملائك للسلع أو الخدمات المعنية. بعد التحقق من صحة الفواتير ، تقرضك شركة خصم الفواتير قيمة الفواتير ، مطروحًا منها نسبة مئوية صغيرة.
اتفاقية خصم الفاتورة
هناك مشكلات تتعلق بالتدفق النقدي في شركة يمكن حلها من خلال اتفاقية الذمم المدينة. يمكن أن تتسبب الفواتير المعلقة والمربوطة في نقص كبير في السيولة النقدية لأي عمل تجاري ، بغض النظر عن مقدار الجهد المبذول في ذلك. وفي الوقت نفسه ، النقد مهم لدفع المصاريف الشهرية مثل الإيجار وكشوف المرتبات.
ومع ذلك ، مع تمويل الفواتير ، مثل خصم الفاتورة ، يكون الإيصال المستقبلي لكل قيمة فاتورة كمية معروفة. لذا ، فإن تحصيل الديون والقروض للتغلب على نقص السيولة بسبب الفواتير المستحقة يمكن أن يكون محفوفًا بالمخاطر. يعتمد نمو الأعمال والتوسع فقط على التدفق النقدي. يمكن أن يكون خصم الفاتورة خيارًا أفضل للشركات التي تسعى إلى الاستفادة من الفرص المتاحة في السوق.
كيف تعمل اتفاقية خصم الفاتورة؟
عند بدء اتفاقية خصم الفاتورة ، فيما يلي بعض الأشياء التي يجب تغطيتها:
- قيمة كل فاتورة ستدفعها عند قيامك برفع واحدة.
- تعتمد التكلفة الشهرية للحصول على اتفاقية التمويل بشكل عام على مقدار تسليم الأعمال.
- أي فائدة يتعين عليك دفعها على كل فاتورة.
- أي تكاليف إضافية مثل رسوم الترتيب.
- تاريخ بدء اتفاقية التمويل ومدتها.
في الممارسة العملية ، يجب أن تحدد الاتفاقية ما يلي ؛
- تسليم البضائع أو الخدمات كالمعتاد من خلال عملك. ولكن عند رفع الفاتورة إلى العميل ، سيتم إرسال نسخة منها إلى الممول
- سيدفع لك الممول النسبة المتفق عليها من الفاتورة على الفور ، عادةً في غضون يوم واحد
- يتم دفع قيمة رصيد الفاتورة إليك بمجرد أن يدفع العميل الفاتورة في حساب المُقرض. هذا ناقص أي فائدة بسبب الاتفاقية.
- سيتكرر هذا مع أي فاتورة تقوم برفعها.
- كل شهر ، ستدفع رسومًا للحفاظ على الاتفاقية.
لماذا يسمى بخصم الفاتورة؟
كالعادة ، تبيع سلعًا أو خدمات لعملائك. بالنسبة لتلك السلع أو الخدمات ، تقوم بإعداد الفواتير وإرسالها إلى عملائك. بعد التأكد من صحة الفواتير ، ستقرضك شركة خصم الفواتير قيمة الفواتير مخصومًا منها رسومًا رمزية.
اقرأ أيضا: أعمال برأس مال منخفض وأرباح عالية ، دليل 35 شركة + استثمار
عملية خصم الفاتورة
عادةً ما يكون خصم الفاتورة عملية سرية ، مما يعني أن الاتفاقية تكون بين شركة ومقدم تمويل. من حيث الجوهر ، توجد أيضًا عملية خصم الفاتورة المفصح عنها ، وهذا يتضمن قيام الشركة بوضع بيان على كل فاتورة.
لذلك ، تُعلم كل فاتورة مع البيان العملاء بأنه قد تم تخصيص الفاتورة لطرف ثالث ، وهو الموفر المالي. علاوة على ذلك ، يستمر العمل في تحصيل المدفوعات وليس الممول.
علاوة على ذلك ، هناك شروط وأحكام متضمنة ، وقد يشمل ذلك حق الرجوع. يشار إلى قدرة المُقرض على استرداد أمواله إذا فشل العميل في الدفع باسم "حق الرجوع". سيكون البديل التالي بدون ملاذ "يمكن أن يكون مفيدًا. في حال وجود شكوك حول قدرة العملاء على الدفع على المدى الطويل. لكن العمل التجاري يدفع أكثر قليلاً للخصم دون الرجوع لأن الاتفاقية ستشمل دفع بوليصة تأمين الائتمان.
بالإضافة إلى ذلك ، تقدم عملية حساب الذمم المدينة مجموعة من الفوائد المحتملة للشركات العاملة في جميع الصناعات. بدون شك ، الأهم هو وجود مصدر موثوق به لرأس المال العامل المتاح للاستخدام طوال كل شهر. لذلك ، يوفر هذا فرصًا غير محدودة ، حيث يمثل فرصة كبيرة للتخطيط للنمو بطريقة مستدامة.
قرأت أكثر على: المحاسبة المالية: أفضل الممارسات والدليل التفصيلي + دورات مجانية
ما هي المخاطر في خصم الفاتورة؟
قد يؤدي احتساب الفواتير إلى خفض القيمة السوقية ، حيث يدرك عميلك أنك تقترض المال. هذا قد يجعلك تبدو أقل جدارة بالثقة. ومع ذلك ، فإنه سيقلل العبء على الشركات الصغيرة.
المحاسبة لخصم الفاتورة
يجب أن تعكس الإدخالات المحاسبية لخصم الفاتورة وضع المدينين التجاريين بدقة. أيضًا ، يجب أن تعكس مسؤولية النقد الممنوح للشركة. على سبيل المثال ، لدى Sky Links Ltd ترتيب حسابات مستحقات مع مزود تمويل. ويقدم لهم هذا المزود المالي 65٪ مقدمًا على جميع الفواتير المرفوعة ، بنسبة 2٪ لكل فاتورة و 3٪ معدل فائدة شهري. بعد ذلك ، قامت Sky Links Ltd الآن برفع وإرسال فاتورة العميل في 1 يوليو بقيمة 40,000 جنيه إسترليني ، والتي تم دفعها بالكامل في 10 أغسطس.
خصم الفاتورة أو حسابات الذمم المدينة الشركات
عندما تقبل الشركة الفواتير المستحقة في شكل خصومات ، يمكن الإشارة إليها على أنها شركة حسابات مستحقة القبض. ومع ذلك ، فيما يلي من بين قوائم شركات تمويل الفواتير ذات التصنيف الأعلى التي يمكنك التطلع إليها للحصول على مستحقات حساب عملك.
هل فاتورة الخصم فكرة جيدة؟
عند استخدامه بشكل صحيح ، يمكن أن يكون أداة مفيدة لإدارة التدفق النقدي لعملك. تتمثل بعض مزايا خصم الفاتورة في أنه يحرر التدفق النقدي الذي يمكن استخدامه لدفع أجور الموظفين أو شراء الإمدادات أو بدء مشروع النمو. يساعد على تخفيف الضغط الموسمي وسد أي فجوات في التدفق النقدي.
ما التطبيق الأفضل لخصم الفاتورة؟
- M1xhange
- بائع ذو أولوية
- فاتورة مارت
- تبادل الذمم المدينة الهندية المحدودة
وفي الختام
يعد خصم الفواتير وفوائدها طريقة سريعة لتحسين التدفق النقدي ودورة رأس المال العامل. لكن أفضل طريقة هي استخدامه كمرفق إضافي وليس كعملية منتظمة. يجب أن تركز كل شركة بشكل أساسي على تحسين دورة رأس المال العامل ، من خلال المساومة بكفاءة مع المدينين لضمان السداد السريع. الحسابات المستحقة القبض لها فوائدها ، لكن عيوبها ، مثل رسوم الفائدة العالية والرسوم ، تفوقها. من المستحسن أن تذهب كل الأعمال التجارية فقط للذمم المدينة عندما تتم محاولة وفشل أنواع أخرى من التمويل.
