عندما يتعلق الأمر ببدء مشروعك الخاص ، فهناك الكثير من الأمور التي يجب أن تعرفها. أولاً وقبل كل شيء ، هل لديك فكرة منتج أو خدمة رائعة؟ كيف سيتم الترويج لها؟ ما هو حجم السوق الذي ستنافس فيه؟ ماذا تشبه المنافسة؟ هل يجب عليك إشراك فريق لإنشاء شعار وموقع ويب رائع ، أم يجب عليك القيام بذلك بنفسك؟
الآن ، دعنا نتحدث عن الأسئلة التي يجب أن تطرحها بخصوص تأمينك الصحي. سواء أعجبك ذلك أم لا ، فهو يؤثر على الواقع المالي لشركتك ويجب أن يكون جزءًا من استراتيجية النمو الخاصة بك. المزيد من الأعمال يعني المزيد من الموظفين ، مما يعني زيادة الطلب على التأمين الصحي. يُلزم تفويض صاحب العمل في قانون الرعاية الميسرة جميع أصحاب الأعمال الذين لديهم أكثر من 50 موظفًا بتوفير تأمين صحي بتكلفة معقولة.
لماذا نقدم تغطية التأمين الصحي لموظفي الأعمال؟
إذا كنت تنوي التوسع ، فإن امتلاك حزمة مزايا تنافسية أمر بالغ الأهمية لجذب أفضل المواهب والاحتفاظ بها في سوق عمل تنافسي. إن شركتك جيدة مثل الفريق الذي جمعته معًا ، لذلك من المنطقي إبقاء أعضاء الفريق الأساسيين على متن الطائرة. يعد التعويض حافزًا رئيسيًا ، ولكن هناك عوامل أخرى مثل الفوائد والثقافة لها نفس الأهمية في القوى العاملة اليوم.
وفقا لبحث أجراه جمعية إدارة الموارد البشرية (SHRM)، متوسط تكلفة تعيين موظف هو 4,129،42 دولارًا ، بمتوسط الوقت اللازم لملء الوظيفة هو XNUMX يومًا.
تكون الأرقام أسوأ بشكل ملحوظ إذا استبدلت موظفًا بدلاً من تعيينه لوظيفة جديدة.
وفقًا لدراسة أخرى من SHRM ، يمكن أن يكلف العثور على بديل مباشر ما يصل إلى 50-60 ٪ من تعويض العامل السنوي. يمكن أن يكون معدل دوران الموظفين مكلفًا للغاية ، حيث يبلغ متوسطه 90-200 في المائة من تعويض الموظف السنوي. هذا وحده سبب كافٍ للتأكد من أن موظفيك الأكثر قيمة راضون تمامًا عن وظائفهم وحزم مكافآتهم.
هل يجب علي تقديم تأمين صحي لموظفيي في عملي؟
يُلزم تفويض صاحب العمل في قانون الرعاية الميسرة جميع أصحاب الأعمال الذين لديهم أكثر من 50 موظفًا بتوفير تأمين صحي ميسور التكلفة.
لتحديد ما إذا كانت القاعدة تنطبق عليك ، حدد أولاً عدد الموظفين بدوام كامل (FTE) لديك في فريقك. لحساب رقم FTE الخاص بك ، استخدم الصيغة أدناه.
(إجمالي ساعات العمل الأسبوعية للموظفين بدوام جزئي / 30) + عدد الموظفين بدوام كامل = رقم FTE الخاص بك.
إذا كان لديك 49 FTE ، فأنت لست ملزمًا من الناحية الفنية بتقديم التأمين ؛ إذا كان لديك 50 FTE ، فيجب أن يغطي التأمين الصحي لشركتك 95 بالمائة من موظفيك بدوام كامل. ومع ذلك ، هناك أيضًا المزيد من المزايا لتوفير التأمين الصحي ، مثل الحفاظ على صحة موظفيك وزيادة التوظيف والاحتفاظ بالموظفين.
كم تكلفة التأمين الصحي للشركات الصغيرة؟
يجب مراعاة تكلفة التأمين الصحي للشركات الصغيرة بالدولار والوقت.
إذا اخترت خطة جماعية ، فيجب عليك تقييم نسبة الأقساط التي ترغب في تغطيتها. اعرف ما إذا كنت تقوم بتغطية الموظفين أو عائلاتهم وما إذا كنت تستخدم خدمات الجهات الخارجية للحصول على تأمين لك ، حيث يتقاضون رسومًا أيضًا. ومع ذلك ، يستغرق البحث عن خطط التأمين الصحي التي تتوافق مع احتياجات عملك وتقييمها وقتًا طويلاً. هل ذكرنا الأعمال الورقية؟ هناك الكثير من الأعمال الورقية.
وفقًا لمسح مزايا الموظفين لعام 2019 الذي أجرته مؤسسة Kaiser Family Foundation ، بلغت الأقساط السنوية للتغطية الصحية للأسرة التي يرعاها صاحب العمل 20,576،2019 دولارًا في عام 5 ، بزيادة 6,015٪ عن العام السابق ، مع مساهمة العمال بمتوسط 71،1,655 دولارًا في تكلفة تغطيتهم. وفقًا لصحيفة وول ستريت جورنال ، يتحمل أصحاب العمل XNUMX٪ من النفقات ، بينما يتحمل الموظفون النسبة المتبقية. بالنسبة للتغطية الفردية ، يكون متوسط الخصم بين العمال المشمولين في خطة مع خصم سنوي عام هو XNUMX،XNUMX دولارًا.
برو تلميح: النسبة المئوية من كشوف المرتبات أو المدفوعات الشهرية لكل موظف هي أفضل طريقة لميزانية التأمين الصحي.
خيارات التأمين الصحي لشركتك الصغيرة
في حين أن هذه هي أكثر المخططات شهرة ومعترف بها ، إلا أنها ليست الوحيدة. يتم تحديد أفضل ما يناسبك من خلال كيفية تنظيم عملك ، وكيف تختلف تكاليف الخطة الفردية والجماعية في منطقتك الجغرافية ، والتأمين الصحي للسوق الفردي المحلي. فيما يلي خيارات التأمين الصحي لشركتك الصغيرة:
- تأمين المجموعة الصغيرة
- خطط التمويل الذاتي
- ترتيبات السداد الصحي (HRA)
نحن متحمسون للغاية بشأن الاختيار الأخير. لكن أولاً ، دعنا نستعرض تفاصيل كل خيار للتأكد من أننا غطينا كل شيء.
# 1. تأمين المجموعة الصغيرة
كان تأمين المجموعات الصغيرة ، الذي يُعرف غالبًا باسم التأمين الممول بالكامل ، تاريخيًا هو الخيار الرئيسي للعديد من الشركات الصغيرة التي ترغب في تقديم مزايا صحية لموظفيها. باستثناء أربع ولايات ، حيث ينطبق على الشركات التي يعمل بها ما يصل إلى عشرة موظفين ، فإن الهدف منه هو الشركات التي يعمل بها أقل من 50 موظفًا بدوام كامل.
تغطي الخطط الصحية للتأمين الجماعي مجموعة من الأشخاص الذين عادة ما يكونون موظفين أو أعضاء في مؤسسة. نظرًا لأن مخاطر شركة التأمين مشتتة بين مجموعة من حاملي وثائق التأمين ، فإن أعضاء صحة المجموعة يتلقون عادةً تأمينًا بتكلفة أقل.
كيف يعمل التأمين الصحي للمجموعة الصغيرة للأعمال التجارية؟
يشتري أصحاب الأعمال خطط تأمين صحي جماعية صغيرة ثم يعرضونها على موظفيهم. لا يمكن شراء الخطط إلا من قبل المجموعات وليس الأفراد ، وتتطلب معظم الخطط مشاركة 70٪ على الأقل حتى تكون صالحة. في معظم الولايات ، يجب أن يكون لديك موظف واحد على الأقل لتكون مؤهلاً. يجب أن تساهم في أقساط الموظفين ، ويمكنك التسجيل في أي وقت من العام وليس فقط أثناء التسجيل المفتوح.
يتم تقاسم تكلفة الخطة الصحية الجماعية نظريًا من قبل كل فرد في المؤسسة ، وكذلك صاحب العمل والموظفين. نظرًا لأن تجمع المخاطر أكبر ، يمكن أن تكون هذه الخطط أقل تكلفة. ومع ذلك ، في العديد من الأسواق ، فرق التكلفة ضئيل. يمكن لأصحاب الأعمال الذين لديهم أعمال صغيرة أن يمرروا معظم أو كل نفقات التأمين الصحي الجماعي لموظفيهم. ومع ذلك ، فمن الأفضل جذب المواهب والحفاظ عليها ، إذا دفعت الشركة جزءًا من تكاليف التأمين الصحي.
عندما تختار الشركة خطة تأمين صحي ، يُعرض على أعضاء المجموعة خيار قبول أو رفض التغطية. في بعض المواقع ، يمكن تقسيم الخطط إلى طبقات (مثل الذهب والفضة والبرونز) التي توفر تغطية أساسية أو تأمينًا متقدمًا مع الوظائف الإضافية.
ثم يتم تقسيم تكاليف أقساط التأمين الصحي بين الشركة وموظفيها بناءً على مواصفات الخطة. هناك عامل آخر يجب مراعاته وهو ما إذا كان سيتم تمديد التغطية التأمينية إلى معالي أعضاء المجموعة مقابل رسوم إضافية.
هناك العديد من الخيارات المتاحة ، بما في ذلك الرعاية المدارة (HMO و PPO و POS) ، ورسوم التعويض مقابل الخدمة ، والخطط الصحية عالية الخصم.
أين يمكنني الحصول على تأمين المجموعة الصغيرة؟
بصفتك صاحب عمل ، لديك خيار شراء خطط المجموعة الصغيرة مباشرة من شركة التأمين ، من خلال وسيط أو بورصة خاصة ، أو من خلال SHOP Exchange في ولايتك. يمكنك التسجيل في أي وقت من العام ، وليس فقط أثناء التسجيل المفتوح.
مزايا تأمين المجموعة الصغيرة
هذه الخطط المتوافقة مع ACA معروفة ومعفاة من الضرائب ولديها مجموعة واسعة من بدائل المنتجات ، وقد ثبت أنها استراتيجية احتفاظ ممتازة. يتم ضمان التغطية بشكل عام ، مما يعني أن أي شخص يتقدم بطلب ويفي بمتطلبات الأهلية سيتم قبوله في البرنامج. قد يؤدي شراء خطة SHOP إلى منح المشتري الحق في الائتمان الضريبي للرعاية الصحية للشركات الصغيرة. قد يتمكن موظفوك من الوصول إلى شبكة أكبر من الأطباء مما لو كانوا على خطة فردية.
سلبيات تأمين المجموعة الصغيرة
تعتبر خطط المجموعات الصغيرة باهظة الثمن ، ومقاس واحد يناسب الجميع ، مع ارتفاعات أقساط لا يمكن التنبؤ بها على أساس سنوي ، وقيود على معدل المشاركة. هذا يمكن أن يضر بميزانيات أصحاب الأعمال الصغيرة. يتم عزل المرضى أيضًا عن العملية في خطة المجموعة الصغيرة القياسية ؛ إنهم يمررون بطاقاتهم فقط ولا يتم تمكينهم من إجراء اختيارات معقولة ماليًا. سنخرج على أحد أطرافنا ونزعم أن هذه العقلية لا تفعل شيئًا لتحسين نظام الرعاية الصحية المثقل بالفعل. تذكر أنه نظرًا لأن جميع موظفيك سيكونون في نفس مجموعة المخاطر ، فإن موظفًا مريضًا يعني سعرًا أعلى.
# 2. خطط التمويل الذاتي
مع استمرار نمو تكلفة الرعاية الصحية ، تفكر بعض الشركات في التمويل الذاتي كوسيلة لتوفير المال. أصحاب العمل المؤمن عليهم ذاتيًا ، على عكس دفع قسط محدد مسبقًا لشركة نقل لخطة مجموعة صغيرة ، يدفعون للمطالبات من جيوبهم عند حدوثها. عادةً ما تستخدم الشركات الكبرى هذا النوع من الخطط ، المعروف أيضًا باسم خطة التأمين الذاتي ، للتحكم في إنفاق التأمين الصحي وإدارة مجموعة المخاطر الخاصة بها.
كيف تعمل خطة التمويل الذاتي للأعمال؟
عندما تختار شركة ما تمويل التأمين الصحي لموظفيها ذاتيًا ، فإنها تنشئ عادةً صندوقًا ائتمانيًا مخصصًا لتخصيص الأموال لدفع المطالبات المتكبدة لاحقًا. إذا كان الموظف لا يريد الاستمرار في معالجة المطالبات داخليًا ، فسيتم تعيين مسؤول جهة خارجية (TPA) لمعالجة المطالبات وقد يقدم أيضًا خدمات إضافية مثل التحصيل المتميز ، وإنشاء مراجعات استخدام المطالبات ، والتعاقد على خدمات PPO ، وتقديم الخدمة الشاملة لخطة مزايا الموظفين المختارة. يفترض صاحب العمل المخاطر في هذا السيناريو.
أين يمكنني الحصول على خطة التمويل الذاتي؟
من المهم السماح لنفسك ببعض الوقت للانتقال من خطة جماعية قياسية إلى خطة ممولة ذاتيًا عند إعداد خطة ممولة ذاتيًا. ستحتاج إلى الاستعداد مسبقًا لعدة خطوات. تقدم العديد من شركات النقل عقود الخدمة الإدارية مباشرة. يمكنك أيضًا التعاون مع مسؤول تابع لجهة خارجية وتوظيفه لتطوير مستندات الخطة. ضع في اعتبارك استقدام شركاء مؤتمنين ، محاسبين قانونيين ، ووسطاء للمساعدة في عملية الإعداد. تأكد من استيفاء ERISA و HIPAA والمتطلبات التنظيمية الأخرى. قم بشراء بوليصة وقف الخسارة وفكر في سندات ERISA أو تأمين المسؤولية الائتمانية لتقليل المخاطر. إذا كنت لا ترغب في الاستعانة بمصادر خارجية ، فقم بإنشاء اتفاقية خدمة إدارية مع TPA أو مسؤول الخطة الداخلية. لجميع الموظفين المشمولين ، انشر ووزع وصفًا موجزًا للخطة (SPD) وملخصًا للمزايا والتغطية (SBC).
مزايا خطة التمويل الذاتي
تتمثل مزايا هذا الشكل من الخطة في أنه أكثر قابلية للتكيف مع فريقك. لديك سلطة على احتياطيات الرعاية الصحية ، مما يسمح لك بتحسين دخل الفائدة. إنه أقل تكلفة بالنسبة لموظفي الأعمال المسجلين من التأمين الصحي العادي. لا يوجد تمويل مسبق للتغطية الصحية ، ولا تخضع لضرائب أقساط التأمين الصحي الحكومية (عادة حوالي 2 إلى 3 بالمائة). كما يخضعون لقواعد أقل ويسمحون لأصحاب العمل بتكييف خطة تأمين الرعاية الصحية الخاصة بهم وفقًا لمتطلبات أعمالهم الخاصة. ولأن الشركة تدفع فقط تكاليف التأمين الصحي لموظفيها ، فقد يكون هناك أموال متبقية في نهاية العام يمكن استخدامها لتلبية متطلبات العمل الأخرى.
عيوب خطة التمويل الذاتي
في حين أن الخطط الممولة ذاتيًا تسمح للشركة بتوفير هامش الربح الذي تضيفه شركة التأمين إلى أقساطها ، فإن المخاطر المحتملة أعلى بكثير لأن الشركة مسؤولة عن سداد المطالبات الفعلية - خاصة في حالة المطالبات الكارثية التي يمكن أن إفلاس شركة. لتعويض هذه المخاطر ، تحصل العديد من الشركات على تأمين وقف الخسارة. نظرًا لأن الخطط الممولة ذاتيًا لا تتم إدارتها من قبل شركة تأمين ، فإن صاحب العمل مسؤول عن ضمان الحد الأدنى من تغطية القيمة.
# 3. HRA للتأمين الصحي.
ترتيب السداد الصحي هو تكلفة ميسورة التكلفة ، وهو بديل ضريبي مميز للتأمين التقليدي حيث يقوم أصحاب الأعمال بتعويض موظفيهم على أساس ما قبل الضريبة عن أقساط التأمين الفردية والنفقات الطبية (إن وجدت).
على عكس حسابات التوفير الصحية (HSAs) وحسابات الإنفاق المرنة (FSAs) ، وهي حسابات ، فإن HRA تعني ترتيب السداد الصحي ، مما يعني أن النموذج يعتمد على عمليات السداد. سيدفع الموظفون لشركة التأمين أو مكتب الطبيب مباشرة ثم يقدمون مطالبة بدفع مصاريفهم المعفاة من الضرائب.
يؤدي استخدام نماذج السداد المبتكرة لإدارة الموارد البشرية إلى وضع مدفوعات صاحب العمل في نفس ميدان الضرائب تقريبًا مثل خطط المجموعات الصغيرة التقليدية ، ولكن دون الصعوبات والقيود. في السابق ، كانت إحدى المزايا المهمة لخطط المجموعة أنها كانت نفقات قابلة للخصم للشركات. تم خصمهم من رواتب الموظفين على أساس الضريبة. يمكن لأصحاب العمل استخدام HRA لسداد المبالغ دون الحاجة إلى دفع ضرائب الرواتب. لا يتعين على الموظفين أيضًا دفع ضريبة الدخل. علاوة على ذلك ، فإن عمليات السداد التي تدفعها الشركة معفاة من الضرائب.
كيف يعمل التأمين الصحي HRA للأعمال
مفهوم السداد واضح ومباشر. يقرر صاحب العمل مقدار الأموال التي يجب المساهمة بها كل شهر ، ويقدم معلومات قياسية للموظفين حول كيفية عمل HRA ، ويستعين بمصادر خارجية لبعض الوظائف الإدارية ، مثل التحقق من التغطية. يختار الموظف خطة تفي باحتياجاته ، وتنتج إيصالات لمدفوعات الأقساط والنفقات الطبية (إن وجدت) ، ويتم تعويضها.
HRAs الأكثر فعالية للتأمين الصحي للشركات الصغيرة
هناك عدة أنواع مختلفة من HRAs يجب أن تكون على دراية بها.
- قصفه: للتغلب على مصطلحات التأمين (وهي تعني "بالمناسبة" ترتيب السداد الصحي لصاحب العمل الصغير المؤهل ") ، تسمح QSEHRA لأصحاب العمل الصغار (أولئك الذين لديهم أقل من 50 FTE) بتخصيص مبلغ ثابت من المال كل شهر (زيادة إلى 441.67 دولارًا شهريًا للأفراد و 891.67 دولارًا للعائلات في عام 2021) يمكن للموظفين استخدامها لشراء التأمين الصحي الفردي أو استخدامه
يختلف مبلغ السداد وفقًا للعمر وحجم العمل.
كيفية إنشاء HRA
بسبب HIPAA ، لا يُقترح تشغيل HRA الخاص بك. وبالتالي سوف تحتاج إلى المرور بمسؤول جهة خارجية.
مزايا تعويض التأمين الصحي
- الفوائد التي تم تحسينها
- الكفاءة في الضرائب
- مرونة التصميم
- إدارة الميزانية
- أرباب العمل قادرون على الخروج من لعبة إدارة مخاطر التأمين الصحي.
وفي الختام
تذكر أن الأفضل بالنسبة لشركة ما قد لا يكون الأفضل بالنسبة إلى شركة أخرى. لاختيار خطة التأمين المناسبة لمزايا عملك ، افحص المزيج المحدد لشركتك وحجم الشركة ، سواء كنت ترغب في المشاركة في الخطة الصحية كمالك أم لا ، وظروف السوق في منطقتك.
