إن Roth IRA الخلفي هو طريقة للادخار للتقاعد حيث تساهم في حساب IRA التقليدي ، وهو شيء يمكن لأي شخص القيام به ثم تحويل الحساب على الفور إلى Roth IRA. تحتوي هذه المقالة على شرح واضح لدور الباب الخلفي وإرشادات خطوة بخطوة حول كيفية القيام بذلك بنفسك. يحتوي المنشور أيضًا على بعض الأسئلة المتداولة حول Roth التي يجب أن تجيب على أي أسئلة قد تكون لديك حتى هذه اللحظة.
مستتر روث
A Roth IRA هو نوع غير رسمي من حساب التقاعد الفردي. إنها طريقة للأشخاص ذوي الدخل المرتفع الذين يكسبون أكثر من حدود دخل Roth IRA لتغيير IRA التقليدي الخاص بهم إلى Roth IRA.
تقنية Roth IRA الخلفية ليست تهربًا ضريبيًا. يجب عليك دفع ضرائب على أي أموال - رأس المال ، والأرباح ، والتقدير - تم تحويلها من IRA التقليدي إلى Roth IRA التي لم تخضع بالفعل للضرائب.
إذا تم دفع تكلفة حساب IRA بالكامل من خلال مساهمات معفاة من الضرائب ، فسيتم فرض الضريبة على القيمة الكاملة للأصول التي تم نقلها.
كيف يعمل مستتر روث
هناك طرق مختلفة لإنشاء باب خلفي لـ Roth IRA ، وقد تساعد العديد من الشركات التي تقدم خدمات IRA في التأكد من تنفيذ كل خطوة وفقًا للوائح IRS.
تتمثل الخطوة الأولى في فتح وتمويل الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي أو أي نوع آخر من أنواع الجيش الجمهوري الأيرلندي ليس له قيود على الدخل.
إجراء التحويل هو الخطوة التالية. من الممكن تحقيق ذلك عن طريق تحويل مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي العادية إلى Roth IRA. لا ينطبق سقف المساهمة السنوية في هذه الحالة ؛ لذلك ، يجوز لمالك الحساب ترحيل أي مبلغ يريده. يمكن أيضًا تحويل الحساب بالكامل إلى Roth IRA.
الخطوة التالية هي دفع ضرائب المساهمة. مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية معفاة من الضرائب ، في حين أن مساهمات روث إيرا ليست كذلك. نظرًا لأن تحويل روث ليس وسيلة لتجنب دفع الضرائب ، يجب دفع الضرائب التي تم اقتطاعها من المساهمات المقدمة إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي عندما يتم تحويل الأموال إلى Roth IRA. في المرحلة الثالثة ، يستخدم IRS قاعدة تناسبية.
تعتمد الضرائب المستحقة على عمليات التبييت من حساب تقليدي إلى حساب Roth IRA على نسبة أجزاء الحساب التقليدي قبل الضريبة وبعدها. على سبيل المثال ، 40٪ من الأموال في حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي العادي هي بعد خصم الضرائب ، و 60٪ قبل الضرائب.
ربما يكون الجيش الجمهوري الإيرلندي قد حقق بالفعل مكاسب من استثمارات المساهمات قبل تحويلها إلى Roth IRA. بالنسبة إلى حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي العادي ، يتم فرض ضرائب على الأرباح في هذه الحالة ، لذلك يجب على صاحب الحساب أيضًا دفع ضرائب على شركات السمسرة عادةً ما يخبر أصحاب الحسابات ببدء مرحلة التحويل بمجرد أن يبدأ الحساب في جني الأموال ، أو "تحقيق مكاسب". .
كيفية إنشاء Backdoor Roth IRA
فيما يلي دليل إرشادي لإجراء تحويل Roth IRA مستتر.
- المساهمة بأموال في الجيش الجمهوري الايرلندي العادي. قد تحتاج إلى فتح حساب وتمويله إذا لم يكن لديك حساب بالفعل. راجع اختياراتنا لأفضل مزودي خدمة IRA إذا كنت بحاجة إلى فتح حساب.
- يمكن تغيير تبرعك إلى Roth IRA. سيتم توفير الإرشادات والوثائق لك من قبل مسؤول IRA الخاص بك. خلال إجراء التحويل ، إذا لم يكن لديك بالفعل Roth IRA ، فستقوم بإنشاء واحد. يقدم العديد من المستشارين الماليين الذين يقيّمهم NerdWallet لعملائهم قدرًا من المساعدة في ترتيب تحويلات روث الخلفية إذا كنت تفضل تفويض هذه المهمة إلى شخص آخر.
- احصل على استعداد لدفع الضرائب. تقبل Roth IRAs الأموال بعد خصم الضرائب فقط. يجب عليك إعادة الخصم الضريبي إذا قمت بتحويل IRA التقليدي الخاص بك بعد اختيار خصم مساهمات IRA التقليدية الخاصة بك. كن مستعدًا لدفع ضريبة الدخل على الأموال التي حولتها إلى روث عندما يحين وقت تقديم إقرارك الضريبي. تتم مناقشة القاعدة التناسبية ، التي تؤثر بشكل كبير على مقدار الضريبة المستحقة عليك ، بمزيد من التفصيل أدناه.
فوائد روث الباب الخلفي
لماذا قد يرغب دافعو الضرائب في اجتياز المشاكل الإضافية المتمثلة في أداء رقصة الجيش الجمهوري الإيرلندي ، بالإضافة إلى تجاوز الحدود؟ هناك العديد من المبررات.
- تتمثل إحدى مزايا Roth IRAs في عدم وجود الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) ، والتي تسمح بالتطوير المؤجل الضريبي لأرصدة الحسابات طوال مدة حياة صاحب الحساب. أنت حر في سحب أي مبلغ ، متى شئت ، أو يمكنك ترك الرصيد بالكامل لورثتك.
- يمكن أن تؤدي مساهمة روث الخلفية إلى وفورات ضريبية كبيرة على مدى عدد من السنوات لأنه ، على عكس توزيعات الجيش الجمهوري الإيرلندي القياسية ، لا تخضع تلك من Roth IRA لضريبة الدخل الفيدرالية.
- كما هو الحال مع Roth IRAs بشكل عام ، فإن الميزة الأساسية لـ Roth IRA هي أنك تدفع ضرائب على الأصول المحولة قبل خصم الضرائب مقدمًا ؛ كل شيء بعد ذلك معفاة من الضرائب.
ميجا مستور روث
روث الضخم له حدود ، لكنه طريقة رائعة لزيادة حجم الأموال التي تنمو معفاة من الضرائب. يجب أن يقدم المستثمرون مساهمات بعد الضرائب لخطة 401 (ك) أو 403 (ب) مؤهلة للاستثمار. يجب على المستثمرين التحقق من مسؤول خطتهم لتحديد ما إذا كان من الممكن إعداد ذلك لأن ليس كل الخطط تسمح بذلك.
المساهمات بعد الضرائب إلى باب خلفي ضخم لـ Roth IRA معفاة من الضرائب. عندما تسحب الأموال لإيداعها في Roth IRA الخاص بك ، يتم فرض ضرائب على مكاسب الاستثمار فقط على مساهمات ما بعد الضريبة وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الحالي الخاص بك. كما نوضح أدناه ، فإن هذا ينقلها إلى المرحلة التالية. بالنسبة لأولئك الذين لديهم خطة 401 (ك) من خلال صاحب العمل ، يمكنهم تحويل ما يصل إلى 43,500 دولار في صناديق ما بعد الضريبة إلى باب خلفي ضخم روث ، والذي يمكن أن يكون إما Roth IRA أو Roth 401 (k) ، في عام 2023.
كيف يعمل روث الباب الخلفي الضخم
يبلغ حد مساهمتك 401 (ك) تحت الباب الخلفي الضخم روث 66,000 دولار في عام 2023. ما هو الإجمالي هنا؟ تبلغ مساهمة عام 2023 القياسية 401 (ك) 22,500 دولار (30,000 دولار لمن هم في سن الخمسين وما فوق). إذا لم يقدم صاحب العمل تطابقًا ، فيمكنك وضع مبلغ إضافي قدره 50 دولار في 43,500 (ك) بعد الضرائب. في حالة تلقيك مباراة صاحب عمل ، يجب عليك طرح مساهمات صاحب العمل من 401 دولار.
يضيء روث الباب الخلفي الضخم بألمع هنا. يمكنك تحويل مساهماتك بعد الضريبة إلى Roth IRA باستخدام خيار Roth. من حيث المبدأ ، يمكنك أن تقرر ما إذا كانت Roth 401 (k) أو Roth IRA ستحصل على مساهماتك الضخمة إذا كانت خطة Roth 401 (k) لصاحب العمل تسمح بالخيار الضخم ، كما هو موضح أدناه. ستذهب مساهماتك الضخمة إلى Roth IRA إذا كان مكان عملك يقدم فقط 401 (k) القياسي. للحصول على خطة Roth الخلفية الضخمة المثلى ، يجب أن يكون لديك ما يلي:
- خطة "مساهمة بعد الضريبة" 401 (ك). تعد مساهماتك بعد خصم الضرائب نوعًا مختلفًا من المساهمات عن مساهماتك القياسية ومساهمات Roth 401 (k). لقد دفعت بالفعل ضرائب على الأموال التي أودعتها في حاوية ما بعد الضريبة لأنها بعد الضريبة.
- التوزيعات أثناء الاستخدام. يجب أن يسمح لك صاحب العمل بنقل الأصول من جزء ما بعد الضريبة في خطة 401 (k) إلى قسم Roth 401 (k) أو تقديم توزيعات أثناء الخدمة إلى Roth IRA. اسأل قسم الموارد البشرية أو مسؤول الخطة إذا لم تكن متأكدًا.
- النقد في الصندوق. حتى بعد الوصول إلى الحد الأقصى لمساهماتك القياسية 401 (k) و Roth IRA ، لا يزال لديك المال للادخار.
يجب على المستثمرين الانتباه عن كثب للقواعد حتى لا يتسببوا عن طريق الخطأ في حدث خاضع للضريبة.
فوائد ميجا باب خلفي روث
- لا تداعيات ضريبية: نظرًا لأنه مدعوم باستخدام دولارات ما بعد الضريبة ، فقد دفع المستثمرون الضرائب بالفعل.
- تسمح مساهمة Roth IRA المتزايدة بالمساهمات في Roth IRA بأكثر من 6,000 دولار في السنة.
- يمكّن Roth للأشخاص الذين لن يكونوا مؤهلين لولا ذلك: يتحايل الباب الخلفي Roth على متطلبات الدخل الصارمة لـ Roth IRAs.
هل لا يزال الباب الخلفي روث مسموحًا به في عام 2023؟
نعم ، لا يزال مسموحًا باستخدام Roth IRAs مع باب خلفي في عام 2023. ولكن إذا تم إجراء التغييرات المقترحة على القانون ، فلن يتم استخدام طريقة Roth backdoor.
متى يجب ألا تفعل روث الباب الخلفي؟
قد لا يكون باب روث الخلفي الذي ينتج عنه فاتورة ضريبية منطقيًا إذا كان معدل ضريبة الدخل الفيدرالي الحالي لديك مرتفعًا ولكنك تتوقع أن يكون دخل التقاعد أقل بكثير.
يحذر روبنسون من أنه حتى إذا كنت تتوقع دخلًا أقل ، فقد ترفع الحكومة الفيدرالية معدلات الضرائب لتقليل العجز.
من الذي لا يستطيع عمل مستتر روث إيرا؟
يجب أن يكون عمر عميلك 70 عامًا على الأقل حتى يكون الباب الخلفي Roth IRA صالحًا. والسبب في ذلك هو أن التبرعات المعيارية للجيش الجمهوري الأيرلندي لها قيود على العمر. لا يُسمح بمساهمات IRA التقليدية ، سواء كانت قابلة للخصم أم لا ، في العام الذي تبلغ فيه سن 7012 أو ما بعده. لا يمكن استخدام تقنية Roth IRA للباب الخلفي من قبل العملاء الذين تجاوزوا القيود العمرية. على الرغم من حقيقة أن Roth IRAs ليس لديها قيود عمرية ، فإن مساهمة IRA الفعلية تذهب إلى IRA القياسي ، وليس Roth IRA ، وبالتالي فإن هذا لن يساعد
هل يمكنني عمل روث خلفي إذا كان لديّ الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي؟
باستخدام الجيش الجمهوري الايرلندي القياسي ، يكون الباب الخلفي روث ممكنًا. ساهم في الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي الموجود وقم بدفعه إلى Roth IRA. حتى إذا كان لدى IRA التقليدي الخاص بك أكثر من الحد الأقصى السنوي ، يمكنك نقله بالكامل إلى Roth.
من هو المؤهل للحصول على Mega Backdoor Roth؟
في عام 2023 ، يمكن للموظفين الذين لديهم خطط 401 (ك) تحويل ما يزيد عن 43,500 دولار أمريكي في صناديق ما بعد الضريبة إلى باب خلفي ضخم لـ Roth ، إما Roth IRA أو Roth 401 (k). (ك). قبل إنشاء باب خلفي كبير لروث في المنزل ، استشر مستشارًا ماليًا أو متخصصًا في الضرائب. إنه صعب ، ويحتوي على الكثير من الأجزاء المتحركة ، ويمكن أن يؤدي إلى فواتير ضريبية لم تكن تتوقعها.
وفي الختام
قم بالحسابات الرياضية وفكر في العواقب الضريبية إذا كنت تفكر في استخدام تقنية Roth IRA ذات الباب الخلفي ، خاصة إذا كنت تقوم بتحويل الرصيد الكامل لـ IRA العادي. قد تدين بمبلغ كبير من الضرائب.
ومع ذلك ، يمكن أن تكون طريقة Roth IRA ذات الباب الخلفي مفيدة ، خاصة للأشخاص ذوي الدخل المرتفع. لا يلزم وجود RMDs لـ Roth IRAs ، مما يسمح لك بالاحتفاظ بها إلى الأبد وتركها لورثتك. يمكن أن تؤدي مساهمتها إلى وفورات ضريبية كبيرة على مر السنين منذ ذلك الحين ، على عكس توزيعات الجيش الجمهوري الإيرلندي القياسية ، فإن تلك من Roth IRA لا تخضع للضريبة. هذه فائدة أخرى.
مقالات ذات صلة
- ROTH 401 (K): قواعد السحب والمقارنات
- أفضل طرق استثمار الأموال: أفضل 7 + خيارات في عام 2023 وأفضل الممارسات
- حساب الوساطة الخاضع للضريبة: فهم حساب الوساطة الخاضع للضريبة وكيف يعمل
- 401k الفوائد: 2023k الفوائد للموظفين وأصحاب العمل (+ دليل مفصل)
الرقم المرجعي
