IRA vs 401K: 401K هي خطة يرعاها صاحب العمل مع مجموعة القواعد الخاصة بها. من ناحية أخرى ، يتم إنشاء IRA التقليدي من قبل المالك دون إشراك صاحب العمل. في هذه المقالة ، سنتعامل مع IRA vs 401K فيما يتعلق بالاختلافات والتشابهات وقواعد الانسحاب الخاصة بهم. سنقارن أيضًا Solo 401K مقابل SEP IRA للشركات الصغيرة.
خطط IRA مقابل 401K: نظرة عامة
خطط 401K و IRA هما الطريقتان الرئيسيتان للادخار للتقاعد. قد يعرض أرباب العمل المشاركة في خطة مساهمة محددة ، مثل 401 (ك) ، لموظفيهم كطريقة ضريبية للادخار للتقاعد.
يساهم الموظفون عادةً بنسبة مئوية من رواتبهم في 401 (ك) ، مع مطابقة صاحب العمل إلى حد معين. إذا كان لدى الشركة 100 موظف أو أقل ، فقد يقدم أصحاب العمل أيضًا معاشًا تقاعديًا مبسطًا (SEP) IRA أو خطة مطابقة حوافز المدخرات للموظفين (SIMPLE) IRA.
يمكن للأفراد الادخار بأنفسهم عن طريق فتح حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي (يمكن للشخص أن يمتلك كلاً من 401 (k) و IRA). من ناحية أخرى ، لا تقدم IRAs مساهمات مطابقة لأصحاب العمل. أنواع مختلفة من IRAs لها حدود دخل ومساهمة مختلفة ، بالإضافة إلى مزايا ضريبية مختلفة. تنمو أجهزة IRAs التقليدية و 401 (k) معفاة من الضرائب ، مما يعني عدم وجود ضريبة على الفوائد والأرباح المكتسبة بمرور الوقت. التوزيعات أو عمليات السحب من هذه الحسابات ، ومع ذلك ، عادة ما يتم فرض ضرائب عليها وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الساري في ذلك الوقت عند التقاعد.
ومع ذلك ، هناك العديد من IRAs التي تنص على سحوبات معفاة من الضرائب في التقاعد. لا تسمح معظم أجهزة IRAs و 401 (k) s بالانسحاب حتى يبلغ المالك سن 591 ؛ خلاف ذلك ، تفرض خدمة الإيرادات الداخلية غرامة ضريبية (IRS).
مرة أخرى ، قد توجد استثناءات من عقوبة الانسحاب المبكر اعتمادًا على حساب التقاعد المحدد والمركز المالي للفرد.
401 (ك) ثانية
A 401 (k) هو حساب مدخرات تقاعد ذو امتيازات ضريبية يوفره أصحاب العمل لموظفيهم. يساهم الموظفون في حساباتهم من خلال تأجيل رواتب اختياري ، مما يعني أن نسبة مئوية من رواتبهم محتجزة وإيداعها في 401 (ك).
يتم استثمار الأموال في استثمارات مختلفة ، غالبًا ما تكون عبارة عن محفظة من الصناديق المشتركة التي يختارها الراعي. يُقصد من اختيارات الصندوق أن تتلاءم مع تحمُّل محدد للمخاطر ، لذلك لا يمكن للموظفين تحمل مخاطر عدوانية أو حذرة إلا بقدر ما يرتاحون له. ينمو الدخل من الاستثمارات ويتفاقم معفاة من الضرائب.
يوفر العديد من أرباب العمل أيضًا Roth 401 (k) s. تُدعم المساهمات بالدولار بعد خصم الضرائب ، لذا فهي غير معفاة من الضرائب ؛ ومع ذلك ، فإن عمليات السحب المؤهلة معفاة من الضرائب.
SEP IRA مقابل Solo 401k
وفقًا لتقرير عام 2019 الصادر عن SCORE ، وهو مستشار غير ربحي للشركات الصغيرة ، فإن 28٪ فقط من الشركات التي تضم أقل من 10 موظفين لديها خطة تقاعد. المنفردة 401 (k) و SEP IRA هما خطتان يمكنهما مساعدة الشركات الصغيرة في توفير موظفيها.
يمكن بدء كلا النوعين من الخطط بسرعة نسبيًا وبدون الكثير من متاعب الخطط التقليدية ، مثل 401 (k) ، والتي كثيرًا ما تتجنبها الشركات الصغيرة نظرًا لحجمها.
SEP IRA مقابل Solo 401k: ماذا يمثلون
سولو 401 (ك)
ضع في اعتبارك المنفرد 401 (ك) أ 401 (ك) فقط من أجلك - أو لك ولزوجك إذا كنتما الموظفان الوحيدان في شركتك. يمكن أن تقدم نفس المزايا مثل خطة 401 (k) التقليدية - الإعفاءات الضريبية ، والنمو المؤجل للضرائب ، والنمو المعفى من الضرائب إذا اخترت Roth 401 (k) منفردًا - ويمكنك أيضًا الحصول على بعض المزايا الإضافية ، مما يتيح لك لتوفير المزيد من المال في خطتك.
يمكنك توفير ما يصل إلى 20,500 دولار (في عام 2023) في خطة 401 (ك) للعاملين لحسابهم الخاص كتأجيل للموظف ، تمامًا كما تفعل في 401 (ك) العادية. ستتمكن أيضًا من الإضافة إلى الخطة. نظرًا لأنك أيضًا صاحب العمل ، يمكنك تقديم مساهمة لصاحب العمل في حساب يصل إلى 25٪ من دخل الشركة ، بحد أقصى لقيمة الحساب يبلغ 61,000 دولار. (لعام 2023).
حقيقة أن مساهمة الموظف الخاص بك لا تقتصر على نسبة مئوية من راتبك هي ميزة جذابة في المنفرد 401 (ك). بمعنى أنه يمكنك المساهمة براتبك بالكامل في الخطة على الفور ، حتى الحد الأقصى السنوي. ثم يمكنك تقديم مساهمات صاحب العمل بنسبة 25 بالمائة. يمكّنك هذا التكوين من تجميع الأموال بسرعة في خطتك الفردية 401 (k).
يمكن لمن هم فوق سن الخمسين المساهمة بمبلغ إضافي قدره 50 دولار (في عام 6,500) ، كما هو معتاد في الخطط الأخرى التي يرعاها صاحب العمل.
سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي
يتوسع SEP-IRA في مفهوم IRA الكلاسيكي لتلبية احتياجات المستقلين وأصحاب الأعمال وغيرهم ممن لديهم موظفين. يرمز SEP إلى "معاش الموظف المبسط" ، ويسمح للشركات (بما في ذلك الأفراد العاملين لحسابهم الخاص) بالمساهمة في خطط تقاعد الموظفين ، مما يسمح لهم بالادخار للتقاعد من خلال مكان عملهم.
يسمح لك SEP IRA بتخصيص ما يصل إلى 25٪ من أرباح عملك ، أو ما يصل إلى 61,000 دولار سنويًا (اعتبارًا من عام 2023). نتيجة لذلك ، قد تكون هذه الخطة مفيدة بشكل خاص للأفراد العاملين لحسابهم الخاص. حتى إذا كان لديك 401 (k) في شركتك الأساسية ، إذا كنت تدفع لنفسك ، يمكنك المساهمة في SEP. وبالتالي ، يجعلها وسيلة جذابة للعاملين لحسابهم الخاص لتوفير المال.
على الرغم من الحد الأقصى للمساهمة ، فإن SEP IRA تخضع لنفس قواعد الاستثمار والتوزيع والتجديد مثل IRA التقليدية ، بما في ذلك قواعد السحب المبكر (والتي تؤدي إلى ضريبة جزائية بنسبة 10 بالمائة والتوزيعات الدنيا المطلوبة بحلول سن 72). الأموال المستثمرة في الخطة معفاة من الضرائب وتنمو معفاة من الضرائب حتى التقاعد. عندما تسحبها ، سيتعين عليك دفع ضرائب على التوزيعات ، تمامًا مثل IRA القياسي.
SEP IRA مقابل Solo 401k: الاختلافات
يسمح لك كل من solo 401 (k) و SEP IRA بتوفير مبالغ مماثلة من المال كل عام ، لكن كلا الخطتين تختلفان في نواحٍ مهمة ، ويجب عليك دراسة التفاصيل الدقيقة لتحديد الخطة المناسبة لموقفك.
فيما يلي ثلاثة تناقضات كبيرة بين SEP IRA مقابل Solo 401k:
# 1. معدلات المساهمة
على الرغم من قيود المساهمة السنوية المقارنة ، يمكن أن يساعدك solo 401 (k) في التوفير بشكل أسرع. يسمح لك SEP IRA بتوفير ما يصل إلى 25٪ من أرباحك في الحساب. في المقابل ، مع 401 (k) منفردًا ، يمكنك توفير ما يصل إلى 100٪ كمساهمة موظف ، حتى الحد السنوي ، ثم التبديل إلى مساهمات صاحب العمل بمعدل يصل إلى 25٪.
هذه الوظيفة 401 (k) مفيدة بشكل خاص إذا كان لديك وظيفة جانبية بالإضافة إلى وظيفتك الرئيسية ويمكن أن توفر المال بمعدل أعلى. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن الحد الأقصى السنوي لمساهمتك ينطبق على جميع مساهماتك 401 (ك) مجتمعة.
# 2. إمكانية إضافة المزيد من العاملين
لن يعمل المنفرد 401 (k) في شركة بها موظفين ، باستثناء الزوج الذي يعمل في عملك. إذا كانت هذه هي الحالة ، فقد ترغب في التفكير في SEP IRA ، والذي يسمح لك بإعداد خطة للعديد من الموظفين. إذا كنت تضع خطة لموظفيك ، فقارن SEP IRA بـ SIMPLE IRA لتجد الخيار الأفضل.
# 3. استثمارات روث
إذا كنت تريد النمو المعفي من الضرائب لخطة Roth ، فإن البديل الوحيد لديك (بصرف النظر عن Roth IRA) هو منفردا 401 (k). يمكنك أيضًا المساهمة في منفرد 401 (ك) بعد الضريبة وكذلك قبل الضريبة. في المقابل ، يقيدك SEP IRA بقواعد IRA التقليدية ، حتى لو كان الحد الأقصى للمساهمة السنوية أكبر بكثير.
IRA مقابل 401K: قواعد الانسحاب والعقوبات
قبل أن نقارن IRA مقابل 401 (k) من حيث قواعد السحب ، دعنا نرى ما هي قواعد السحب لكل منها:
401 (ك) قواعد الانسحاب المبكر
السحوبات المبكرة هي تلك التي تتم من 401 (ك) قبل سن 59 1/2. ضريبة IRS عليهم كدخل منتظم. كما أنهم يخضعون لغرامة إضافية بنسبة 10٪ ، ولكن هناك بعض الاستثناءات من هذه اللائحة. إذا كنت عاجزًا بشكل كامل ودائم ، أو فقدت عملك قبل سن 55 ، أو كنت موضوع أمر علاقات منزلية مؤهل (QDRO) بعد الطلاق ، فيمكنك قبول المال دون عقوبة.
يمكنك أيضًا استخدام أموال 401 (ك) لتغطية النفقات الطبية التي تتجاوز 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل (MAGI) طالما أن شركة التأمين الخاصة بك لا تغطيها. بمعنى آخر ، لقد دفعت مقابلها بأموالك الخاصة.
عندما تقوم بسحب مبكر ، فلن تخسر فقط جزءًا كبيرًا من مدخراتك للضرائب ، ولكنك ستفقد أيضًا النمو الذي كان سيحدث للمبلغ المسحوب.
تسمح بعض خطط 401 (k) بتوزيعات المشقة ، على الرغم من أنها تخضع في كثير من الأحيان لموافقة صاحب العمل. يجب عليهم تلبية طلب كبير وفوري. يجب ألا تزيد أيضًا عن المبلغ المطلوب لتلبية هذا الطلب.
الاقتراض من خطة 401 (ك)
إذا كان مكان عملك يسمح بذلك ، فقد يكون القرض 401 (k) خيارًا أفضل من التوزيع المبكر. هذا القرض لا يتطلب التحقق من الائتمان. عادة ما تكون أسعار الفائدة أرخص من الأنواع الأخرى من القروض. ومع ذلك ، قد يتم تطبيق رسوم. يجب أن تسدد لنفسك فائدة في غضون خمس سنوات - أو على الفور تقريبًا إذا تركت وظيفتك.
إذا قبلت قرضًا ، فستفقد إحدى مزايا 401 (k) حيث سيتعين عليك أن تسدد لنفسك أموالًا بعد خصم الضرائب. ستفقد أيضًا أشهرًا أو سنوات مهمة من الأرباح على تلك الأموال.
هناك عيب كبير آخر وهو أنه قد يُطلب منك سداد القرض في غضون 90 يومًا إذا تركت وظيفتك لأي سبب من الأسباب. إذا لم تقم بذلك ، فسيتم اعتبار رصيد القرض الخاص بك كدخل خاضع للضريبة في تلك السنة. هذا قد يدفعك إلى نطاق ضريبي أعلى ، بالإضافة إلى إخضاعك لعقوبة سحب مبكر قدرها 10٪.
قواعد الانسحاب المبكر للجيش الجمهوري الايرلندي
تخضع عمليات السحب المبكرة من IRAs العادية أيضًا للضريبة وتخضع لغرامة قدرها 10٪. لديهم العديد من نفس استثناءات العقوبة مثل 401 (ك) ث ، ولكن هناك بعض الاختلافات.
يمكنك سحب الأموال مبكرًا إذا كنت تستخدمها لدفع نفقات التعليم العالي ، أو أقساط التأمين الصحي التي يجب عليك دفعها أثناء البطالة ، أو شراء منزل لأول مرة.
لا تتطلب IRAs تقسيم QDRO بعد الطلاق. ومع ذلك ، لا يزالون خاضعين لقواعد معينة.
Roth IRA vs Roth 401K: قواعد الانسحاب
يتم تمويل حسابات روث بالنقد بعد خصم الضرائب. لذلك ، لا يتم التعامل مع سحب الأموال منها مثل سحب الأموال من حسابات IRAs التقليدية و 401 (k) s. التوزيعات معفاة من الضرائب إذا كان عمرك 59 ونصف سنة على الأقل واحتفظت بحساب روث لمدة خمس سنوات على الأقل. إذا تم تعطيل مالك الحساب أو توفي ، لا تنطبق قاعدة العمر.
لا تزال هناك عقوبة ضريبية بنسبة 10٪ لسحب الأموال مبكرًا ، ولكن فقط على الأرباح. نظرًا لأنك دفعت بالفعل ضرائب على الأموال ، يمكنك أن تأخذ مبلغ مساهماتك الأصلية المعفاة من الضرائب قبل سن 59 1/2.
الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
عندما تبلغ من العمر 72 عامًا ، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) من حساب IRA التقليدي الخاص بك. إذا لم تقم بذلك ، فستفرض عليك مصلحة الضرائب الأمريكية غرامة قدرها 50٪ من المبلغ الذي كان يجب أن تحصل عليه.
قبل إصدار قانون الأمن لعام 2019 ، كان سن البدء المطلوب لـ RMDs 70 1/2 ، ويظل كذلك بالنسبة لأي شخص يبلغ هذا العمر قبل 1 يناير 2020. جميع الآخرين يبلغون 72 عامًا اعتبارًا من ذلك التاريخ.
يستخدم IRS الحياة توقع بيانات لحساب المبلغ الذي يجب عليك حجبه كل عام لتجنب عقوبة 50٪. ومع ذلك ، يمكن أن يظل 401 (k) الخاص بك كما هو طالما استمر في العمل ، ولا شيء يتطلب من مالكي Roth IRA أخذ RMDs في أي وقت.
ما هي ميزة IRA على 401k؟
إذا قمت بتحويل أموالك 401 (ك) إلى حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي ، فلن تضطر إلى دفع ضرائب عليها على الفور ، وستستمر مدخراتك للتقاعد في النمو معفاة من الضرائب. قد لا تمنحك خطة 401 (k) القديمة الخاصة بك العديد من خيارات الاستثمار أو قدرًا كبيرًا من التحكم مثل IRA.
هل يستحق الجيش الجمهوري الأيرلندي ذلك إذا كان لديك 401 كيلو بايت؟
على الرغم من النظرة المشرقة ، فمن المنطقي أن تكمل 401 (ك) بحساب تقاعد فردي (ك). يمكنك ادخار المزيد باستخدام IRA ، وقد يكون لديك المزيد من خيارات الاستثمار مقارنة بخطة التقاعد التي ترعاها الشركة.
هل لا تزال أجهزة IRAs فكرة جيدة؟
إذا كنت مستثمرًا ، فإن الجيش الجمهوري الإيرلندي يمثل فرصة رائعة لتقليل الدخل الخاضع للضريبة في التقاعد. يمكنك الاستثمار في التقاعد وتوفير المال على الضرائب في نفس الوقت. ومع ذلك ، يدرك المدخرون المتقاعدون المتمرسون وجود إستراتيجية أفضل لخفض الضرائب: يجب أن تفتح Roth IRA.
هل من الطبيعي أن يخسر الجيش الجمهوري الأيرلندي المال؟
حساب التقاعد الفردي (IRA) هو حساب استثماري يتمتع بمزايا ضريبية يستخدمه بعض الأشخاص لتخصيص الأموال للتقاعد. تسمح حسابات التقاعد الفردية (IRAs) بمجموعة متنوعة من الاستثمارات ، ولكن هناك دائمًا خطر خسارة الأموال بسبب الصعود والهبوط في السوق.
ما هي نسبة الراتب التي يجب أن تذهب إلى الجيش الجمهوري الايرلندي؟
في الواقع ، يوصي غالبية المستشارين الماليين بتخصيص 15٪ من راتبك السنوي للتقاعد (بما في ذلك أي مساهمة من صاحب العمل).
ما هو السن المناسب لبدء الجيش الجمهوري الايرلندي؟
العمر المناسب لك لبدء IRA الخاص بك هو ما بين 32 إلى 60 عامًا. الآن هو الوقت الذي يهتم فيه معظم الناس بفتح قمم للجيش الجمهوري الأيرلندي ، ولسبب وجيه. أنت في ذروة أرباحك المحتملة ويجب ألا تواجه مشكلة في تمويل هذا المسعى. ابدأ في ادخار أكبر قدر ممكن من المال في صندوق التقاعد الخاص بك الآن.
ماذا يحدث لـ 401k الخاص بي إذا تركت؟
إذا كانت شركتك الجديدة تقدم خطة 401 (ك) ، فيمكنك نقل حسابك الحالي إليها. البديل هو تحويل الأموال من 401 (k) إلى IRA (IRA). إذا لم يكن رصيدك 401 (ك) صغيرًا جدًا ، فيمكنك أيضًا تركه مع صاحب العمل السابق.
ختاما،
تعد كل من خطط IRAs و 401 (k) أدوات استثمار ممتازة ذات مزايا مميزة. نظرًا لأن 401 (k) عبارة عن خطة يرعاها صاحب العمل ، فإن خيارات الاستثمار الخاصة بك محدودة ، ولكن حدود مساهمتك أعلى بكثير مما هي عليه في Roth IRA. من الناحية المثالية ، يمكنك الجمع بين الحسابين لبناء محفظة تقاعد شاملة تسمح لك بالراحة والاستمتاع بسنواتك الذهبية.
ما الذي يقع تحته الجيش الجمهوري الايرلندي؟
IRAs عبارة عن خطط مدخرات تقاعدية تتمتع بمزايا ضريبية مع مجموعة متنوعة من إمكانيات الاستثمار. يستخدم العديد من المستثمرين IRAs كمصدر أساسي لمدخرات التقاعد.
هل يمكنني الحصول على Solo 401K وSep IRA؟
إذا كان الأمر كذلك ولا، يمكنك المساهمة في كل من Solo 401(k) وSEP IRA في نفس العام. كل شيء يعتمد على النماذج التي تستخدمها. يمكنك الاحتفاظ بكلا الخطتين في مكانهما الصحيح لشركتك الصغيرة، ولكن ليس هناك فائدة من القيام بذلك.
ما هي أفضل خطة تقاعد للعاملين لحسابهم الخاص؟
أفضل خطة تقاعد للأفراد العاملين لحسابهم الخاص هي التقليدية IRA أو Roth IRA.
مقالات ذات صلة
- 401k حدود المساهمة 2023: قائمة شاملة وكل ما تحتاجه (محدث.
- توجيه ذاتي 401K: كل ما تريد معرفته (يفتح في علامة تبويب متصفح جديدة)
- ROTH 401 (K): قواعد السحب والمقارنات (يفتح في علامة تبويب متصفح جديدة)
- 401k الفوائد: 2023k الفوائد للموظفين وأصحاب العمل (+ دليل مفصل)
- 401k: دليل سهل للمبتدئين والمحترفين (+ أفضل 15 خطة في 2023)
