إذا كان لديك نقص في السيولة النقدية وتبحث عن موارد لتجاوز حالة الطوارئ ، يمكنك اللجوء إلى سحب الأموال. يسمح لك بأخذ المال من حسابك دون الحاجة إلى دفع 10٪ غرامة السحب المبكر المعتادة. مثل أي شكل آخر من أشكال القروض ، فإن سحب 401 (k) بسبب المشقة له قواعد تحكمه ، وسنتعامل معها في هذه المقالة.
ما هي المشقة الانسحاب؟
يسمح لك السحب 401 (ك) ، وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية ، بأخذ الأموال من حسابك دون دفع غرامة السحب المبكر القياسية البالغة 10٪ لأي شخص يقل عمره عن 59.5 عامًا. الانسحاب بسبب المشقة من 401 (k) ليس هو نفسه قرض 401 (k). هناك العديد من الفروق ، وأكثرها جدير بالذكر أن عمليات السحب بسبب المشقة لا تسمح عادةً بإعادة الأموال إلى الحساب. ومع ذلك ، ستتمكن من الاستمرار في التبرع للحساب.
اقرأ أيضا كيفية التحقق من رصيد 401K: دليل بسيط
401 (K) انسحاب المشقة
يعتمد العديد من الموظفين على 401 (ك) لغالبية صناديق التقاعد الخاصة بهم. نتيجة لذلك ، إذا كنت بحاجة إلى إجراء عملية شراء كبيرة أو كنت تواجه صعوبة في مواكبة فواتيرك ، فلا ينبغي أن تكون هذه الخطط التي يرعاها صاحب العمل هي محطتك الأولى.
ومع ذلك ، إذا تم استكشاف جميع الخيارات الأخرى ، مثل ملف صندوق الطوارئ أو الاستثمارات الخارجية ، قد يكون الانسحاب 401 (ك) من المشقة أمرًا يستحق النظر.
كيف يعمل؟
السحب في حالة الصعوبات هو سحب طارئ للأموال من خطة التقاعد المطلوبة استجابة "لضرورة مالية فورية وشديدة" ، على النحو المحدد من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. الأمر متروك في الواقع لمسؤول الخطة الفردي فيما إذا كانت عمليات السحب مسموح بها أم لا.
تقوم العديد من الشركات الكبرى بهذا ، ولكن ليس كلها ، إذا استوفى الموظفون معايير معينة وقدموا دليلاً على معاناتهم.
مبررات انسحاب المشقة 401 (ك)
ستة المعايير بالنسبة للمشقة ، ظل الانسحاب دون تغيير بموجب النظام الأساسي الجديد. يسمح بالسحب بسبب الضائقة المالية للأسباب التالية:
- العلاج الطبي أو المصاريف الطبية
- شراء مسكن رئيسي
- التعليم بعد المدرسة الثانوية
- منع حبس أو إخلاء المسكن الأساسي
- تكاليف الجنازة أو الدفن
- إصلاحات المسكن الرئيسي الناتجة عن خسارة إصابة كان من الممكن إعفاؤها من الضرائب بموجب القسم 165 من قانون الإيرادات الداخلية
ينص قانون التخفيضات الضريبية والوظائف (TCJA) على أن مثل هذه الخسائر غير معفاة من الضرائب من 2018 إلى 2025 ، باستثناء مناطق الكوارث الفيدرالية المحددة.
هل يجب عليك سداد 401 (ك) انسحاب المشقة؟
سحوبات المشقة المؤهلة من 401 (ك) لا تخضع للسداد. ومع ذلك ، يجب عليك دفع أي ضرائب متأخرة على مبلغ السحب. قد تواجه أيضًا عقوبة انسحاب مبكرة إذا كان انسحابك بسبب المشقة غير مؤهل أو إذا سحبت أكثر مما هو مطلوب لتغطية المشقة المحددة.
ما الدليل الذي تطلبه؟
كتأكيد على انسحابك بسبب المشقة ، يجب عليك تقديم أوراق مقبولة. يمكن أن يحتوي هذا على فواتير من منزل أو جامعة جنازة ، وفواتير التأمين أو المستشفى ، وكشوف الحسابات المصرفية ، ومدفوعات الضمان ، حسب الظروف. هذه مطلوبة لأغراض الضرائب. ومع ذلك ، لا يُطلب منك عادةً الكشف عنها لصاحب العمل أو الراعي للخطة.
كم من الوقت سيستغرق وصول الأموال؟
عادةً ما يستغرق السحب من سبعة إلى 10 أيام عمل ، بما في ذلك الوقت المستغرق لمراجعة طلب السحب الخاص بك.
يمكن لخطة التقاعد في كثير من الأحيان توزيع المزايا فقط عند حدوث شروط محددة. عندما يتم إجراء التوزيع ، يجب ذكره صراحةً في وصف خطتك الموجزة. يجب أن يذكر وصف الملخص ووثيقة الخطة أيضًا ما إذا كانت الخطة تسمح بتوزيعات المشقة أو عمليات السحب المبكرة أو القروض من حساب خطتك.
401 (ك) قواعد الانسحاب المشقة
تشير إحدى قواعد 401 (ك) لسحب المشقة إلى أنه قبل إجراء السحب ، يجب عليك التحقق لمعرفة ما إذا كانت خطتك الفردية تسمح بسحب 401 (ك) بسبب المشقة. لا تسمح كل الخطط بسحب الأموال. ما إذا كان قبول السحوبات بسبب الصعوبات أم لا يعود إلى راعي الخطة. إذا كان موفر الحساب الخاص بك يسمح لك بسحب الأموال ، فيجب أن تثبت أنه ليس لديك أموال بديلة متاحة لتغطية النفقات.
ليس من الضروري أن تكون الضرورة المالية المؤهلة غير متوقعة. حتى لو تم توقع النفقات أو متابعتها عن قصد ، فقد يتم اعتبارها مفاجئة وهامة. ومع ذلك ، هناك العديد من النفقات التي لن يتقرر أن تكون فورية وشديدة. من غير المحتمل اعتبار شراء المستهلك عاملاً مؤهلاً لدفع تعويضات المشقة.
اقرأ أيضا: التوجيه الذاتي 401K: كل ما تحتاج إلى معرفته
401 (ك) حدود سحب المشقة
إذا قمت بتمرير القواعد الخاصة بسحب المشقة 401 (k) ، فإن الخطوة التالية هي معرفة مقدار ما يمكنك الانسحاب منه. في معظم الأحوال ، سيسمح لك بسحب ما تطلبه فقط. على سبيل المثال ، إذا كان إصلاح منزلك بعد الزلزال سيكلف 10,000 دولار ، فلن تتمكن من اقتراض أكثر من هذا المبلغ. قد يُسمح لك بقبول أموال إضافية للمساعدة في تلبية الرسوم المرتبطة ، مثل ضرائب المعاملات.
إذا قمت بسحب أموال بسبب المشقة ، فستخضع الأموال لضريبة الدخل ، وقد تكون مسؤولاً عن 10٪ غرامة سحب مبكر إذا كان عمرك أقل من 59 1/2. في عام 2020 ، سمح قانون CARES بسحب ما يصل إلى 100,000،10 دولار أمريكي للمصروفات المتعلقة بـ COVID بدون عقوبة سحب مبكر بنسبة 2020٪. كما سمح قانون CARES بدفع مدفوعات الضرائب على مدى ثلاث سنوات. إذا سحبت نقودًا لتغطية النفقات المتعلقة بـ COVID في عام XNUMX ، "يمكن الاعتراف بالدخل والضرائب على مدى ثلاث سنوات ، مما يسمح بتوزيع الدخل والضرائب على فترة زمنية أطول" ، وفقًا لستيفن ويل ، الرئيس ومدير الضرائب في RMS المحاسبة في فورت لودرديل ، فلوريدا.
وثائق ل 401 (ك) سحب المشقة
يجب عليك التحدث مع راعي خطتك من أجل الحصول على المال. قد يكون هذا شخصًا موارد بشرية في عملك أو مستشارًا ماليًا مخصصًا للخطة. بشكل عام ، هذا هو المكان الذي يمكن فيه للموظف التعرف على المتطلبات المحددة لصاحب العمل والحصول على الوثائق المطلوبة. بشكل عام ، ستتم الأعمال الورقية المطلوبة لتقديم طلب سحب على الورق أو عبر الإنترنت.
آثار انسحاب المشقة 401 (ك)
الأموال المحذوفة من 401 (k) للمشقة قد لا يتم استعادتها في بعض الحالات. عندما تنفق أموال التقاعد الخاصة بك ، فإنك تخسر المبلغ المدخر بالإضافة إلى أي فائدة إضافية قد تكون متراكمة في حساب التقاعد. ويضيف رايان: "كل دولار يتم اقتطاعه من 401 (ك) مبكرًا هو دولار لن يكون موجودًا للتقاعد". "تفقد أيضًا قدرة هذه الأموال على زيادة الضرائب المؤجلة بمرور الوقت ، مما قد يؤدي إلى توسيع بيضتك بشكل أكبر."
قد يكون لاستخدام النقود للمساعدة في شراء عقار حيث ستعيش فيه أقل تأثير سلبي من بين أسباب السحب من المشقة. يقول بن برزيده ، مستشار الثروة في مجموعة بيرشيل المالية في بارينجتون ، إلينوي: "إن المنزل ، مثل الاستثمار ، يقدر بمرور الوقت". "امتلاك منزل له أيضًا فوائد عاطفية ونفسية."
إذا قمت بسحب متعلق بـ COVID في عام 2020 ، فقد تحصل على استرداد لكامل المبلغ أو جزء منه في غضون ثلاث سنوات. ومع ذلك ، فإن الأموال التي تحصل عليها تعتبر دخلاً وقد تؤثر على أهليتك للبرامج الحكومية. يوضح ويل قائلاً: "يمكن أن يؤثر الدخل المعترف به على مبلغ أي ائتمان لشركة Obamacare وربما يجعل جزءًا من الائتمان مستحقًا السداد". "يمكن أن يؤثر أيضًا على مقدار الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة".
الضرائب على سحب المشقة 401 (ك)
سيتم فرض ضرائب عليك على المبلغ الذي تسحبه كسحب بسبب المشقة. بالإضافة إلى ضرائب الدخل القياسية ، من المرجح أن تدفع غرامة قدرها 10٪. إذا استوفيت أحد الاستثناءات التالية ، فقد تكون مؤهلاً لتجنب عقوبة 10٪:
- الشعور بالشلل التام
- أكثر من 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل في الديون الطبية
- أمرت محكمة الطلاق بتسليم المبلغ للزوج السابق.
- ترك الشركة لأي سبب من الأسباب خلال عامك الخامس والخمسين (أو بعد ذلك)
- ترك الشركة بعد التخطيط لسحب تدريجي على مدار العمر المتوقع
ماذا لو لم تكن مؤهلاً للحصول على إعفاء من العقوبة؟ في مثل هذه الحالة ، يجب أن تضع ميزانية على الأقل 0.30 دولارًا أمريكيًا من كل دولار أمريكي تسحبه لتتجه نحو الضرائب. إذا قمت بسحب 1 دولار ، على سبيل المثال ، فقد تتلقى 1,000 دولار فقط بعد الضرائب.
هل لديك أي موارد إضافية ، مثل صندوق الطوارئ ، يمكنك استخدامها لتلبية احتياجاتك؟ إذا كانت هذه هي الحالة ، فمن المستحسن استخدام هذه الأصول أولاً. استخدم 401 (ك) سحب المشقة فقط كملاذ أخير.
قبل متابعة الانسحاب المشقة
كثير من الناس لا يدركون أن الأموال 401 (ك) مؤمنة من الدائنين ومن الإفلاس. إذا كنت تواجه صعوبات مالية وتعتقد أنك قد تحتاج إلى تقديم طلب للإفلاس ، فلا تسحب خطة 401 (k) الخاصة بك. لا يمكن للدائنين أخذ أموال خطة 401 (k) الخاصة بك.
قد يكون اقتراض الأموال أفضل من سحب 401 (ك) بسبب المشقة. يقوم الكثير من الأشخاص بسحب أموالهم أو سحبهم من خطة 401 (k) لدفع النفقات الطبية عندما يتم حماية أموالهم 401 (k). قبل النقر على 401 (ك) ، حاول وضع خطة سداد.
بعد انسحاب المشقة 401 (ك)
في السابق ، لم يكن بإمكانك المساهمة في خطة 401 (k) الخاصة بك لمدة ستة أشهر بعد أخذ 401 (k) انسحاب المشقة. لم تعد فترة التوقف لمدة ستة أشهر سارية اعتبارًا من 1 يناير 2020. لا يمكنك سداد مبلغ سحب المشقة ، ولكن يمكنك الاستمرار في المساهمة بحد أقصى 401 (ك) للمساهمة المسموح بها لهذا العام.
هل يمكنك سحب مشقة الجيش الجمهوري الايرلندي؟
لا تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بعمليات الانسحاب الصعبة من الجيش الجمهوري الإيرلندي ، على الأقل ليس في هذا النموذج. يمكنك سحب الأموال من IRA في أي وقت ، ولكن هناك عقوبة قدرها 10٪ إذا كان عمرك أقل من 59 1/2. هذه القاعدة لها استثناء: يمكنك سحب الأموال من IRA الخاص بك لدفع نفقات تعليمية معينة أو لشراء منزلك الأول.
كم يمكنني الاقتراض في عام 2023 بسحب المشقة 401 (ك)؟
تسمح لك الخطط التي تسمح بالتوزيع المبكر في عام 2023 باقتراض ما هو مطلوب فقط لتغطية المصاريف المذكورة. في ظل الظروف العادية ، يمكنك سحب ما يصل إلى 50٪ من أموالك ، أو 50,000 دولار. إذا كنت قد حصلت على قرض بموجب قانون CARES ، فيمكنك اقتراض ما يصل إلى 100٪ من دينك ، أو 100,000 دولار. ينطبق هذا الحد على جميع وسائل ادخار التقاعد ذات الامتيازات الضريبية ، مثل IRAs و 403 (b) s و 401 (k) s الأخرى.
بدائل للانسحاب 401 (ك) المشقة المقرر في عام 2023
لقد غربت الشمس بالفعل على الإعفاء الضريبي المبكر المتعلق بـ COVID ، ولكن قد ترغب في دراسة خيارات أخرى ، مثل:
- تقليل نفقات المعيشة اليومية
- تحويل التكاليف إلى بطاقة ائتمان بدون فوائد
- استخدام أموال الطوارئ أو حساب الوساطة أو كليهما
- الحصول على قرض 401 (ك)
هل يجب عليك إثبات انسحاب المشقة؟
لست مطالبًا بإثبات المشقة من أجل الانسحاب من 401 (k) (k). بعبارة أخرى ، لا يلزمك تزويد صاحب العمل بإثبات معاناتك. يجب عليك الاحتفاظ بأي مستندات أو فواتير تثبت المشقة.
هل يتعين على صاحب العمل الموافقة على انسحاب المشقة؟
إنه مشابه لـ 401 (k) من شركتك ، ويسمى توزيع المشقة (والذي يتم الحصول عليه بشكل عام بعد التقاعد). تنص دائرة الإيرادات الداخلية على أنه لا يمكن للموظفين الوصول إلى هذه الأموال إلا قبل بلوغهم 59.5 عامًا في حالة الطوارئ ، ويجب على مسؤول الخطة منح موافقتهم.
هل من الصعب الحصول على انسحابات المشقة؟
لا يمكنك مقارنة الانسحاب بسبب المشقة بقرض الخطة. قد يكون من الصعب الحصول على السحب وقد يكون دفع ثمنه باهظًا. ضع في اعتبارك أن الغرض الأساسي من 401 (k) هو توفير الأمان المالي في سنواتك الذهبية. قبل ذلك ، يجب استخدامه فقط كملاذ أخير لتغطية التكاليف الضرورية للغاية.
هل يمكنني سحب مبلغ الإيجار لدفع الإيجار؟
قد تسمح خطة 401 (ك) أيضًا بسحب مبكر من المدخرات في حالة وجود مشقة ، على الرغم من أن هذا ليس هو الحال دائمًا. لتجنب حبس الرهن ، يمكنك سحب المال من 401 (k) الخاص بك ، ولكن لا يمكنك أخذ المال لوضع وديعة تأمين على شقة.
ماذا يحدث إذا كذبت بشأن انسحاب مشقة؟
بناءً على هذه الإجراءات ، يُتهم المدعى عليه بالاحتيال الإلكتروني والبيانات الكاذبة وإخفاء الحقائق المادية في إجراء قانوني.
ما مقدار الضرائب التي يجب علي دفعها عند السحب في حالة المشقة؟
أي أموال غير خاضعة للضريبة في السابق يتم استلامها كتوزيع للمشقة تخضع لضريبة الدخل. قد يُطلب منك أيضًا دفع ضريبة إضافية بنسبة 10 في المائة ما لم يكن عمرك 59 عامًا ونصف أو مؤهلًا بموجب استثناء آخر. بعد تلقي توزيع المشقة ، قد لا تتمكن من المساهمة في حسابك لمدة تصل إلى ستة أشهر.
كيف تتجنب مشقة عقوبة الانسحاب؟
إذا قام شخص ما بسحب المصاريف لتغطية النفقات الطبية ، فيمكنه تجنب عقوبة 10٪ إذا كانت النفقات الطبية المؤهلة غير المسددة لا تتجاوز 10٪ من إجمالي دخله المعدل.
ختاما،
تجنب عمليات السحب إذا استطعت. المشقة هي ببساطة ما هي عليه - إنها مشقة. لن يكون شيئًا كنت تتوقعه. في كثير من الأحيان ، ستكون حالة طارئة أو ظرفًا خطيرًا ، وربما تكون قد استنفدت جميع الخيارات الأخرى ، ولكن إذا بقي أي منها ، استنفدها أولاً.
أسئلة وأجوبة حول انسحاب المشقة
هل يعاقب على أخذ مشقة الانسحاب؟
سيتم فرض ضرائب عليك على المبلغ الذي تسحبه كسحب بسبب المشقة. بالإضافة إلى ضرائب الدخل القياسية ، من المرجح أن تدفع غرامة قدرها 10٪.
ما الدليل الذي تحتاجه لسحب المشقة؟
المعلومات أو الأدلة المالية التي تثبت الضرورة المالية الفورية والشديدة للموظف. قد يتم تضمين فواتير التأمين وأوراق الضمان ونفقات الدفن والبيانات المصرفية وغيرها من المستندات.
كم يمكنك الانسحاب من أجل المشقة؟
في عام 2020 ، سمح قانون CARES بسحب ما يصل إلى 100,000 دولار للمصروفات المتعلقة بـ COVID مع عدم وجود عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪. كما سمح قانون CARES بدفع مدفوعات الضرائب على مدى ثلاث سنوات.
مقالات ذات صلة
