الاستقرار الاجتماعي هو حجر الزاوية للاستقرار المالي لملايين الأمريكيين. ويشمل ذلك المتقاعدين والمعاقين وأقارب الموظفين المتوفين أو المعوقين. يتلقى 61 مليون أمريكي مزايا شهرية من الضمان الاجتماعي ، بينما يدفع 169 مليونًا ضرائب في النظام. تحصل كل أسرة رابعة على أموال من الضمان الاجتماعي. تابع القراءة لمعرفة المزيد حول ضريبة الضمان الاجتماعي ، وسن التقاعد للضمان الاجتماعي ، ومزايا الزوج.
غالبية الضمان الاجتماعي هو نظام الدفع أولاً بأول. نتيجة لذلك ، يتلقى المستفيدون مدفوعات شهرية بسبب ضرائب الضمان الاجتماعي التي يساهم بها عمال اليوم في البرنامج. الضمان الاجتماعي هو نظام الدفع أولاً بأول ، على عكس معاشات الشركة ، والتي يتم "تمويلها مسبقًا". في خطط التقاعد الممولة مسبقًا ، يتم توفير الأموال مسبقًا. هذا بحيث يمكن دفعها للموظفين الحاليين عند تقاعدهم. لحماية الموظفين إذا طلبت الشركة إفلاسها أو توقفت عن العمل ، يجب تمويل الخطط الخاصة مقدمًا.
أكبر برنامج تأمين اجتماعي حكومي في الولايات المتحدة هو الضمان الاجتماعي. على الرغم من أن غالبية الناس يربطون الضمان الاجتماعي بالتقاعد فقط ، إلا أنه يوفر أيضًا شبكة أمان اجتماعي للأمريكيين المعاقين أو في المواقف الضعيفة الأخرى.
وفقًا لمركز أولويات الميزانية والسياسة ، سيعيش أكثر من 22 مليون أمريكي في فقر بدون ضمان اجتماعي ، منهم حوالي مليون أطفال تقل أعمارهم عن 1 عامًا.
الصيغة المستخدمة لحساب مزايا الضمان الاجتماعي هي "متوسط الأرباح الشهرية المفهرسة". يمثل هذا المتوسط الأجور المفهرسة للعامل على مدار 35 عامًا. نستخدم هذا المتوسط لاستخدام معادلة لتحديد مبلغ التأمين الأساسي (PIA). الفوائد التي يتم دفعها للفرد تستند إلى PIA.
يحدد مؤشر متوسط الأجر الوطني التغيرات في متوسط مستويات الأجور ، والتي تأخذها صيغة تحليل الأداء في الاعتبار. لتوضيح كيفية حساب مزايا التقاعد ، قمنا بإنشاء أمثلة.
أنواع مزايا الضمان الاجتماعي هي كما يلي:
# 1. استحقاقات المعاش التقاعدي
اعتمادًا على عمرك عندما تبدأ في تلقي مزايا التقاعد ، ستتلقى مبلغًا مختلفًا. ستحصل على 70٪ مما يحق لك الحصول عليه إذا كنت تأخذها في سن 62. اعتمادًا على السنة التي ولدت فيها ، فإن سن التقاعد الكامل (FRA) ، الذي يتراوح من 66 إلى 67 ، يؤهلك للحصول على تعويضات بنسبة 100٪. يزيد العائد الخاص بك إلى 124٪ من PIA إذا انتظرت حتى تبلغ 70 عامًا.
# 2. فوائد إضافية
في بعض الحالات ، قد يكون مُعالو المتقاعدين مؤهلين للحصول على إعانة شهرية. ومن بين هؤلاء الأطفال البالغين الذين أصبحوا معاقين قبل سن 22 ، وكذلك الأطفال البيولوجيين الصغار والأطفال المتبنين. يمكن أيضًا للأزواج الحاليين وبعض الأزواج السابقين الذين يبلغون من العمر 62 عامًا على الأقل الحصول على مزايا الزوج.
أقصى ما يمكن أن تحصل عليه كزوج هو 50٪ مما يتلقاه زوجك / زوجتك ، وفقط إذا تجاوز المبلغ الذي يحق لك الحصول عليه بناءً على سجل أرباحك. أصبح هذا الأمر غير شائع أكثر فأكثر لأن الأزواج في جيل الطفرة السكانية والأجيال الشابة يبذلون عادة ما يكفي من العمل ليكونوا مؤهلين للحصول على مزايا أكثر بمفردهم مما يمكنهم كأزواج معالين.
# 3. فوائد الميراث
المعالون من المشتركين في الضمان الاجتماعي الذين يتوفون هم مؤهلون للحصول على مخصصات الورثة الشهرية.
يتكون هؤلاء المعالون المؤهلون من:
- الأطفال الصغار
- الأطفال الذين أصيبوا بالشلل كبالغين قبل بلوغ 22 عامًا
- أصبحت الأرامل فوق الخمسين من العمر عاجزات في غضون سبع سنوات من وفاة أزواجهن.
- الأرامل فوق الستين
- الأرامل اللواتي لديهن أطفال دون سن السادسة عشرة
- الآباء المسنون الذين حصلوا على أكثر من نصف الإعالة الشهرية من المتوفى.
على الرغم من المصطلح المضلل ، فإن هؤلاء المعالين مؤهلين أيضًا لدفع مبلغ مقطوع للوفاة. منذ عام 1955 ، ظل المبلغ الإجمالي المقطوع عند نفس مبلغ 255 دولارًا.
# 4. فوائد لذوي الإعاقة
الأشخاص الذين يعانون من مرض مزمن أو إصابة تمنعهم من العمل في أي نوع من الوظائف لبقية حياتهم ومن المتوقع أن تستمر لمدة عام على الأقل مؤهلون للحصول على مزايا الإعاقة.
هذا الشرط أكثر صرامة من العديد من سياسات التأمين الخاصة بالعجز. يمنحك الحق في الحصول على مزايا إذا لم يعد بإمكانك أداء واجبات وظيفتك الحالية. إذا نجح طلبك للحصول على مزايا الإعاقة ، فستحصل على نفس المبلغ الذي ستحصل عليه في سن التقاعد الكامل.
قد يكون أطفالك القاصرون وزوجك / زوجتك مؤهلين أيضًا لتلقي مدفوعات إعاقة إضافية بناءً على سجل أرباحك. هذا مشابه لمزايا التقاعد.
يجب أن يكون لديك 20 ربعًا من التغطية في الأربعين ربع الماضية. يجب أن تكون هذه التغطية معادلة للعمل لمدة خمس سنوات من أصل العشر سنوات السابقة حتى تكون مؤهلاً للحصول على استحقاقات العجز ، بالإضافة إلى متطلبات تغطية أرباع الأربعين.
يتزايد سن التقاعد الكامل للضمان الاجتماعي بشكل مطرد نتيجة للتشريع الذي أقره الكونجرس في عام 1983. تم توفير مزايا التقاعد المبكر للضمان الاجتماعي في البداية في سن 62 ، مع انخفاض دائم إلى 80٪ من الحد الأقصى لمبلغ الاستحقاق. تاريخيا ، كان سن الاستحقاق الكامل 65. بالنسبة للأفراد الذين ولدوا في عام 1955 ، يبلغ سن الاستحقاق الكامل حاليًا 66 عامًا وشهرين. وسوف يرتفع تدريجياً إلى 2 لمن ولدوا في عام 67 أو بعد ذلك. سيستمر تقديم مزايا التقاعد المبكر حتى سن 1960 ، ولكن سيتم تقليصها بشكل كبير. سيتم تخفيض الاستحقاقات التي بدأت في سن 62 إلى 62٪ من إجمالي الاستحقاق في سن الاستحقاق الكامل البالغ 70 عامًا ، في حين سيتم تخفيض مزايا تقاعد الضمان الاجتماعي التي بدأت في سن 67 إلى 65٪ من الاستحقاق الكامل.
يوجد حافز مالي لتأخير التقاعد. حتى آخر سن للمطالبة يبلغ 70 عامًا ، عندما تكون الفوائد 132٪ مما كانت ستكون عليه في سن التقاعد القياسي ، فإن الشخص الذي يبلغ سن الاستحقاق الكامل في عام 2017 (66 عامًا وشهرين) يحصل على إعانة شهرية تبلغ 2 النسبة المئوية أعلى عن كل عام ينتظره هو أو هي لتحصيل المزايا. ستكون المنافع المطالب بها في سن السبعين أكثر تكلفة بنسبة 8 في المائة بسبب التأخير (عندما يصل سن الاستحقاق الكامل إلى 70). إذا انتظر المتقاعد حتى سن 24 ليبدأ في تلقي المزايا ، فإن الحد الأقصى للمبلغ الشهري في عام 67 هو 70 دولارًا.
ينص قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA) على أن يحجب جميع أصحاب العمل رسالتين ، بما في ذلك ضريبة الضمان الاجتماعي. ضريبة Medicare هي ضريبة أخرى. يفرض FICA ضرائب إضافية على Medicare أيضًا ، ولكن فقط لأولئك الذين يتقاضون أكثر من حد معين.
عادة ما يتعين على الأشخاص العاملين لحسابهم الخاص دفع ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر (ضريبة SE). يتم تطبيق ضريبة الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية المعروفة باسم ضريبة SE على الأشخاص الذين يعملون لأنفسهم. إنه مشابه لضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية التي يتم خصمها من رواتب معظم الموظفين. عندما يتم استخدام عبارة "ضريبة العمل الحر" ، فإنها تشير عادةً فقط إلى ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، وليس أي ضرائب أخرى (مثل ضرائب الدخل).
يُطلب من معظم الموظفين وأصحاب العمل والأفراد العاملين لحسابهم الخاص دفع ضريبة الضمان الاجتماعي. هذا جزء من إجمالي الأجور لدعم البرنامج الفيدرالي. يتم التنازل عن ضريبة الضمان الاجتماعي لعدة فئات من دافعي الضرائب. أرباب العمل مسؤولون عن خصم المبلغ المناسب لضريبة الضمان الاجتماعي من راتب كل موظف. كما أنهم مسؤولون عن إرسالها إلى الحكومة الفيدرالية في الوقت المحدد. قد تكون هناك عواقب وخيمة لفعل خلاف ذلك.
الضريبة الوحيدة ذات الحد الأقصى للأجور هي الضمان الاجتماعي. يُعرف الحد الأقصى للأجور لتلك السنة الخاضعة للضريبة باسم "الحد الأساسي للأجور". للحصول على معلومات حول الحد الأقصى الحالي للأجور لأجور الضمان الاجتماعي ، انظر "ما الجديد" في المنشور 15.
يجب على أصحاب العمل الاحتفاظ بسجل لاسم كل موظف ورقم الضمان الاجتماعي تمامًا كما يظهر على بطاقة الضمان الاجتماعي الخاصة بهم. يجب على الموظف أن يطلب من SSA الحصول على بطاقة محدثة إذا كان اسمه خطأ في البطاقة. حتى يقدم لك الموظف بطاقة الضمان الاجتماعي المنقحة التي تحمل الاسم المعدل ، يجب عليك الاستمرار في الإبلاغ عن أجر الموظف تحت الاسم السابق.
تُمنح زوجة العامل المتقاعد أو الزوج السابق دفعة شهرية من خلال مزايا الضمان الاجتماعي الزوجية. قد يتم دفع ما يصل إلى 50٪ من مدفوعات التقاعد أو العجز الأساسي للضمان الاجتماعي للعامل المتقاعد للزوج / الزوجة.
لا يؤدي تسجيل زوجتك في مزايا الزوجية إلى تقليل مزايا التقاعد إذا كنت موظفًا متقاعدًا في هذا السيناريو. بدلاً من ذلك ، بالإضافة إلى مزايا التقاعد الخاصة بك ، يتلقى زوجك / زوجتك أيضًا مزايا الضمان الاجتماعي.
من الضروري وضع بعض الافتراضات عند وصف مزايا الضمان الاجتماعي الزوجية. عندما يكون زوج واحد فقط من الزوجين المتزوجين أو المطلقين مؤهلين لتقاعد الضمان الاجتماعي أو استحقاقات العجز ، أو عندما يكون أحد الزوجين مؤهلاً للحصول على دفعة أكبر بكثير من الآخر ، فإن مزايا الزوج مصممة لتكون الأكثر ملاءمة.
مزايا الضمان الاجتماعي الزوجية متاحة لكل من الأزواج الحاليين والسابقين للعمال المؤهلين للحصول على استحقاقات التقاعد أو العجز.
بمجرد أن يبلغ زوج العامل المتقاعد 62 عامًا ، طالما أن زوجته (العامل المتقاعد) يتلقى استحقاقات التقاعد أو الإعاقة ، يصبح الزوج مؤهلاً للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي الزوجية.
إذا استمر الزواج لمدة 10 سنوات أو أكثر وكان الزوج السابق أعزب ، فإنهما مؤهلان للحصول على مزايا الزوجية في سن 62. حتى إذا لم يبدأ الشخص الذي تزوجا في الحصول على مزايا التقاعد ، فقد يبدأ الزوج السابق في تلقي الزوج. الفوائد إذا حدث الطلاق منذ أكثر من عامين. لا تتأثر أهلية الزوج الحالي للحصول على المزايا بمزايا الزوجية المدفوعة للزوج السابق.
بغض النظر عما إذا كانوا مؤهلين للحصول على مزايا تقاعد الضمان الاجتماعي بناءً على تاريخهم في العمل ، فقد يحصل الزوج الحالي أو السابق للعامل المتقاعد على مزايا الزوجية. إذا كان الزوج / الزوجة مؤهلاً ، فإن مبلغ أي مزايا للزوج سيأخذ في الاعتبار استحقاقات التقاعد المؤهلة على أساس العمل.
قد يكون لأحداث مثل وفاة زوجتك تأثير على مزاياك. قد تتاح لك دفعة ناجية من الضمان الاجتماعي تساوي كامل المبلغ الذي كان زوجك يحصل عليه. يمكن للزوج الباقي على قيد الحياة الحصول على مزايا الضمان الاجتماعي على أساس سنه ، مع توفر المزايا بين سن التقاعد.
يمكن للزوج الباقي على قيد الحياة اختيار أخذ المنفعة الأكبر بدلاً من المنفعة الخاصة به. يمكن أن يحدث هذا إذا كانت المنفعة التي تعود على الزوج المتوفى أعلى. إذا كنت مطلقة وإذا توفي زوجك السابق وكان عمرك 60 عامًا أو أكثر ، فقد تظل مؤهلاً للحصول على مزايا الورثة. يجب أن يكون الزواج قد استمر لمدة عشر سنوات على الأقل ليكون مؤهلاً.
يمكن أن تختلف المزايا إذا تزوجت مرة أخرى بعد وفاة زوجتك. لن تتمكن من الحصول على مزايا بناءً على سجل زوجك المتوفى أو زوجك السابق المتوفى إذا تزوجت مرة أخرى قبل بلوغ 60 عامًا.
سيكون لديك خيارات إذا تزوجت في سن الستين أو أكبر. يمكن استخدام سجل الزوج المتوفى أو سجل الزوج السابق للحصول على استحقاقات الورثة. يمكنك أن تقرر السماح بزيادة مخصصاتك حتى بلوغك 60 عامًا. يمكنك التبديل لتلقي مخصصاتك في تلك المرحلة إذا كانت مخصصتك أكثر من إعانة الورثة.
يجب أن تكون قد عملت ودفعت "أقساط" في نظام الضمان الاجتماعي لأربعين أرباع تغطيتك لتكون مؤهلاً للحصول على المزايا. طوال حياتك ، هذا يعادل حوالي عشر سنوات من العمل.
لقد ارتفع المبلغ المطلوب للحصول على ربع التغطية بمرور الوقت ، لكنه لا يزال متواضعًا إلى حد ما. لكسب ربع في عام 2023 ، يجب أن تحقق ما لا يقل عن 1,640 دولارًا. الحد الأقصى للأرباح كل عام أربعة أرباع.
هذا يعني أنه حتى لو كانت مدفوعات إعانة الضمان الاجتماعي الخاصة بك متواضعة ، فستكون مؤهلاً للحصول على نوع من المزايا. هذا فقط إذا كنت قد ربحت ما لا يقل عن 6,560،XNUMX دولارًا سنويًا لمدة عشر سنوات على الأقل من حياتك.
باستثناء الأطفال والأزواج المعالين ، الذين يتلقون مزايا اعتمادًا على ما دفعه والدهم أو زوجهم ، فإن المبلغ الذي تتلقاه من الضمان الاجتماعي يعتمد على المبلغ الذي دفعته في النظام طوال حياتك.
من خلال إنشاء حساب الضمان الاجتماعي الخاص بي على SSA.gov ، يمكنك عرض ملخص كامل لمساهماتك. يمكنك أيضًا عرض مبلغ التأمين الأساسي (PIA) والفوائد المحتملة التي قد تكون عائلتك مؤهلة للحصول عليها.
وفقًا لحسابات SSA ، منذ عام 2010 ، دفع العمال غير الشرعيين للضمان الاجتماعي ما لا يقل عن 13 مليار دولار سنويًا ومع ذلك لا يحق لهم الحصول على أي مزايا. يجب أن يكون الأشخاص مواطنين أمريكيين أو مقيمين دائمين أو مؤهلين بشكل قانوني للحصول على رقم الضمان الاجتماعي بسبب وضعهم كمهاجرين ، بالإضافة إلى العمل والمساهمة في النظام.
سوف ينفد الفائض في الصناديق الاستئمانية المستخدمة لدفع مدفوعات التقاعد والعجز والضمان الاجتماعي الأخرى بحلول عام 2034 ، وفقًا للتقرير السنوي لمجلس أمناء الضمان الاجتماعي لعام 2023.
أفراد عائلة العمال الذين دفعوا في الضمان الاجتماعي هم الأفراد الوحيدون المسموح لهم قانونًا بالحصول على المزايا دون القيام بذلك. استنادًا إلى سجل أرباح العامل المؤهل ، قد يتأهل الأزواج غير العاملين ، والأزواج السابقون ، والأطفال للحصول على استحقاقات الزوج أو الورثة أو الأطفال.
سن التقاعد الكامل هو 66 عامًا إذا كنت قد ولدت بين عامي 1943 و 1954 ، وفقًا لإدارة الضمان الاجتماعي. سيتم تخفيض دفعة تقاعد افتراضية قدرها 1000 دولار شهريًا بنسبة 25٪ إذا تقدمت بمطالبة في سن 62. وهذا يترك لك 750 دولارًا فقط. سيتم تخفيض استحقاق الزوج البالغ 500 دولار شهريًا إلى 350 دولارًا.
يساهم كل من أرباب العمل والموظفين بنسبة 6.2 في المائة من الرواتب حتى حد 160,200 دولار الخاضع للضريبة في عام 2023 ، بينما يساهم الأفراد العاملون لحسابهم الخاص بنسبة 12.4 في المائة. بالنسبة إلى OASI و DI ، يتم تحديد معدلات ضريبة الرواتب بموجب القانون وتنطبق على الأرباح حتى حد معين.
نبذة عامة
كان من أبرز إنجازات الرئيس فرانكلين ديلانو روزفلت تأسيس الضمان الاجتماعي في عام 1935. مع وجود ما يقرب من 71 مليون مستفيد ، لا يزال البرنامج يمثل الدعامة الأساسية للتقاعد بالنسبة لغالبية الأمريكيين.
تختلف مبالغ المزايا بناءً على الدخل وتاريخ التوظيف. بالإضافة إلى العمال المتقاعدين ، قد يحق للأشخاص الآخرين أيضًا الحصول على مزايا ، بما في ذلك الأزواج الباقين على قيد الحياة ، والأطفال ، والآباء ، والعاملين المعاقين ، وأفراد أسرهم.
لا ينبغي الاعتماد على البرنامج كمصدر وحيد لدخل التقاعد لأن العامل المتقاعد العادي يتلقى تعويضات سنوية تبلغ حوالي 20,000 دولار فقط. من الضروري إضافة مصادر تمويل تقاعد إضافية إليها. حسابات التقاعد الفردية (IRAs) ، والخطط التي يرعاها صاحب العمل مثل 401 (k) أو 403 (b) ، والمدخرات والاستثمارات الأخرى هي بعض البدائل المتاحة.
مقالات ذات صلة
- تأمين حماية القرض: كل ما تحتاج إلى معرفته
- SPOUSAL ROTH IRA: ما هو وكيف يتم استخدامه
- النفقة: ما الذي يجب أن تعرفه قبل المضي فيه؟
- تأمين مزايا الموظفين: فهم التغطية والسياسات
مراجع حسابات
