يأتي محاسبو الضرائب في أشكال متنوعة. ويشمل المحاسبين القانونيين والموظفين المسجلين والمحامين والعديد من الأشخاص الآخرين الذين ليس لديهم شهادة رسمية. بالنسبة لأولئك الذين يحتاجون إلى خدمات محاسبين الضرائب ، فأنت بحاجة إلى معرفة الوصف الوظيفي الكامل لمعرفة ما يمكن توقعه منهم. لذلك ، تريد أن يكون محاسب الضرائب الشخصي الخاص بك على دراية بالتخطيط الضريبي وأن يقدم إقرارك الضريبي بشكل صحيح. أنت تضع التفاصيل الأكثر حساسية بين يديه. لذا فهم على دراية بزواجك وأجرك وأطفالك وأرقام الضمان الاجتماعي - تفاصيل حياتك المالية.
يقدم غالبية معدي الإقرارات الضريبية خدمات ضريبية ممتازة ومختصة. ومع ذلك ، يعاني بعض دافعي الضرائب كل عام من خسائر مالية نتيجة اختيار مُعد الإقرار الضريبي غير الصحيح. تحقق من نصائحنا حول كيفية اختيار محاسب ضرائب شخصي وكيفية إيقاف معدي الإقرارات "الشبحي" غير النزيهين.
كيف تحصل على وظيفة كمحاسب ضرائب
إذا كنت تستمتع بالتعامل مع الضرائب ومساعدة الأشخاص في تعظيم المبالغ المستردة أو تقليل المبلغ المستحق لهم ، فستكون مهنة بمثابة محاسب ضرائب قد يكون لك. قبل اتخاذ هذا القرار ، يجب أن تأخذ في الاعتبار المعلومات المهنية التالية في مجال المحاسبة:
- راتب محاسب الضرائب
- متطلبات التعليم
- الوصف الوظيفي لمحاسب الضرائب
- التقدم الوظيفي النموذجي
- نظرة عامة على تعليم المحاسبة الضريبية
بشكل عام ، يتوقع غالبية أصحاب العمل أن يكون محاسبو الضرائب حاصلين على درجة البكالوريوس في المحاسبة أو مهنة مماثلة. أولئك الذين يسعون للحصول على درجة الماجستير في المحاسبة قد يختارون التخصص في التخطيط الضريبي أو التدقيق. قد تفكر حتى في أن تصبح محاسبًا قانونيًا (CPA).
هناك خيار آخر وهو التسجيل في برنامج اعتماد من شأنه أن يدربك على العمل على مستوى الدخول كمعد ضرائب. تبيع معظم كليات المجتمع والجامعات هذه الخدمات. فيما يلي بعض الدورات التي يمكن أن تتوقع أن تأخذها في هذا المستوى:
- ضرائب الشركات
- ضريبة العقاراتs
- كشف رواتب الضرائب
- كيف تقرأ جداول الضرائب.
- القضايا الضريبية التي تواجه المتقاعدين
- كيفية إجراء مقابلة مع دافعي الضرائب
- كيف تعرف حالة التسجيل والإعفاءات الخاصة بك.
- مكاسب رأس المال
- كيفية حساب المبالغ المعادة والمبالغ
مع درجة البكالوريوس في المحاسبة ، ستكون مؤهلاً لتولي مسؤوليات الإشراف أو التدقيق الضريبي أكثر من مجرد الحصول على دبلوم.
بغض النظر عن الخيار الذي تختاره ، يجب أن يصبح محاسبو الضرائب محاسبين قانونيين مرخصين ليظلوا ممتثلين للوائح الولايات المتحدة. أيضًا ، يجب على المرء التسجيل كمعد ضرائب لدى الحكومة الفيدرالية. سوف تحصل على رقم التعريف الضريبي للمعد (PTIN). يمكنك استخدامه على جميع المرتجعات التي تساعد في التحضير لعملائك.
الوصف الوظيفي لمحاسب ضرائب
تتضمن بعض الأوصاف الوظيفية الأساسية لمحاسب الضرائب ؛
# 1. التحقيق في البيانات المالية
عند إعداد أوراق الإقرار الضريبي ، يعمل محاسبو الضرائب مع العملاء للحصول على صورة جيدة عن وضعهم المالي العام. يقوم المحاسبون بمراجعة جميع البيانات المالية المعمول بها للتأكد من امتثالها للقوانين واللوائح الضريبية. كما أنها توفر الصورة الأكثر واقعية للوضع المالي للعميل.
# 2. ضع خطط الميزانية
تتمثل إحدى الواجبات الرئيسية لمحاسبي الضرائب في مساعدة عملائهم في تحديد طرق توفير المال والالتزام بميزانية قابلة للتطبيق. يساعد المحاسبون العملاء أيضًا في وضع استراتيجيات لطرق زيادة دخلهم وربحيتهم الإجمالية. وهذا يشمل إبلاغهم بكيفية تأثير هذه التعديلات على تفاصيل الإقرار الضريبي.
# 3. تنظيم المستندات المالية
لا يساعد المحاسبون الضريبيون عملائهم فقط في إعداد أوراق الإقرار الضريبي. كما أنهم يساعدونهم في تنظيم بياناتهم المالية الشخصية. يحتفظ محاسبو الضرائب بسجلات عملائهم في ملف ويمكنهم الوصول إليها إذا كان لدى العميل طلب معين يستلزم الإشارة إلى المستندات السابقة.
# 4. حساب الضرائب
يحسب محاسبو الضرائب الضرائب التي يدين بها عملاؤهم إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ، ويقدمون إقراراتهم الضريبية ، ويخطرونهم بأي مبالغ مستردة أو أرصدة مستحقة ، ويضمنون أنهم لا يتحملون غرامات بسبب تأخر المواعيد النهائية. هذا هو الوصف الوظيفي الرئيسي لمحاسب الضرائب.
# 5. فحص نظام المحاسبة
يجب مراجعة أنظمة المحاسبة من قبل محاسبين الضرائب الناجحين للتأكد من أنها موثوقة ودقيقة قدر الإمكان. وهذا يساعد المحاسبين على تحديد أي مشاكل أو أخطاء وتصحيحها بالشكل المناسب.
# 6. التواصل مع العملاء
يفضل الأفراد وأصحاب الشركات على حد سواء المشاركة في عملية إعداد الضرائب. من المهم أن يشعر العملاء وكأنهم يفهمون ما يمكن توقعه من إقراراتهم الضريبية وكذلك عملية استكمال سجلاتهم. نتيجة لذلك ، يجب على المحاسبين الضريبيين استشارة عملائهم وتزويدهم بمعلومات دقيقة في الوقت المناسب.
محاسب ضرائب شخصي
وفقًا لمسح NerdWallet قبل بضع سنوات ، يستخدم ما يقرب من ثلثنا معدي الضرائب أو مستشارين الضرائب لتقديم إقراراتنا الضريبية. ومع ذلك ، فإن القليل منا يعرف أي شيء عنها - أو كيفية العثور على معد الضرائب المناسب.
وفقًا للدراسة ، فإن 80٪ من الأشخاص الذين استخدموا معدي الضرائب لم يسألوا أبدًا عن مؤهلات المُعد. حوالي 75٪ لم يسألوا قط عما إذا كان المُعد سيمثلهم في التدقيق الضريبي. هذا أمر لا يصدق ، حيث أن التعاقد مع مُعد ضرائب أو مخطط ضرائب يستلزم الكشف عن معلومات حول كل شيء من دخلك إلى حساباتك المصرفية ، وزواجك ، وأطفالك - ورقم الضمان الاجتماعي الخاص بك.
نصائح حول الحصول على محاسب الضرائب الشخصي المناسب
لذلك ، إذا كنت تبحث عن مساعدة ، فإليك سبع مؤشرات لمساعدتك في العثور على محاسب ضرائب شخصي مناسب أو مستشار ضرائب.
# 1. استعلام عن رقم التعريف الضريبي للمعد (PTIN)
أي شخص يقدم أو يساعد في إعداد الإقرارات الضريبية الفيدرالية للحصول على تعويض مطلوب من مصلحة الضرائب الأمريكية أن يكون لديه رقم تعريف شخصي (PTIN). لا يحتاج معدي الضرائب المتطوعين إلى أرقام التعريف الشخصية ، كما هو مذكور في عبارة "للسداد". لذلك ، تأكد من أن مُعِد الضرائب الخاص بك قد قام بتضمين رقم PTIN الخاص به في الإقرار ؛ مصلحة الضرائب بحاجة إليها أيضًا.
# 2. هل تحتاج إلى CPA أو ترخيص قانوني أو تعيين وكيل مسجل؟
من السهل الحصول على رقم تعريف شخصي (PTIN) بشكل معقول ، لذا ابذل جهدًا إضافيًا وقم بتعيين مُعد مُعتمد - شخص إما محاسب عام معتمد (CPA) ، أو محام مرخص ، أو وكيل مسجل (EA) ، أو أنهى موسم التقديم السنوي لمصلحة الضرائب الأمريكية. برنامج. محاسب / مستشار الأعمال المعتمد ومُعد الضرائب المعتمد هما خدمتان ستساعدان المُعدين في تلبية متطلبات برنامج موسم التقديم السنوي. كل هذه المؤهلات تتطلب كميات متفاوتة من الدراسة والاختبارات والتعليم المستمر.
كيف يمكنك تحديد موقع أفضل محاسب ضرائب شخصي في منطقتك يتمتع بالمؤهلات التي تحتاجها؟ إحدى الطرق هي إلقاء نظرة على دليل مصلحة الضرائب. يتم تضمين المحضرين مع PTINs والشهادات المهنية المعترف بها من IRS. لذلك ، لن يتم تضمين المُعدِّين والمُعدِّين المتطوعين الذين لديهم أرقام تعريف شخصية فقط في قاعدة البيانات.
# 3. ابحث عن رفقاء في الأماكن المرتفعة.
غالبًا ما تكون عضوية مجموعة مهنية ، مثل الرابطة الوطنية لمتخصصي الضرائب ، أو الرابطة الوطنية للوكلاء المسجلين ، أو المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين المعتمدين ، أو الأكاديمية الأمريكية للمحاسبين القانونيين المحامين ، إضافة إلى مستشار ضريبي ، كما فعل معظمهم مدونات قواعد السلوك المهني ومعايير السلوك المهني والعديد من برامج الاعتماد.
# 4. قارن الرسوم
ماذا يتقاضى معدي الضرائب؟ وفقًا للجمعية الوطنية لمتخصصي الضرائب ، فإن متوسط تكلفة تقديم نموذج 1040 هو 203 دولارًا ، وعادة ما يتقاضى معدو الضرائب الذين لا يستخدمون معدلًا ثابتًا 138 دولارًا في الساعة. في كثير من الأحيان ، يتقاضى معدو الضرائب رسومًا دنيا بالإضافة إلى تكلفة اعتمادًا على مدى تعقيد الإقرار (يتراوح الحد الأدنى للرسوم من 160 دولارًا إلى 172 دولارًا في المتوسط) ، أو يفرضون رسومًا ثابتة لكل نموذج وجدول زمني مطلوب في الإقرار (تقديم جدول) C ، على سبيل المثال ، قد تكلف 84 دولارًا إضافيًا في المتوسط). إذا قام مُعِد الضرائب بفرض رسوم عليك بناءً على مبلغ الاسترداد الخاص بك أو يدعي أنه قادر على استرداد أموالك بشكل أفضل من الشخص التالي ، فهذه علامة حمراء.
# 5. يجب تجنب مستشاري الضرائب الذين لا يقدمون ملفات إلكترونية.
يطلب من أي مُعد مدفوع الأجر يقوم بأكثر من عشرة عوائد للعملاء من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية أن يقدم إلكترونياً عبر نظام الملفات الإلكترونية الخاص بمصلحة الضرائب. إذا لم يقدم معد الضرائب الخاص بك ملفًا إلكترونيًا ، فقد يكون ذلك مؤشرًا على أنه لا يقوم بإعداد ضرائب بقدر ما كنت تعتقد.
# 6. تأكد من أنهم يخططون للتوقيع على الخط المنقط.
يُطلب من المُعدين الذين يتقاضون رواتبهم بموجب القانون التوقيع على عوائد عملائهم وتزويدهم برقم التعريف الشخصي (PTIN) الخاص بهم. لا توقع أبدًا على إقرار ضريبي فارغ لأن المُعد سيضع كل شيء عليه ، بما في ذلك رقم الحساب المصرفي الخاص به ، من أجل سرقة المبلغ المسترد.
# 7. تحقق لمعرفة ما إذا كان لديهم ظهرك.
سوف يمثلك الضباط المسجلون و CPAs والمحامون الذين لديهم PTINs أمام IRS في مسائل مثل التحقيقات والمدفوعات ونزاعات التحصيل والاستئناف.
يُسمح للمُعدّين الذين يكملون برنامج موسم التقديم السنوي بتمثيل العملاء فقط في ظروف محدودة.
من المهم أيضًا أن تكون متاحًا. حتى بعد انتهاء موسم التقديم وتقديم إقرارك الضريبي ، سيتلقى أفضل معدي الضرائب مكالمتك أو يردون على بريدك الإلكتروني أو يدعوك للحضور للزيارة.
هل يمكن لمحاسب ضرائب تمثيلني أمام مصلحة الضرائب أو غيرها من السلطات الضريبية؟
نعم ، يمكن لمحاسب الضرائب أن يمثلك أمام مصلحة الضرائب الأمريكية أو سلطات ضريبية أخرى ، ولكن هذا قد يعتمد على محاسب الضرائب الفردي والسلطة القضائية التي يمارسونها. بعض محاسبين الضرائب لديهم وكيل مسجل (EA) ، مما يسمح لهم تمثيل دافعي الضرائب أمام مصلحة الضرائب.
كيف يمكن لمحاسب الضرائب مساعدتي في إعداد وحفظ الضرائب؟
يمكن أن يساعدك محاسب الضرائب في إعداد وتقديم الضرائب عن طريق التأكد من أن إقرارك الضريبي دقيق وكامل ومُقدم في الوقت المحدد. يمكنهم أيضًا مساعدتك في الاستفادة من الخصومات والائتمانات الضريبية ، وتقليل مسؤوليتك الضريبية ، وتجنب الأخطاء التي قد تؤدي إلى تدقيق أو فرض عقوبات.
هل يمكن لمحاسب ضرائب مساعدتي في ضريبة المبيعات والضرائب الأخرى غير المباشرة؟
نعم ، يمكن لمحاسب الضرائب مساعدتك في ضريبة المبيعات والضرائب غير المباشرة الأخرى ، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر ، ضريبة القيمة المضافة (VAT) وضريبة السلع والخدمات (GST) وضريبة الإنتاج. يمكنهم تقديم المشورة لك بشأن متطلبات الامتثال ، ومساعدتك في التسجيل للضرائب والتأكد من أنك تدفع المبلغ الصحيح للضرائب في الوقت المحدد.
كيف يبقى محاسب الضرائب على اطلاع دائم على قوانين وأنظمة الضرائب؟
يظل محاسبو الضرائب على اطلاع دائم على القوانين واللوائح الضريبية من خلال حضور الندوات والمؤتمرات والندوات عبر الإنترنت ، وقراءة المجلات التجارية والمنشورات المهنية ، والمشاركة في برامج التعليم المستمر. لديهم أيضًا إمكانية الوصول إلى قواعد بيانات البحوث الضريبية والموارد الأخرى التي تساعدهم على البقاء على اطلاع بأحدث التطورات الضريبية.
ماذا يحدث إذا لم يكن لدي محاسب ضرائب وفاتني الموعد النهائي للضريبة؟
إذا فاتك الموعد النهائي للضرائب ولم يكن لديك محاسب ضرائب ، فقد تواجه متأخرًا في التقديم وغرامات دفع متأخر ، بالإضافة إلى رسوم الفائدة. بالإضافة إلى ذلك ، قد تبدأ مصلحة الضرائب الأمريكية في إجراء تدقيق أو مصادرة أصولك لتحصيل الضرائب المستحقة. يمكن أن يساعدك وجود محاسب ضرائب في تجنب هذه العواقب من خلال ضمان تقديم ضرائبك في الوقت المحدد ووفقًا للقانون.
هل يمكن لمحاسب ضرائب مساعدتي في الضرائب المتأخرة؟
نعم ، يمكن لمحاسب الضرائب مساعدتك في الضرائب المتأخرة. يمكنهم تقديم النصح لك بشأن أفضل مسار للعمل ، سواء كان التفاوض بشأن خطة سداد مع مصلحة الضرائب الأمريكية أو التفاوض على عرض في حل وسط. يمكنهم أيضًا تمثيلك أمام مصلحة الضرائب الأمريكية ومساعدتك في حل المشكلة بأسرع ما يمكن وبكفاءة.
كم مرة يجب أن أقابل محاسب الضرائب الخاص بي؟
يعتمد تكرار الاجتماعات مع محاسب الضرائب على احتياجاتك وظروفك الفردية. قد يحتاج بعض الأشخاص فقط إلى مقابلة محاسب الضرائب الخاص بهم مرة واحدة في السنة ، بينما قد يحتاج الآخرون إلى الاجتماع بشكل متكرر. إنها لفكرة جيدة أن تقوم بفحص منتظم مع محاسب الضرائب الخاص بك ، خاصة إذا كانت لديك تغييرات في وضعك المالي أو إذا كان لديك وضع ضريبي معقد.
نبذة عامة
يعد الاحتيال في مُعد الإقرار الضريبي أحد أكثر أنواع الاحتيال الضريبي شيوعًا. تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية نصائح حول كيفية إيقاف معدي الضرائب عديمي الضمير وتلتزم بمقاضاة معدي الإقرار الضريبي الذي ينتهك القانون.
إذا تعرضت لأذى ماديًا نتيجة لسوء سلوك مُعد الإقرار الضريبي أو ممارسات إعداد ضرائب غير مناسبة ، فقم بتقديم شكوى.
للتحقق من حالة ترخيص CPA أو لمعرفة ما إذا كان قد تم اتخاذ أي إجراء تأديبي ضد المحاسب ، اتصل بمجلس المحاسبة في ولايتك. سوف تكتشف ما إذا كان EA قد تعرض للرقابة أو تعرض لأي إجراء تأديبي عن طريق الاتصال بمكتب المسؤولية المهنية التابع لمصلحة الضرائب الأمريكية. يجب عليك أيضًا الاتصال بغرفة التجارة المحلية. اعلم أيضًا أن ضمان دقة التفاصيل في إقرارك الضريبي هو مسؤوليتك ، وليس المحاسب.
الأسئلة الشائعة حول محاسب الضرائب
ماذا يفعل محاسب الضرائب؟
المحاسبين المتخصصين في القوانين والقواعد واللوائح لإعداد وحساب الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية يُعرفون عادةً باسم محاسبين الضرائب. يقدم محاسبو الضرائب مجموعة من الخدمات المتعلقة بالضرائب لكل من الأفراد والشركات ، والتي يمكن أن تشمل إعداد الإقرارات الضريبية وتقديمها.
ما هو الفرق بين CPA ومحاسب الضرائب؟
معظم محاسبين الضرائب هم محاسبون قانونيون معتمدون. يمكن لغير محاسبين القانونيين إعداد وتجميع البيانات المالية ، بينما يمكن أن تساعد محاسبين القانونيين CPA عملائها أيضًا أثناء عمليات تدقيق مصلحة الضرائب. بالإضافة إلى إعداد الضرائب ، يساعد محاسبو الضرائب الأفراد والشركات في التخطيط المالي والتخطيط العقاري
هل تحتاج إلى CPA للقيام بالضرائب؟
محاسب يجب أن يكون وكيل ضرائب مسجل لإكمال إقرارك الضريبي
هل محاسبة الضرائب مهنة جيدة؟
في الواقع ، من المتوقع أن ينمو مجال المحاسبة بشكل أسرع من متوسط مهنة بمعدل نمو 6٪ ، وفقًا لمكتب إحصاءات العمل. إن الانضمام إلى هذه المهنة المربحة يعني فتح الباب أمام العديد من الفرص الجديدة وطريقة مجزية لكسب لقمة العيش
- الأرباح قبل الضرائب (EBT): نظرة عامة ، معادلة ، الأهمية
- رصيد Ach: كل ما تحتاج إلى معرفته بالتفصيل (+ نصائح مجانية)
- بيع الرهن الضريبي: + دليل لسيارات بيع الرهن
- التدقيق المالي: كل ما تحتاجه ، مبسط !! (+ pdf مفصل)
- محاسبة الإهمال: التعريف والطرق والصيغة وكل ما يجب أن تعرفه.
- ظهر التحقق: كيفية التوقيع وماذا تكتب وحلول المصادقة الخاطئة
- المحاسبة المتوسطة: دليل بسيط للمبتدئين
