يمكن لخصم الفائدة على قرض الطالب أن يقلل من دخلك الخاضع للضريبة بما يصل إلى 2,500 دولار ، وطالب بخصم فائدة قرض الطالب لتوفير ما يصل إلى 550 دولارًا في فاتورتك الضريبية السنوية. اعتمادا على معدل الضريبة الخاص بك. هناك بعض المتطلبات التي يجب تلبيتها ، ولكن إذا قمت بذلك ، فهذه عملية بسيطة لأنك لست مضطرًا إلى تفصيل استقطاعاتك. إليك كل ما تحتاج لمعرفته حول خصم الفائدة على قروض الطلاب.
خصم فائدة قرض الطالب
قد يساعد خصم الفائدة على قرض الطالب في تقليل مقدار الفائدة التي تدفعها كل عام على قروض الطلاب الخاصة بك. إذا كان لديك دين قرض طالب بقيمة 34,000 دولار ومعدل فائدة 4.8 بالمائة. ستدفع فائدة تبلغ حوالي 1,500 دولار كل عام.
لحسن الحظ ، قد تتمكن من خصم ما يصل إلى 2,500 دولار أمريكي للطالب قرض مدفوعات الفائدة من دخلك وأرباحك في وقت الضريبة. خفض الدخل الإجمالي المعدل (AGI). سواء كنت تفصل الخصومات الخاصة بك أو تأخذ الخصم القياسي ، يمكنك المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب.
تمت مضاعفة الخصم القياسي بشكل كبير نتيجة لقانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017. بالنسبة لعام 2019 ، يكون الخصم القياسي هو:
- 12,200 دولار إذا كنت تقوم بالإيداع منفردًا
- 18,350 دولارًا أمريكيًا إذا كنت رب أسرتك
- 24,400،XNUMX دولار للأزواج تقديم عوائد مشتركة
نتيجة لذلك ، سيستفيد حوالي تسعة من كل عشرة دافعي ضرائب من استخدام الخصم القياسي. الخبر السار هو أنه يمكنك المطالبة بالضريبة مدخرات على مدفوعات فائدة قرض الطالب إذا كنت تأخذ الخصم القياسي. ليس من المستغرب أن ما يقرب من 12 مليون الأميركيين مطالبة بحوالي 14 مليار دولار في صورة خصومات فائدة على القروض الطلابية كل عام.
نبذة
تحدد دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) عددًا من التخفيضات الضريبية التي يمكن للأشخاص استخدامها لخفض دخلهم الخاضع للضريبة لهذا العام. الطالب قرض خصم الفائدة هو واحد منهم. السماح لك بخصم ما يصل إلى 2,500 دولار من الفوائد المدفوعة على قرض الطالب خلال السنة الضريبية. 1 سيوفر الفرد في معدل الضريبة بنسبة 22 في المائة والذي يطالب بخصم 2,500 دولارًا 550 دولارًا على فاتورة ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بهم لهذا العام.
يجب على دافعي الضرائب الذين يرغبون في الاستفادة من الخصم تلبية متطلبات محددة. ضع في اعتبارك المثال التالي:
- يجب أن يكون قرض الطالب قد تم اقتطاعه من دافع الضرائب أو زوجة دافع الضرائب أو المعالين (المعالين). الآباء الذين يساعدون المقترضين بشكل قانوني في السداد لا يمكنهم المطالبة بالخصم.4
- يجب أن يتم الحصول على القرض خلال فترة أكاديمية يكون الطالب مسجلاً فيها نصف الوقت على الأقل في برنامج يؤدي إلى الدرجة العلميةأو شهادة أو أي بيانات اعتماد أخرى معترف بها.
- يجب استخدام القرض لتغطية نفقات التعليم العالي المؤهلة (الرسوم الدراسية ، والرسوم ، والكتب المدرسية ، واللوازم ، والمعدات) ولا يمكن أن يشمل السكن والمأكل ، والرسوم الصحية للطلاب ، والتأمين ، والنقل.
- يجب استخدام القرض في غضون "فترة زمنية معقولة" بعد استبعاده ، ويجب صرف العائدات إما في غضون 90 يومًا قبل بدء الفترة الأكاديمية أو 90 يومًا بعد انتهائها.
- يجب أن تكون المدرسة التي يلتحق بها الطالب مؤسسة مؤهلة ، بما في ذلك جميع مؤسسات ما بعد الثانوية العامة المعتمدة وغير الهادفة للربح والمملوكة للقطاع الخاص والتي تهدف إلى الربح والتي تشارك في برامج مساعدة الطلاب التي تديرها وزارة التعليم الأمريكية.
على عكس معظم الخصومات الأخرى ، فإن خصم الفائدة على قرض الطالب يعد تعديلًا لـ دخل في نموذج 1040. هذا يعني أنك لست مضطرًا لملء الجدول "أ" الذي يفصل الخصومات ، من أجل المطالبة بها.
ما هو خصم الفائدة على قرض الطالب؟
قد يساعد خصم الفائدة على قرض الطالب في تقليل مقدار الفائدة التي تدفعها كل عام على قروض الطلاب الخاصة بك. إذا كان لديك دين قرض طالب بقيمة 34,000 دولار ومعدل فائدة 4.8 بالمائة. ستدفع فائدة تبلغ حوالي 1,500 دولار كل عام.
لحسن الحظ ، قد تتمكن من خصم ما يصل إلى 2,500 دولار من مدفوعات فائدة قروض الطلاب من دخلك و الأرباح في وقت الضريبة. خفض الدخل الإجمالي المعدل (AGI). سواء كنت تفصل الخصومات الخاصة بك أو تأخذ الخصم القياسي ، يمكنك المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب.
كان الخصم القياسي كبيرًا كنتيجة لقانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017. بالنسبة لعام 2019 ، يكون الخصم القياسي هو:
- 12,200 دولار إذا كنت تقوم بالإيداع منفردًا
- 18,350 دولارًا أمريكيًا إذا كنت رب أسرتك
- 24,400،XNUMX دولار للأزواج تقديم عوائد مشتركة
نتيجة لذلك ، سيستفيد حوالي تسعة من كل عشرة دافعي ضرائب من استخدام الخصم القياسي. والخبر السار هو أنه يمكنك المطالبة بالمدخرات الضريبية على مدفوعات فائدة قروض الطلاب إذا أخذت الخصم القياسي. ليس من المستغرب أن ما يقرب من 12 مليون أمريكي يطالبون بما يقرب من 14 مليار دولار في استقطاعات فوائد قروض الطلاب كل عام.
الأهلية للحصول على خصم الفائدة على قرض الطالب
إذا وصل إجمالي دخلك المعدل المعدل (MAGI) إلى حدود معينة ، فلن تتمكن من المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب. الدخل الإجمالي المعدل المعدل لمعظم الأشخاص (MAGI) هو ببساطة الدخل الإجمالي المعدل (AGI) قبل خصم أي مدفوعات فائدة قروض الطلاب.
كانت قيود الدخل الإجمالي المعدلة للسنة الضريبية 2019 كما يلي:
- 85,000 دولار إذا كنت أعزب أو رب أسرة أو أرملة مؤهلة
- 170,000 ألف دولار في حالة الزواج وتقديم عائد مشترك
بالإضافة إلى حدود الدخل ، لا يمكنك المطالبة بالخصم إذا:
- يدعي والديك أو أحد أقاربك الآخرين أنك معول على ضرائبهم الخاصة
- أنت أو زوجك غير مسئولين قانونًا عن سداد القرض (على سبيل المثال ، تقوم بسداد مدفوعات لقرض حصل عليه طفلك باسمه الخاص ، على سبيل المثال)
- أنت متزوج وتقدم عوائد منفصلة
المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب
أدخل المبلغ المسموح به في السطر 20 من الجدول 1 من نموذج 2019 1040 للمطالبة بخصم قرض الطالب.
في إقرارك الضريبي ، يكون خصم الفائدة على قرض الطالب هو تعديل الدخل "فوق الخط". هذا يعني أنه يمكنك أن تأخذها سواء كنت تأخذ الخصم القياسي أو تفصل خصوماتك.
سيكون الكثير من العمل لك إذا كنت تستخدم إعداد الضرائب نظام البرمجيات مثل TaxAct. إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في تحديد المبلغ المقبول للدخول في السطر 20 ، فتابع القراءة.
# 1. اكتشف مقدار الفائدة التي دفعتها
ابحث عن نموذج 1098-E ، بيان فائدة قرض الطالب. من مقدمي القروض لمعرفة مقدار الفائدة التي دفعتها على قروض الطلاب الخاصة بك طوال العام الضريبي. بحلول 31 كانون الثاني (يناير) ، يجب على أي مسؤول خدمة قرض حصل منك على الأقل 600 دولار فائدة أن يقدم لك نموذج 1098-E. إما إلكترونيا أو عن طريق البريد.
يمكنك طلب نموذج 1098-E من كل مقدم خدمة إذا دفعت 600 دولارًا على الأقل كفائدة خلال السنة الضريبية ولكنك سددت مدفوعات للعديد من الخدمات حتى لو جمعت منك فائدة أقل من 600 دولار. يمكنك الاتصال بكل خدمة من خدماتك للحصول على المبلغ المحدد للفائدة المدفوعة خلال السنة الضريبية إذا كنت قد دفعت أقل من 600 دولار في فائدة قرض الطالب.
# 2. احسب التخفيض في الدخل الخاضع للضريبة
ما لم يقترب دخلك من قيود الأهلية أو يتجاوزها. يمكنك خصم ما يصل إلى 2,500 دولار من مدفوعات فوائد قروض الطلاب من دخلك الخاضع للضريبة.
بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، إذا تم تعديلها الدخل الإجمالي (MAGI) بين:
- 70,000 دولار و 85,000 دولار: إذا كانت حالة التسجيل الخاصة بك أعزب أو رب أسرة أو أرملة مؤهلة
- 140,000 ألف دولار و 170,000 ألف دولار: للمتزوجين يتقدمون معًا
تذكر أن MAGI الخاص بك هو عادة نفس معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك قبل تطبيق خصم الفائدة على قرض الطالب. توجد صيغة لحساب خصم فائدة القرض المنخفض إذا كان دخلك يقع بين النوافذ أعلاه. وبالمثل ، استخدم ورقة عمل خصم الفائدة على قرض الطالب في النموذج 1040 ، أو راجع منشور IRS 970 ، "المزايا الضريبية للتعليم" ، الفصل 4 لمزيد من المعلومات.
هل يستحق المطالبة بفائدة قرض الطالب على إقرارك الضريبي؟
قد يكون من المفيد المطالبة بخصم مقابل الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب إذا كنت مؤهلاً للقيام بذلك. إنها تقلل من دخلك الإجمالي المعدل لأنه خصم يتم أخذه فوق الخط.
هناك عدد من المزايا الضريبية الإضافية التي تكون متوقفة أو مقيدة بدخلك الإجمالي المعدل. على سبيل المثال ، إذا تجاوزت نفقاتك الطبية من جيبك 7.5٪ من إجمالي دخلك المعدل ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي لتلك النفقات. لذلك ، فإن تقليل الدخل الإجمالي المعدل (AGI) عن طريق المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب يمكن أن يجعل من الممكن لك خصم جزء أكبر من تكاليفك الطبية.
كما أن لائتمان رعاية الأطفال والمعالين حدود للدخل بناءً على الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ؛ لذلك ، فإن المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب يمكن أن تساعدك في التأهل للحصول على ائتمان أعلى إذا كنت تحاول تقليل مسؤوليتك الضريبية.
هل تحتاج إلى تفصيل لخصم فائدة قرض الطالب؟
يعد الخصم مقابل الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب خصمًا ضريبيًا أعلى من الحد ، مما يعني أنه يقلل على الفور من إجمالي الدخل المعدل الذي تتحمل مسؤولية دفع الضرائب عليه.
لا داعي للقلق بشأن عدم القدرة على المطالبة بخصم قروض الطلاب حتى إذا كنت تنوي استخدام الخصم القياسي ؛ يمكنك المطالبة بها بغض النظر. حتى إذا اخترت تفصيل استقطاعاتك ، فلا يزال بإمكانك خصم الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب الخاصة بك.
إلى أي مدى يمكن أن يوفر لك الخصم؟
يعتمد المبلغ الذي يمكنك خصمه من ضرائب الدخل الفيدرالية الخاصة بك من فوائد قرض الطالب على كل من دخلك وشريحة ضرائبك.
احسب قيمة الخصم الخاص بك عن طريق ضرب مبلغ الفائدة القابلة للخصم لديك في شريحة الضرائب التي تسري عليها ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بك. سيخضع دخلك للضرائب بمعدل 22٪ إذا ، على سبيل المثال ، ربحت 65,000 دولار خلال السنة الضريبية السابقة. ستتم زيادة استرداد الضرائب الفيدرالية بمقدار 550 دولارًا نتيجة لخصم 2500 دولار (2,500 دولار مضروبًا في 0.22).
ومع ذلك ، إذا تسبب خصمك في الوقوع في فئة الدخل المنخفض ، فإن العملية تصبح أكثر تعقيدًا.
باستخدام ورقة العمل الموجودة في منشور IRS 970 ، ستتمكن من تحديد ما إذا كنت مؤهلاً لخصم الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب أم لا. يمكنك أيضًا إجراء بحث على الإنترنت عن الآلات الحاسبة التي تساعدك على خصم الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب. هذا يمكن أن يجعل العملية أبسط بكثير.
خصم فائدة قرض الطالب مقابل فترات الراحة الأخرى
بالإضافة إلى خصم الفائدة على قرض الطالب ، يلتحق الطلاب ببرامج التعليم العالي. وقد يكون آباؤهم مؤهلين للحصول على مزايا ضريبية مختلفة ، مثل الإعفاءات الضريبية. تعتبر الاعتمادات الضريبية أكثر أهمية من الخصومات لأنها من مسؤوليتك الضريبية على أساس الدولار مقابل الدولار ، بدلاً من مجرد خفض الدخل الخاضع للضريبة.
ما الذي يؤهل للخصم
إذا تم الحصول على قرض فقط لدفع مصاريف تعليمية مؤهلة لك ولزوجك / زوجتك. أو أحد المعالين أثناء التحاقه بمؤسسة مرخصة ، فإن الفائدة المدفوعة على القرض عادة ما تكون مؤهلة لخصم فائدة قرض الطالب. لا ينطبق الخصم على القروض المقدمة من قبل العائلات أو أصحاب العمل.
تشمل المصاريف التعليمية المؤهلة:
- الرسوم الدراسية للكلية والرسوم
- الغرفة والطعام ونفقات المعيشة الأخرى
- الكتب المدرسية واللوازم والمعدات
- المصاريف الضرورية الأخرى مثل النقل
الكليات والجامعات والمدارس المهنية هي مدارس مؤهلة إذا كانت ستشارك في برنامج مساعدة الطلاب من قبل وزارة التعليم الأمريكية.
هل يمكنني خصم فائدة قرض الطالب؟
لخصم فائدة قرض الطالب ، يجب عليك استخدام قرض طالب مؤهل لدفع تكاليف التعليم الخاصة بك. زوجتك أو أحد المعالين أثناء التحاقك بمؤسسة معتمدة. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يفي المُقرض بمتطلبات الأهلية للبرنامج كما حددها US قسم التربية.
قرض الطالب الفيدرالي برامج قد تكون متاحة للطلاب الذين يدرسون في مؤسسات تعليمية ليست جامعات وكليات عامة. والأكثر من ذلك ، أن المدارس التقنية والمهنية ، والكليات الهادفة للربح وغير الربحية ، وغيرها من مؤسسات ما بعد الثانوية هي من بين هذه المؤسسات. يجب أن تحصل على قرض الطالب بنفسك ، وليس من خلال صاحب العمل أو أحد الأقارب. أيضًا ، بصفتك المقترض ، يجب عليك سداد القرض في غضون فترة زمنية معقولة. من ناحية أخرى ، فإن مصلحة الضرائب على استعداد للعمل معك إذا كنت تبذل جهدًا لسدادها وكنت منفتحًا وصادقًا بشأن وضعك المالي.
نموذج IRS 1098-E ، بيان فائدة قرض الطالب ، هو الإبلاغ عن مدفوعات فائدة قروض الطالب لك و IRS. إذا دفعت 600 دولار أو أكثر كفائدة خلال السنة الضريبية. سيرسل مسؤول (ق) القرض الخاص بك نموذج 1098-E واحدًا على الأقل.
متى لا يمكنك خصم فائدة قرض الطالب؟
إذا كنت متزوجًا وتتقدم بطلبك معًا ، فإن المبلغ الذي يبدأ عنده تخفيض خصم قرض الطالب الخاص بك يبدأ بالتوقف التدريجي عند 145,000 دولار ، والمبلغ الذي لا يمكنك المطالبة به بعد الآن هو 175,000 دولار. يبدأ الإلغاء التدريجي بمبلغ 70,000 دولار للأفراد الذين يقدمون ضرائبهم بمفردهم والذين ليس لديهم أي معالين. إذا كان مبلغ MAGI أكبر من 85,000 دولار ، فلن تتمكن بعد ذلك من المطالبة بالخصم.
متى تحصل على معلومات نموذج الفائدة على قرض الطالب؟
إذا دفعت أكثر من 600 دولار فائدة على قروض الطلاب الخاصة بك ، فإن الشركة التي تخدم قروضك مطالبة بإصدار نموذج 1098-E لك. إذا لم تكن قد تلقيت هذا النموذج قبل نهاية شهر يناير ، فيرجى الاتصال بالشركة التي تقدم قرضك. لا تزال مؤهلاً لتقديم مطالبة بمدفوعات الفائدة التي تقل عن 600 دولار. طالما أنك تحصل على المبلغ الصحيح من مزود القرض الخاص بك.
عند تقديمك للضرائب باستخدام أداة ضريبية عبر الإنترنت ، سيُطلب منك تقديم المعلومات الأساسية في عدة نقاط على طول العملية. يمكن العثور على المعلومات ذات الصلة في المربع رقم 1 من نموذج 1098-E الخاص بك ، وهو كالتالي: يتم تعويض المُقرض بفائدة على قروض الطلاب.
إذا تخلفت عن سداد قرض الطالب الخاص بي ، فهل يؤثر ذلك على ضرائبي؟
إذا توقفت عن سداد مدفوعات للشركة التي تقدم قروض الطلاب الخاصة بك وتخلّف قرضك عن السداد ، فقد تواجه عددًا من التداعيات الخطيرة. على سبيل المثال ، قد تحتجز الحكومة جزءًا من استرداد الضرائب حتى يتم سداد رصيد دينك. يمكن استخدام الإيداع لمجموعة متنوعة من المزايا الفيدرالية الأخرى ، بما في ذلك أي مدفوعات مستلمة من الضمان الاجتماعي.
هل يمكنني خصم أقساط قرض الطالب؟
لا يمكنك خصم الجزء الرئيسي من مدفوعات قرض الطالب الخاص بك ، ولكن يمكنك خصم جزء الفائدة من مدفوعاتك حتى 2,500 دولار.
وفقًا لدراسة مجلس الكلية من عام 2020 ، كان متوسط سعر الملصق داخل الدولة للالتحاق بالكلية العامة لمدة أربع سنوات في 2020-2021 هو 10,560 دولارًا. دفعت المصاريف الأخرى مثل الإقامة والطعام واللوازم الصفية والرسوم المتوسط إلى 26,820،27,020 دولارًا. كانت الرسوم الدراسية في المؤسسات العامة للطلاب من خارج الدولة 37,650،43,280 دولارًا ، بينما بلغ متوسط الرسوم الدراسية للكليات الخاصة 54,880،XNUMX دولارًا. وكان هذان المتوسطان XNUMX XNUMX دولاراً و XNUMX XNUMX دولاراً على التوالي ، مع إضافة رسوم مختلفة. لا تتخلص من الأموال مع ارتفاع الرسوم الدراسية كل عام. استفد من خصم الفائدة على قرض الطالب إذا كنت مؤهلاً.
الأسئلة الشائعة
هل يمكنني شطب مدفوعات قرض الطالب؟
يمكنك الحصول على خصم ضريبي على الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب التي أخذتها لنفسك أو لزوجتك أو لمن تعولهم. تنطبق هذه الميزة على جميع القروض (وليس فقط قروض الطلاب الفيدرالية) المستخدمة لدفع نفقات التعليم العالي. الحد الأقصى للخصم هو 2,500 دولار في السنة.
كيف تؤثر فائدة قرض الطالب على الضرائب؟
إذا دفعت أكثر من 600 دولار في فائدة قرض الطالب خلال العام ، فيجب على موظف خدمة القرض أن يرسل لك النموذج الضريبي 1098-E ، والذي يوضح لك بالضبط المبلغ الذي دفعته في فائدة قرض الطالب خلال العام. إذا دفعت أقل من 600 دولار ، فلا يزال بإمكانك المطالبة بالخصم.
ماذا لو دفعت أكثر من 2500 فائدة على قرض الطالب؟
يسمح لك خصم الفائدة على قرض الطالب بخصم ما يصل إلى 2,500 دولار. ... إذا دفعت أكثر من هذا المبلغ ، فلا يمكنك خصم الفائدة الإضافية المدفوعة. هذا خصم وليس ائتمان. هذا يعني أنك تطرح مبلغ الفائدة المخصومة من دخلك الخاضع للضريبة.
هل يجب عليك الإبلاغ عن فائدة قرض الطالب على الضرائب؟
إذا قمت بسداد مدفوعات قرض الطالب الفيدرالي في عام 2020 ، فقد تكون مؤهلاً لخصم جزء من الفائدة التي دفعتها على إقرارك الضريبي الفيدرالي لعام 2020. يتم الإبلاغ عن مدفوعات فائدة قروض الطلاب إلى كل من دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) وإليكم على نموذج IRS 1098-E ، بيان فائدة قرض الطالب.
مقالات ذات صلة
