الإدارة المالية الإستراتيجية هي أكثر من مجرد الاهتمام بأموال الشركة. ويعني أيضًا تحقيق أهداف الشركة وتعظيم قيمة المساهمين بمرور الوقت. ومع ذلك، قبل أن تتمكن الشركة من إدارة نفسها بشكل استراتيجي، يجب عليها أن تحدد أهدافها بوضوح، وتحديد وقياس مواردها المتاحة والمحتملة، ووضع خطة محددة لاستخدام مواردها المالية والموارد الرأسمالية الأخرى لتحقيق أهدافها.
تتعلق الإدارة المالية الإستراتيجية بجني الأموال للأعمال التجارية وضمان عوائد جيدة على الاستثمار (ROI). يتم تحقيق الإدارة المالية من خلال الخطط المالية للأعمال ، ووضع الضوابط المالية ، والقيام القرارات المالية.
فهم الإدارة المالية الإستراتيجية
تتعلق الإدارة المالية الإستراتيجية بجني الأموال للأعمال التجارية وضمان عوائد جيدة على الاستثمار (ROI). تتحقق الإدارة المالية من خلال خطط الأعمال المالية ، والضوابط المالية المعمول بها ، والقرارات المالية.
تعني الإدارة المالية معرفة أصول الشركة وديونها والتأكد من إدارتها وتوزيعها والحفاظ عليها في حالة جيدة. كما يتضمن أيضًا مراقبة العوامل المالية التشغيلية مثل المصاريف والمبيعات وحسابات القبض والدائنين والتدفقات النقدية والربحية.
تشمل الإدارة المالية الإستراتيجية كل ما ورد أعلاه والتقييم المستمر والإعداد والتحسين للحفاظ على تركيز الأعمال وتحقيق الأهداف طويلة الأجل. عندما تدير شركة ما بشكل استراتيجي ، فإنها تتعامل مع مشاكل قصيرة الأجل على أساس مخصص بطريقة لا تؤثر على رؤيتها طويلة المدى.
ما هو معنى الإدارة المالية الاستراتيجية؟
باختصار ، الإدارة المالية الاستراتيجية هي ممارسة إدارة الشؤون المالية للشركة لتحقيق أهداف المنظمة. إنه أسلوب إدارة يخلق خطة إستراتيجية باستخدام الأدوات المالية ومجموعة من التقنيات. كما يضمن أن يتم تنفيذ الإستراتيجية كما هو متوقع وأنها قابلة للتحقيق على المدى الطويل.
ما هي أنواع الإدارة المالية؟
فيما يلي الأنواع الأربعة للإدارة المالية:
- ادارة رأس المال العامل
- هيكل رأس المال
- الميزانية الرأسمالية
وظائف الإدارة المالية الإستراتيجية
ستستخدم الشركة الإدارة المالية الإستراتيجية في جميع عملياتها. هذا يعني أنها ستصمم الأجزاء التي تحقق أفضل استخدام لأموال الشركة وأكثرها كفاءة. هذا هو المكان الذي يجب أن تكون فيه الشركة مبدعة ، حيث لا يوجد نهج واحد يناسب الجميع للإدارة الإستراتيجية ، وتقوم كل شركة بتطوير عناصر تعكس احتياجاتها وأهدافها الخاصة. ومع ذلك ، يمكن أن تشمل بعض الوظائف الأكثر عمومية للإدارة المالية الاستراتيجية ما يلي.
# 1. تخطيط
- حدد الأهداف بدقة.
- تحديد وتقدير الموارد المتاحة والمحتملة.
- اكتب ميزانية عمل محددة.
# 2. الميزانية
- ساعد شركتك على تحقيق الكفاءة المالية وبأقل إهدار.
- حدد المجالات التي يتم فيها تكبد معظم تكاليف التشغيل أو تجاوز التكاليف المدرجة في الميزانية.
- ضمان سيولة كافية لتغطية تكاليف التشغيل دون اللجوء إلى موارد خارجية.
- اكتشف المجالات التي يمكن للشركة أن تستثمر فيها الأرباح لتحقيق أهدافها بفعالية.
# 3. تقييم المخاطر وإدارتها
- تحديد وتحليل وتخفيف عدم اليقين في قرارات الاستثمار.
- تقييم إمكانية الالتزام المالي ؛ افحص الإنفاق الرأسمالي (CapEx) وسياسات مكان العمل.
- استخدم مقاييس المخاطر مثل B. حسابات درجة الرافعة التشغيلية والانحراف المعياري واستراتيجيات القيمة المعرضة للخطر (VaR).
# 4. بدء الإجراءات الجارية
- جمع وتحليل البيانات.
- اتخذ قرارات مالية متسقة.
- تتبع وحلل التباين والاختلافات بين النتائج المدرجة في الميزانية والنتائج الفعلية.
- تحديد المشاكل واتخاذ الإجراءات التصحيحية المناسبة.
ما هي الوظائف الرئيسية للتمويل الاستراتيجي
الغرض النهائي للتمويل الاستراتيجي هو توجيه المنظمة نحو أهدافها ، بما في ذلك نمو الإيرادات ، والاستدامة ، والأثر البيئي ، وأهداف أخرى. يجب على الجميع المضي قدمًا في الطريق عند تغيير ثقافة الشركة. لهذا السبب ، تتحكم الوظيفة المالية تمامًا في لعبة التحويل.
الإستراتيجية مقابل الإدارة المالية التكتيكية
وفقًا المالية، تشير كلمة "إستراتيجي" إلى ممارسات الإدارة المالية الموجهة نحو النجاح على المدى الطويل بدلاً من قرارات الإدارة "التكتيكية" التي تركز على تحديد المواقع على المدى القصير. عندما يكون النشاط التجاري إستراتيجيًا وليس تكتيكيًا ، فإنه يتخذ قرارات مالية بناءً على ما يعتقد أنه سيعمل على المدى الطويل أو في المستقبل. لتحقيق هذه النتائج ، يتعين على الشركة أحيانًا تحمل الخسائر في الوقت الحاضر.
تحدد الخطة التكتيكية الخطوات اللازمة لتحقيق هدفك ، بينما تمنحك الخطة الإستراتيجية مفهومًا أساسيًا لكيفية الوصول إلى هناك. غالبًا ما يتم التخطيط الاستراتيجي في بداية عام أو ربع أو شهر نظرًا لأن الأهداف المنصوص عليها في الخطة أوسع نطاقًا ويتم تقييمها على مدار إطار زمني أطول. كل ثلاثة أشهر ، يجب إعادة النظر في هذه الخطط.
بعد إنشاء الخطة الاستراتيجية ، يتم التخطيط التكتيكي. إذا لزم الأمر ، يمكن بعد ذلك مراجعة الخطة التكتيكية بشكل متكرر.
نظرًا لأن التخطيط التكتيكي أكثر وضوحًا ، فإنه غالبًا ما يكون أكثر ملاءمة لفريقك أو شركتك. لكن الخطط الإستراتيجية غالبًا ما تكون شاملة بما يكفي لتشمل سوقًا أو قطاعًا كاملاً. على سبيل المثال ، قد يستلزم التخطيط الاستراتيجي للمبيعات أهدافًا مشتركة معينة بين العديد من الشركات ، ولكن قد تختلف استراتيجياتها التكتيكية.
عندما تكون الإدارة الإستراتيجية فعالة
قد تتضمن الإدارة المالية الإستراتيجية الفعالة التخلي عن الأهداف قصيرة المدى أو تغييرها حتى تتمكن الشركة من تحقيق أهدافها طويلة المدى بسرعة أكبر. على سبيل المثال ، لنفترض أن شركة ما تعرضت لخسارة صافية في العام السابق. في هذه الحالة ، قد تقلل أصولها عن طريق إغلاق المرافق أو تقليص عدد الموظفين ، وخفض تكاليف التشغيل. يمكن أن تؤدي هذه الخطوات إلى رسوم إعادة الهيكلة أو بنود أخرى لمرة واحدة يمكن أن يكون لها تأثير أكبر على الشؤون المالية للشركة على المدى القصير ولكن في وضع أفضل للشركة لتحقيق النجاح على المدى الطويل.
مع وضع أصحاب المصلحة المتعددين في الاعتبار ، غالبًا ما يلزم إجراء هذه المفاضلات قصيرة الأجل وطويلة الأجل. على سبيل المثال ، يمكن للمساهمين في الشركات العامة تأديب الإدارة لاتخاذ قرارات لها تأثير سلبي قصير المدى على سعر سهم الشركة ، على الرغم من أن نفس القرارات تعزز صحة الشركة على المدى الطويل.
كيف تطور استراتيجية مالية؟
لتطوير إستراتيجية مالية جيدة بشكل فعال ، يجب عليك:
- ضع ميزانية أساسية وتوسع من هناك.
- لا تسيء استخدام وسائل التواصل الاجتماعي.
- الاستفادة من أي مدفوعات رهن عقاري جديدة.
- كن مسؤولا عن التقاعد الخاص بك.
- اعتبر المال أداة وليس كهدف.
- أكبر ما تملكه هو أنت.
- ما زال هناك وقت.
- قارن بين الرواتب والامتيازات.
كيف يمكن تحسين استراتيجيات الإدارة المالية؟
يمكنك تحسين إدارة أموالك بأي من الطرق التالية
- استرداد الديون.
- قلل أو أعد تنظيم إنفاقك.
- يجب بيع الأصول.
- اعرض تخفيضات في الأسعار أو ارفع أسعارك.
- مسح ديونك.
- استفد من استراتيجيات التسويق المبتكرة.
- توفير المزيد من بدائل الدفع.
- أخيرًا ، استشر محاسبًا أو خبيرًا في الأعمال حول وضعك المالي إذا لم تكن قد فعلت ذلك بالفعل. بمعنى آخر ، اطلب المشورة المهنية.
ما هي أفضل استراتيجية مالية؟
في النهاية ، أسهل إستراتيجية لمعظم الناس لتوفير المال هي جعل الادخار تلقائيًا. يمكن تحقيق ذلك من خلال خطة مدخرات تقاعد العمل المؤجلة الضريبية أو خطط استثمار الأسهم أو الصناديق المشتركة.
أهمية الإدارة المالية الاستراتيجية
- يساعدك على تحديد متطلبات رأس المال للأعمال: تساعد الإدارة المالية في تقدير الموارد المالية اللازمة لأداء الأعمال بشكل صحيح. هذه هي إحدى المسؤوليات الرئيسية للمدراء الماليين. تختلف المتطلبات المالية لأي عمل تجاريًا بناءً على حجم العمل التجاري ، وهدف الربح ، والعديد من الأهداف والمسؤوليات الأخرى.
- يساعدك على تحديد تكوين هيكل رأس المال: بمجرد حساب متطلبات رأس المال للشركة ، فإن الخطوة التالية هي أن يقرر المدير المالي نوع هيكل رأس المال الذي يجب أن يحتوي عليه.
- يساعدك في اختيار مصدر التمويل المناسب: نظرًا لوجود مصدر آخر لجمع الأموال ، فهذه متوفرة في السوق. هذه الخطوة هي اختيار الأنسب والأكثر دقة.
- زيادة التخصيص والاستثمار في الصناديق: بمجرد جمع المبلغ المحدد من الأموال ، يتم استثمارها في صناديق مختلفة تدر دخلاً للأعمال وتفي أيضًا بأهداف وغايات العمل.
- استخدام المبلغ الزائد: وهو قرار بشأن الربح الذي حققته الشركة وكيفية استخدامه.
- السيطرة على جميع النفقات النقدية: وهذا يعني إدارة النقد بحيث لا تكون أي من النفقات خارج الميزانية. وهي عبارة عن مصاريف مختلفة تتطلب مدفوعات نقدية مثل الأجور والرواتب وفواتير المياه والكهرباء والمبلغ المطلوب لشراء المواد الخام وما إلى ذلك.
- السيطرة على جميع الأموال: إنها إحدى الوظائف المهمة حيث إنها تلعب دورًا فعالاً للغاية في تحقيق أهداف الشركة. يضمن أن يتم تنفيذ جميع الأنشطة وفقًا للخطط الموضوعة مسبقًا ، وإذا لم يكن الأمر كذلك ، يتم اتخاذ تدابير رقابة دقيقة.
وفي الختام
هذه واحدة من أهم المهارات التي يجب أن تمتلكها أي مؤسسة تجارية ، لأنه لا يمكن لأي مؤسسة أن تعمل بشكل جيد إذا لم تتم إدارة الأموال بشكل جيد. قبل استخدام تقنية الإدارة المالية الاستراتيجية ، يجب تحديد أهداف المنظمة بدقة ووضوح حتى يمكن حساب الاحتياجات المالية المناسبة وجمع الأموال اللازمة بطرق مختلفة.
أولاً ، تعد الخطة المالية الجيدة أحد أهم ثلاثة أجزاء من الإدارة المالية الإستراتيجية. بعد ذلك ، يتم وضع الضوابط للتأكد من أن جميع الأنشطة المالية تسير وفقًا للخطط التي تم وضعها بالفعل. أخيرًا ، يتم اتخاذ القرارات المالية. من هذا ، يمكن أن نستنتج أن نطاق الإدارة المالية عميق جدًا في العمل وله العديد من الوظائف المهمة.
يجب أن تلاحظ أن التخطيط التكتيكي والاستراتيجي له هدف. كل منها يدفع تطور شركتك نحو أهداف وغايات أكثر أهمية. ستكون جاهزًا لتنمية أعمالك إذا كانت لديك خطة تكتيكية استراتيجية ومفصلة قوية. في Businessyield Consult ، نقدم خططًا لمساعدة عملك على الوصول إلى إمكاناته الكاملة. يمكننا أن نبدأ خطة تكتيكية واستراتيجية لعملك ، تواصل معنا اليوم ودعنا نوجهك خلال هذه العملية.
أسئلة وأجوبة حول الإدارة المالية الاستراتيجية
ما هو الهدف الرئيسي للإدارة المالية؟
يشمل الهدف الأساسي للإدارة المالية أيضًا تعظيم الثروة (قيمة المساهمين). يشير تعظيم الثروة إلى توليد أكبر قدر ممكن من المال لحملة الأسهم. لذلك ، يسعى المدير المالي إلى تزويد المساهمين بأعلى عائد ممكن. بالإضافة إلى ذلك ، يبذل جهدًا لرفع القيمة السوقية للسهم.
ما هي الأنواع الثلاثة للإدارة المالية؟
قرارات الاستثمار والتمويل وتوزيع الأرباح هي الفئات الأساسية الثلاث التي تقوم الإدارة المالية بموجبها بتصنيف القرارات المالية.
ما هي الوظائف الرئيسية للتمويل الاستراتيجي؟
يستلزم فهم رأس المال والموارد التشغيلية للمنظمة وتخطيطها وتخصيصها والإشراف عليها ومراقبتها وتقييمها. الهدف هو زيادة ثروة المساهمين إلى الحد الأقصى من خلال زيادة ربحية الشركة وقيمتها السوقية ومواءمة الاستراتيجيات مع الأهداف طويلة الأجل.
نوصي أيضًا بما يلي:
