كما هو الحال مع ضرائب الدخل ، تختار عدة ولايات عدم فرض ضرائب على المبيعات على سكانها. نظرًا لعدم وجود ضريبة مبيعات على مستوى الولاية سارية في هذه الولايات ، لن تخضع مشترياتك لأي تكلفة إضافية. يمكن أن يكون لهذا تأثير كبير على إنفاق التجزئة الخاص بك لأن المعدلات في كاليفورنيا يمكن أن تصل إلى 7.25٪ ، وبالتالي وفقًا لدراسات مؤسسة الضرائب. ألاسكا ، فلوريدا ، نيفادا ، داكوتا الجنوبية ، تكساس ، واشنطن ، وايومنغ ، نيو هيميسفير ، ديلاوير هي الولايات الوحيدة التي لا تفرض ضريبة مبيعات على مستوى الولاية. في هذا الدليل ، نركز على الولايات المعفاة من ضرائب المبيعات التي لا تزال معفاة من الضرائب اعتبارًا من عام 2023.
ما هي ضرائب المبيعات؟
يتم تطبيق الضرائب على المبيعات على أسعار السلع والخدمات وقت الشراء. يتم دفع الضرائب إلى الدولة و / أو حكومة البلدية من قبل التاجر بعد نقطة البيع.
تقع غالبية الولايات في الولايات المتحدة (45) ومقاطعة كولومبيا (DC) (1٪) ، ولكن ليس كلها (9). في حين أن التسعة جميعًا تسمح بمستوى معين من الضرائب المحلية ، فإن بعض هؤلاء التسعة يسمحون بضرائب المبيعات و الضريبة.
الولايات المعفاة من ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة 2023
فيما يلي الولايات المعفاة من ضريبة المبيعات لعام 2023 في الولايات المتحدة.
# 1. ألاسكا
قد يتوقع سكان ألاسكا دفع حوالي 5.10 بالمائة من دخلهم للحكومة الفيدرالية كضرائب. لا توجد ضريبة مبيعات في هذه الولاية فحسب ، بل لا توجد أيضًا ضريبة مبيعات ضريبة الدخل. سيذهب حوالي 5.10 بالمائة من دخلك إلى مختلف الضرائب الحكومية والمحلية في ألاسكا ، والتي يُفرض معظمها على دخل الممتلكات والمبيعات والمكوس. معدل الضريبة هو الأدنى في أي ولاية من الولايات الخمسين. تعتبر إيجارات وعائدات عقود الإيجار المعدنية المصادر الرئيسية لإيرادات مؤسسة Alaska Permanent Fund Corporation ، وهي منظمة مقيمة تجمع أرباحًا من الاستثمارات كل عام.
بلغ متوسط توزيعات الأرباح للمواطنين في عام 2021 1114 دولارًا. على الرغم من حقيقة أن نفقات المعيشة أعلى في ألاسكا بسبب موقع الولاية البعيد. تمتلك ألاسكا أيضًا ثاني أعلى ضريبة على البيرة في الولايات المتحدة عند 1.07 دولار للغالون. أيضًا ، تعد تكاليف الرعاية الصحية في ألاسكا من أعلى وأسرع ارتفاع في البلاد.
# 2. فلوريدا
يتم فقدان حوالي 6.97٪ من الدخل بسبب الضرائب. في حين أن ضرائب المبيعات والمكوس في فلوريدا أعلى من المتوسط ، إلا أن الولاية لديها سادس أدنى عبء ضريبي في الولايات المتحدة. تحتل فلوريدا المرتبة 31 في الدولة من حيث القدرة على تحمل التكاليف. بخصوص المؤسسات التعليمية 2019.
# 3. نيفادا
هناك ضريبة مبيعات على مستوى الولاية بنسبة 8.23٪ ، وتعتمد الولاية بشكل كبير على تلك الإيرادات. هناك ضرائب إضافية على الرذائل مثل القمار والشرب. نتيجة لذلك ، تفرض الدولة ضريبة على الدخل الفردي وهي حاليًا ثاني أعلى ضريبة في الدولة. ومع ذلك ، فإن ارتفاع تكلفة المعيشة يعني أيضًا أنها من بين أغلى الأماكن في العالم.
رقم 4. جنوب داكوتا
تجلب ولاية ساوث داكوتا ، مثل الولايات الأخرى المعفاة من الضرائب ، الكثير من الأموال من خلال ضرائب المبيعات على أشياء مثل السجائر والمشروبات الكحولية. تُفرض واحدة من أعلى معدلات ضريبة المبيعات في البلاد على منازل لاكوتا ، وهي أيضًا أعلى من معدل ضريبة الأملاك. العبء الضريبي النموذجي للمقيم في ساوث داكوتا هو 7.3 ٪ من دخل الأسرة. تحتل الولاية المرتبة 14 من حيث القدرة على تحمل التكاليف.
# 5. تكساس
يبلغ المعدل الإجمالي للضرائب في هذه المنطقة حوالي 8.19 بالمائة. يعارض سكان تكساس دفع نصيبهم العادل من ضريبة الدخل الشخصي لدرجة أنه تمت كتابتها في دستور الولاية لدرجة أنهم لا يستطيعون القيام بذلك. بالنسبة للمبتدئين ، توفر ضرائب المبيعات والمبيعات الجزء الأكبر من الإيرادات اللازمة لدفع تكاليف البنية التحتية والخدمات العامة الأساسية.
بعض المناطق لديها معدل ضريبة مبيعات يصل إلى 8.25٪ ، وهو مكلف للغاية مقارنة بالمناطق الأخرى. تفرض الدولة المتوسطة عبئًا ضريبيًا بنسبة 8.91٪ من الدخل الشخصي المتاح ، يذهب الكثير منه إلى ضرائب الممتلكات. والأكثر من ذلك ، أن الأعباء الضريبية تحتل المرتبة 22 من حيث القدرة على تحمل التكاليف في جميع أنحاء البلاد.
# 6. واشنطن
تضم ولاية واشنطن عددًا كبيرًا من الشباب وهي حاليًا في عامها الرابع والأربعين من العيش الميسور التكلفة. منذ واشنطن لا تفرض شركة ضريبة الدخل، تختار معظم الشركات البقاء في الولاية. يعتبر البنزين في واشنطن أكثر تكلفة منه في الولايات الأخرى ، على الرغم من حقيقة أن الناس ينتهي بهم الأمر بدفع ضرائب أعلى بشكل عام بسبب المبيعات والمكوس.
# 7. وايومنغ
بمعدل 0.6 نسمة لكل ميل مربع ، فهي ثاني أقل ولاية من حيث عدد السكان في البلاد ، بعد ألاسكا فقط. لا يتعين على أي فرد أو شركة دفع ضريبة دخل الولاية في الولايات المتحدة في عام 2018 ، وكذلك على المتقاعدين.
دخل العقارات ضرائب المبيعات والضرائب غير المباشرة ، والتي تُحسب كنسبة من الدخل الفردي ، تجعل معدل الضريبة الإجمالي في الولايات المتحدة هنا يصل إلى حوالي 6.14 في المائة ، مما يجعلها ثالث أدنى نسبة في الولاية بعد ألاسكا ، وايومنغ ، تكساس ، والموارد الطبيعية ، و زيت خام.
# 8. نصف الكرة الجديد
المعدل الإجمالي للضرائب في هذه المنطقة قريب من 6.84٪. الدخل المكتسب لا يخضع للضريبة ، ولكن الأرباح والفوائد. سيتم إلغاء الفائدة المكتسبة تدريجيًا على مدار فترة خمس سنوات (بمعدل واحد في المائة سنويًا) ، مع حدوث الإلغاء التدريجي النهائي في عام 2027. لا توجد ضريبة مبيعات في هذه الحالة ، ومع ذلك ، هناك العديد من ضرائب الإنتاج في بالإضافة إلى ضريبة الكحول. العبء الضريبي المشترك في النصف الغربي للكرة الأرضية هو خامس أعلى معدل في الولايات المتحدة.
# 9. ديلاوير
لا تفرض ولاية ديلاوير ، المشهورة ببيئتها الصديقة للأعمال ، ضريبة مبيعات من الولاية لجذب المستهلكين من الولايات المجاورة مثل بنسلفانيا ونيوجيرسي وماريلاند ، وكلها تفرض مثل هذه الضريبة. بدلاً من ذلك ، تمثل ضرائب الشركات التي تدفعها العديد من الشركات خارج الولاية التي تختار إنشاء متجر في ولاية ديلاوير أكثر من 40 في المائة من الميزانية الإجمالية للولاية.
تخضع العديد من الشركات العاملة في ولاية ديلاوير لضريبة إيرادات إجمالية تصل إلى 1.92٪ ، بينما يتحمل المستهلكون الذين يشترون سيارة في الولاية رسوم تسجيل تبلغ 3.75٪.
لماذا تفرض الولايات بعض الضرائب الحكومية؟
بعد اعتماد دستور الولايات المتحدة ، مُنحت الحكومة الفيدرالية سلطة فرض الضرائب. تقع على عاتق كل دولة مسؤولية تحديد مستوى وطبيعة الضرائب التي تراها مناسبة.
على الرغم من الصعوبات في قطاع الدولة المعفي من الضرائب ، فقد توصل البعض إلى مزيج رائع بين الضرائب الاقتصادية المنخفضة وخلق بيئة أفضل للعيش فيها. وهذا يدل على أن معدل الضريبة المنخفض في الولاية لا يشير بالضرورة إلى التكلفة الإجمالية للمعيشة. قبل الموافقة على العمل في إحدى هذه الولايات أو الانتقال إليها ، قد ترغب في إلقاء نظرة على اللوائح.
سيمنحك التواجد المادي في ولاية ما التزامًا بتحصيل ضريبة المبيعات لتلك الولاية
يعد وجود موقع مادي في إحدى الدول نهجًا متكررًا لشركة لإثبات ارتباطها هناك.
يمكن أن يؤدي إرسال أفراد إلى ولاية ما لمعرض تجاري أو أي سبب آخر ، أو تسليم عناصر إلى الولاية في سيارتك ، إلى إنشاء علاقة تواجد مادي. يمكن أن يؤدي وجود عمال عن بُعد في ولاية مع ضريبة مبيعات أيضًا إلى إنشاء رابطة خاضعة لضريبة المبيعات في تلك الولاية.
قد يُطلب من شركة خارج الدولة تحصيل ضريبة المبيعات في ولاية أخرى إذا كان لديها مخزون هناك ، حتى لو كان المخزون في حوزة طرف ثالث. علاوة على ذلك ، وفقًا لقانون ماساتشوستس ، يتم إنشاء علاقة التواجد المادي لشركة بعيدة عندما يتم وضع ملفات تعريف الارتباط على أجهزة الكمبيوتر في الولاية. لقد تم الطعن في هذا. نتيجة النقاش غير معروفة حاليًا.
فكر الآن في هذا: "إنه حكمنا غير المنشور فيما يتعلق بالخدمات المقدمة عبر الشبكة ، أن موقع الخادم أو الكمبيوتر الرئيسي الذي تم الوصول من خلاله إلى هذه المعلومات ،" قال قسم الإيرادات في ديلاوير. على غرار ضريبة الأعمال والمهن في واشنطن (B&O) ، قد تسعى ولاية ديلاوير إلى تحصيل الإيرادات من الشركات خارج الولاية التي تبيع أنواعًا معينة من الخدمات عبر الإنترنت لسكان الولاية.
لذلك ، يجب أن تكون الشركات العاملة في ما يسمى بولايات "نوماد" على دراية بمتطلبات تشريعات التواجد المادي المرتبطة ، وإذا لزم الأمر ، تلتزم بها. ومع ذلك ، هناك طرق إضافية لشركة ما لتأسيس علاقة ضريبية على المبيعات مع دولة أخرى خارج الجسمانية فقط.
لماذا ولاية ديلاوير من بين الولايات المعفاة من ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة 2023؟
لأغراض ضريبية ، تعد ولاية ديلاوير ملاذًا شهيرًا للشركات والأثرياء. هذه الثغرة ، المعروفة باسم "ثغرة ديلاوير" ، تسمح للشركات بتجنب دفع ضرائب الشركات في الولاية التي تولد فيها الإيرادات. استفادت العديد من المتاجر الكبرى ، مثل Home Depot و Toys R Us ، من هذا الحكم.
علاوة على ذلك ، تسع ولايات فقط لا تفرض ضريبة مبيعات ، وديلاوير واحدة منها. وبالتالي ، فإن التسوق في الدول التي تقدم سلعًا معفاة من الضرائب والجمارك يحظى بشعبية كبيرة بين المسافرين. وهكذا يعبرون ويتسوقون معفاة من الرسوم الجمركية. على الرغم من أنه غير قانوني من الناحية الفنية ، إلا أن المخالفة بسيطة. كما هي الأمور ، فهي ليست مخالفة خطيرة بشكل خاص.
ومع ذلك ، يمكن للفرد الثري تجنب دفع ضريبة المبيعات إلى ولاية نيويورك من خلال نقل عنصر تم شراؤه في المزاد مباشرةً من نيويورك إلى منشأة تخزين في ولاية ديلاوير. يساعد Delaware Loophole الشركات على تفادي ضريبة دخل الشركات ، تمامًا مثل الإعفاء الضريبي للفن الذي يساعد الأفراد على تجنب ضرائب الدولة.
أين هي أرخص الضرائب في الولايات المتحدة؟
العبء الضريبي الإجمالي في ألاسكا هو الأصغر بين أي ولاية في الولايات المتحدة. إنها واحدة من تسع ولايات ليس لديها ضريبة دخل حكومية في الوقت الحالي. تقترب ضريبة المبيعات من أدنى مستوى في الدولة عند 1.42٪ ، على عكس ضريبة العقارات التي تعد أعلى بكثير عند 3.68٪.
ما هي أعلى ضريبة مبيعات فينا؟
في عام 2021 ، سيكون لبحيرة بروفيدنس ، لويزيانا أعلى معدل ضرائب مجتمعة على مستوى الولاية والمحلية في الولايات المتحدة ، بنسبة 11.45٪. نظرًا لضريبة إنهاء الخدمة التي تجمعها على النفط والغاز الطبيعي ، لا تفرض ألاسكا أيضًا ضريبة دخل شخصية. يمكن أن تضيف ضرائب المبيعات المحصلة على المستوى المحلي في 37 ولاية (بما في ذلك ألاسكا ومونتانا) مبلغًا كبيرًا.
ما هي المدن الأمريكية المعفاة من ضريبة المبيعات؟
هذه هي قائمة المدن داخل الولايات المعفاة من ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة اعتبارًا من عام 2023
# 1. شايان ، وايومنغ
على الرغم من كونها منافسًا غير محتمل ، فإن شايان ، وايومنغ ، هي موطن لأدنى معدل ضرائب في أي مدينة رئيسية في الولايات المتحدة. عند مقارنتها بالمتوسط الوطني ، فإن معدل شايان 9.7 في المائة للأسر ذات الدخل المتوسط منخفض بشكل استثنائي. يدفع أصحاب الدخل المرتفع متوسط معدل ضرائب يبلغ 3.1٪.
# 2. أنكوراج ، ألاسكا
أنكوراج هي ملاذ ضريبي في كثير من النواحي ، حيث يتمتع مواطنوها برواتب عالية ومعدل ضرائب منخفض. لا يتم تحصيل ضرائب الدخل في أنكوريج ، وكذلك ضريبة المبيعات. تتمتع المدينة أيضًا بواحدة من أقل ضرائب السيارات في أي مدينة كبرى ، وهي ميزة إضافية مؤكدة. نتيجة لذلك ، سيكون هناك عبء ضريبي إجمالي يبلغ حوالي 3.4٪.
# 3. هيوستن، تكساس
توجد معدلات عالية لضريبة المبيعات وضريبة الممتلكات في هيوستن ، ولكن لا توجد ضرائب على الدخل على مستوى الولاية أو المستوى المحلي. كانت هيوستن واحدة من ثماني مدن ذات معدلات ضرائب أقل من 5٪ لعائلة مكونة من ثلاثة أفراد يزيد دخلها عن 150,000 ألف دولار.
# 4. فارجو ، داكوتا الشمالية
عند 5.2 ٪ ، يتمتع سكان فارجو بواحد من أدنى معدلات الضرائب الفعالة في البلاد. لا تفرض ولاية نورث داكوتا ضرائب على الدخل ، لذلك يقوم فارجو بجمع ضرائب الأراضي والسيارات والمبيعات. بينما كان هناك ارتفاع في بعض المناطق ، لا يزال المعدل الإجمالي منخفضًا جدًا. الضرائب من إنتاج النفط والغاز التي لا يتعين على الشخص العادي في فارجو دفعها مقابل خزائن المدينة.
# 5. جاكسونفيل ، فلوريدا
لا يدفع سكان جاكسونفيل ضرائب الدخل الحكومية أو البلدية. ضرائب الولاية والبلديات كنسبة مئوية من الدخل لعائلات جاكسونفيل النموذجية التي تحقق أكثر من 150,000 ألف دولار سنويًا هي 4.3 ٪ فقط ، مع ضريبة مبيعات الولاية بنسبة 6 ٪ تمثل الغالبية العظمى من تحصيل الضرائب في الولاية. يتم القضاء على الضرائب الصافية لسكان المدينة من قبل الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط المذهل الذي يبلغ 11.8 بالمائة.
# 6. بيلينجز ، مونتانا
وجد مكتب التحليل الاقتصادي أن Billings لديها أدنى عبء ضريبي على الدخل مقارنة بأي من المجتمعات التي درسها. لن تضطر إلى دفع أي مبالغ نقدية إلى الحكومات المحلية أو حكومات الولايات كضريبة مبيعات أيضًا. يعد دفع ضريبة غاز أعلى من المتوسط أحد عيوب العيش في بيلينغز. تشكل الضرائب 7.4٪ فقط من الدخل في المتوسط ، وهي نسبة منخفضة للغاية.
وفي الختام
على الرغم من أن مدفوعات الضرائب إلزامية ، إلا أن هناك استراتيجيات مشروعة لتقليل العبء الضريبي الخاص بك. وإذا كنت تستخدم الصحيح بطاقة إئتمان، يمكنك توفير المال على برنامج إعداد الضرائب الذي سيساعدك في المطالبة بجميع الخصومات التي يحق لك الحصول عليها ودفع أقل قدر ممكن من الضرائب كل عام.
الأسئلة الشائعة
هل تكساس دولة صديقة للضرائب؟
ولاية تكساس صديقة للضرائب بشكل عام. وفقًا لمؤسسة الضرائب ، تعد تكساس واحدة من أقل أعباء الضرائب الحكومية والمحلية في الدولة.
كم هي الضرائب في ولاية كاليفورنيا؟
على مستوى الولاية ، يبلغ معدل الضريبة 7.25٪. أدخلت المحليات ضرائب محلية في معظم أنحاء كاليفورنيا ، مما أدى إلى زيادة الضريبة المستحقة على البائع. تراوحت معدلات ضريبة المنطقة من 0.10٪ إلى 1.00٪. قد يكون هناك أكثر من ضريبة بلدية مطبقة في بعض المناطق.
كم تبلغ الضريبة في لوس انجليس؟
يبلغ أدنى معدل لضريبة المبيعات الإجمالية لعام 2023 في لوس أنجلوس ، كاليفورنيا 9.5٪. هذا هو مجموع معدلات ضريبة الشراء في الولاية والمقاطعة والبلدية.
مقالات ذات صلة
- الدول التي ليس لديها ضريبة على الممتلكات: هل هناك أي دول بدون ضريبة على الممتلكات في عام 2022؟
- نموذج 720 (الضرائب الانتقائية): تعليمات وإرشادات
- ما الذي يؤثر على درجة الائتمان: أهم 5 عوامل يمكن أن تساعد في رصيدك
مراجع حسابات
