هناك حدود مساهمة سنوية لأن الحكومة تنظم 401 (ك) كحسابات تقاعد مؤجلة الضرائب. ومع ذلك ، فإنه يأخذ في الاعتبار حقيقة أن تكاليف التقاعد سترتفع بسبب التضخم بمرور الوقت وتعديل حدودها سنويًا ، وزيادتها في بعض الأحيان. تتم هنا مناقشة شاملة لجميع أصحاب العمل في روث 401 ألف كحد أقصى لعام 2023.
401k مساهمة كحد أقصى لعام 2023
الحد الأقصى للتأجيل الاختياري لـ 401 (ك) ثانية هو 20,500 دولار أمريكي في عام 2022 و 22,500 دولار أمريكي في عام 2023 ، وهو ما يعتقده معظم الناس عندما يسمعون "401 ألف مساهمة كحد أقصى". هذا هو أقصى ما يمكنك وضعه بعيدًا في 401 (ك) هذا العام بمحض إرادتك. يُسمح بالالتزامات التعويضية ، أو المزيد من التأجيل الطوعي ، بقيمة 6,500 دولار لمن هم في سن 50 وما فوق في عام 2022. في عام 2023 ، ستتمكن من دفع ما يصل إلى 7,500 دولار كمساهمات تعويضية ، ارتفاعًا من 5,500 دولار حاليًا. يمكنهم الآن تخصيص ما يصل إلى 30,000 ألف دولار في 401 (ك) في عام 2023 ، ارتفاعًا من 27,000 ألف دولار في عام 2022.
تضع دائرة الإيرادات الداخلية بحد أقصى 401 ألف مساهمة خلال العام. في عام 2022 ، تم تحديد العتبات عند 61,000 دولار و 67,500 دولار على التوالي. في عام 2023 ، سيتم رفع الحد الأقصى إلى 73,500 دولار للأفراد و 81,000 دولار للمتزوجين. إنه يغطي أموالك الخاصة وأي أموال تضعها شركتك في 401 (ك) بمفردها.
هناك قيود إضافية معينة للعمال ذوي الأجور العالية. في عامي 2022 و 2023 ، يحسب أرباب العمل فقط أول 305,000 دولار أو 330,000 ألف دولار لتأجيل الرواتب لمساهمات صاحب العمل المطابقة.
دعنا نتظاهر للحظة أنك ستربح 2023 ألف دولار في عام 400,000 وأن صاحب العمل الخاص بك يعرض ما يصل إلى 6٪ من أرباحك. إذا كان راتبك 400,000 ألف دولار ، 6٪ منه 24,000 ألف دولار ، لكن أعلى مبلغ قد يدفعه صاحب العمل للموظف في عام 2023 هو 330,000 ألف دولار ، يمكن لشركتك أن تتطابق مع 330,000 ألف دولار فقط. للتوضيح ، فإن مساهمة صاحب العمل بحد أقصى 401 ألف دولار ستكون 19,800 دولار ، بزيادة عن الحد الأقصى السابق البالغ 18,000 دولار.
نبذة
401 (ك) s وغيرها من خطط الادخار طويلة الأجل تساعد الموظفين على الادخار للتقاعد. تعتبرهم مصلحة الضرائب الأمريكية "خططًا مؤهلة" ، مما يمنح المشاركين (سواء الموظفين أو أصحاب العمل) مزايا ضريبية.
يتم خصم تبرعات الموظفين بشكل عام من إجمالي الدخل ، مما قد يؤدي إلى تحسين وضعهم الضريبي. نتيجة لذلك ، سيكون عبءك الضريبي أخف. يمكن للأموال التي تخصصها من كل راتب أن تنمو معفاة من الضرائب في المستثمر ، مما يزيد ثروتك بمرور الوقت.
بل إن بعض الشركات تذهب إلى حد المساهمة بمبلغ مساوٍ لصناديق تقاعد عمالها. نظرًا لأنها تعمل كمكافأة ادخار ، يجب على العمال الاستفادة منها متى تم عرضها. وفقًا لـ Fidelity Investments ، في عام 2020 ، كانت لعبة صاحب العمل النموذجية 4.7٪ من إجمالي دخل العامل.
بعد خصم الضرائب 401 ألف مساهمة بحد أقصى 2023
إذا كنت قد ساهمت بالفعل بحد أقصى لمساهمة 401 ألف كموظف في عام 2023 ، فقد تفقد أي مدخرات تقاعد إضافية تقوم بها في خطة مكان عملك من خلال مساهمات ما بعد الضريبة. بينما من المرجح أن يستفيد النمو الاستثماري لممتلكات حسابك 401 (ك) من مساهماتك بعد خصم الضرائب ، فقد تخضع لضرائب إضافية عند سحب الأموال عند التقاعد.
إذا لم تتجاوز مدفوعات الموظف والمعاشات التقاعدية الحالية الحد الأقصى للسنة ، فقد تسمح لك خطتك بالمساهمة في إجمالي الحد الأقصى للالتزام للموظف وصاحب العمل الذي يبلغ 401 ألفًا للسنة. إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا وساهمت بمبلغ 20,500 دولارًا في عام 2022 ، وكانت شركتك تقدم أيضًا مساهمة قدرها 20,500 دولار ، فيمكنك تقديم مساهمة إضافية بعد خصم الضرائب تصل إلى 20,000 ألف دولار.
ضع في اعتبارك أن المساهمات قبل الضرائب هي المعيار لمعظم برامج 401 (ك). إذا لم تقدم شركتك خطة 401 (ك) ، أو إذا كنت ترغب فقط في توفير أكثر مما تسمح به مساهمات ما بعد الضريبة ، فقد ترغب في النظر في حساب تقاعد فردي (IRA).
كيفية تعظيم مدخرات التقاعد 401 (ك)
خطة مساهمة روث 401 ألف كحد أقصى برعاية صاحب العمل هي طريقة فعالة لتكديس الأموال للتقاعد. استخدم هذه الإرشادات لتحقيق أقصى استفادة من 401 ألفًا من مساهمة Roth القصوى لعام 2023:
# 1. حدد مستوى مساهمتك (الحد الأقصى أو الحد الأدنى) للاستفادة الكاملة من مطابقة صاحب العمل 401 ألف
استثمر قدر الإمكان حتى تتمكن من الحصول على أقصى تطابق من صاحب العمل الخاص بك. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فإنك تخاطر بخسارة المكاسب المحتملة.
# 2. ابدأ بالمساهمة في 401 (ك) على الفور
فقط ابدأ على الفور. كلما تأخرت لفترة أطول ، زادت صعوبة البدء.
# 3. استفد من أموال التاريخ المستهدف
هل تشعر بالإرهاق من خيارات 401 (ك)؟ اختر صندوق التاريخ المستهدف الذي تم توقيته حتى تاريخ التقاعد الذي تريده. نظرًا لتركيزهم على مساعدتك في الادخار للتقاعد في الوقت المناسب ، فإن صناديق التاريخ المستهدف تعد خيارًا رائعًا لأولئك الذين يفضلون نهج عدم التدخل في استثماراتهم.
# 4. قم بزيادة نسبة المساهمة 401 (ك) بانتظام
قم بزيادة مساهماتك 401 (ك) عن طريق إضافة 1٪ على الأقل سنويًا. الزيادات الصغيرة والثابتة لها تأثير ضئيل على راتبك الذي تحصل عليه إلى المنزل ولكن يمكن أن يكون لها تأثير كبير على مدخراتك للتقاعد. إذا حصلت على زيادة في الراتب أو مكافأة ، فضع بعضًا من هذه الأموال في مدخراتك.
# 5. افهم فترة الاستحقاق لمطابقة 401 (k) لصاحب العمل
قد تكون هناك فترة انتظار قبل أن تتمكن من البدء في جمع تطابق 401 (ك) الخاص بصاحب العمل. للاحتفاظ بالقيمة الكاملة لمساهمات صاحب العمل 401 (ك) ، يجب أن تعمل في الشركة لفترة أطول. قد تفقد بعضًا أو كل قيمة مساهمات صاحب العمل هذه إذا تركت الشركة قبل أن يتم منحك بالكامل.
# 6. عند تبديل الوظائف ، قم بتدوير 401 (ك)
يفقد الموظفون أو ينسون مئات الآلاف من خطط التقاعد كل عام. إذا كنت راضيًا عن 401 (k) الحالي الخاص بك ، فمن المهم أن تحافظ على تحديث معلومات تسجيل الدخول الخاصة بك وتسجيل الدخول بشكل منتظم. قم بتدويرها إلى خطة تقاعد صاحب العمل الجديد أو IRA إذا كانت رسوم الخروج من الخطة مرتفعة جدًا أو إذا كنت تفضل مجموعة مختلفة من الاستثمارات البديلة.
التقليدية مقابل 401k ماكس مساهمة روث
يتوفر كل من معيار 401 (k) ومساهمة Roth 401k max في بعض الشركات (k). يمكن أن تنمو مساهماتك في خطة 401 (k) القياسية معفاة من الضرائب حتى تسحبها في التقاعد. سيكون دخلك الخاضع للضريبة للسنة الضريبية 2022 هو 57,500 دولار إذا ربحت 80,000 دولار وساهمت بحد أقصى 22,500 دولار.
لا يتم إعطاء أي خصم ضريبي عند المساهمة في مساهمة Roth 401k كحد أقصى ، ولكن عمليات السحب في التقاعد معفاة من الضرائب. لن يتم خصم أي ضرائب من إجمالي مساهماتك وأرباحك.
تعد المرونة الضريبية في التقاعد حافزًا كبيرًا للاستثمار في كلا النوعين من الخطط.
إذا كنت مؤهلاً لكل من خطة Roth وخطة 401 (k) القياسية ، فيمكنك المساهمة في كلاهما بحد أقصى قدره 22,500،XNUMX دولارًا أمريكيًا كل عام.
بالإضافة إلى Roth و 401 (k) s التقليدية ، يقدم بعض أصحاب العمل "خطة ما بعد الضريبة" حيث يمكنك استثمار ما يصل إلى 66,000 دولار سنويًا. بعد الضرائب ، تزداد مساهمات 401 (ك) معفاة من الضرائب حتى يتم تحصيلها.
هل يمكنني المساهمة بنسبة 100 بالمائة من راتبي في 401 (ك)؟
بالنسبة لأولئك الذين تقل دخولهم السنوية عن 22,500 دولار ، فإن الحد الأقصى للمساهمات هو ببساطة المبلغ المكتسب. بالإضافة إلى ذلك ، فإن الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك وضعه في 401 (ك) يخضع لوثيقة النظام الأساسي الخاصة بالخطة. في عام 2023 ، الموظفون الذين يكسبون 150,000 ألف دولار أو أكثر أو يمتلكون أكثر من 5٪ في الشركة سيتم تعويضهم بشكل كبير. يجب على رعاة خطة الشركة اتباع قواعد اختبار إساءة الاستخدام لمنع الموظفين الذين يتقاضون رواتب عالية من الحصول على فائدة غير متناسبة. لا يسمح معظم أصحاب العمل لأصحاب الدخول العالية بادخار أكثر (نقطتان مئويتان). لتجنب الظهور بمظهر تفضيل أي مجموعة على أخرى ، تم تصميم الخطة لتكون شاملة قدر الإمكان.
من الممكن للشركات أن تتجنب القوانين التي تمنع الاختبار المتحيز. يمكنهم إما منح الجميع 3٪ من الراتب أو مطابقة 4٪ من التعويض.
حدود الموظفين ذوي الرواتب العالية (HCEs)
في كل عام ، يجب أن تجتاز خطة 401 (k) اختبارًا لمناهضة التمييز للتأكد من أنها لا تفضل الموظفين ذوي الدخل المرتفع على أصحاب الرواتب المنخفضة. تمنع هذه الفحوصات العمال الذين يحصلون على تعويضات عالية (HCEs) من الحصول على مساهمات مفرطة من صاحب العمل أو الموظف. بالإضافة إلى ذلك ، فإنها تقيد النسبة المئوية لأصول خطة 401 (k) التي يمكن أن تحتفظ بها HCEs. تفضل الشركات عدم المخاطرة بفقدان المزايا الضريبية المرتبطة بخطة 401 (ك) بسبب فشل اختبار عدم التمييز.
هناك عدة خيارات لإنقاذ عمل فاشل. لجعل الخطة متوافقة مع اللوائح ، يمكن لأصحاب العمل القيام بأحد أمرين: (1) زيادة المساهمات غير الانتقائية للعمال ذوي الأجور المنخفضة ، أو (2) الحد من مساهمات HCE ، وفي بعض الحالات ، إصدار المبالغ المستردة للموظفين الذين ساهموا أيضًا كثيراً. من الممكن أيضًا بالنسبة لهم الجمع بين التقنيتين.
في حالة مطالبة الشركة بخفض مساهمات HCE ، فقد لا تتمكن من المساهمة بالمبالغ الكاملة الموضحة في الجدول أعلاه. قد تتأثر الحدود القصوى للمساهمة 401 (ك) بالمبلغ الذي يضعه العمال ذوو الأجور المنخفضة. يجب على HCEs الذين يرغبون في معرفة مقدار المساهمة التي يمكنهم المساهمة بها كل عام الاتصال بالموارد البشرية.
على الرغم من وجود الكثير من القيود التي من المحتمل أن تحتاج إلى المراقبة ، بالنسبة للغالبية العظمى من الموظفين ، فإن الحد السنوي للتأجيل الاختياري هو الوحيد الذي يحتاجون إلى الاهتمام به. إذا كانت لديك أسئلة بخصوص الخطة أو تعتقد أنك تجاوزت قيود المساهمة ، فاتصل بقسم الموارد البشرية في شركتك.
ماذا يحدث إذا ساهمت كثيرًا في 401 (ك)؟
إذا أضفت قيمة أكبر من الحد الأقصى إلى 401 (ك) في سنة معينة ، فسيتم فرض ضريبة على الزيادة كدخل في السنة التي قدمت فيها التبرع ومرة أخرى عند سحب الأموال من خطتك. من الممكن تأخير دفع الضرائب على نمو الأرباح حتى الانسحاب.
إذا قدمت مساهمة زائدة 401 (ك) ، فأبلغ الموارد البشرية أو مكتب الرواتب ومسؤول الخطة على الفور. لديك عادة حتى 15 أبريل (أو عندما يحين موعد إقرارك الضريبي) لتسوية المشكلة واسترداد أموالك.
يتعين على صاحب العمل سداد أي مساهمات 401 (ك) التي تزيد عن المبلغ الذي اخترت تأجيله. سيحتاج W-2 إلى التحديث إذا قمت بإجراء تأجيلات مفرطة. ستتلقى نموذجًا ضريبيًا جديدًا لملئه وإرساله في العام التالي إذا أدت التأجيلات الزائدة إلى توليد أي دخل.
هل هناك حدود دخل لـ 401 (k) s؟
قد تحظر مصلحة الضرائب "الموظفين ذوي الأجور العالية" الذين تتجاوز مساهماتهم 401 (ك) مساهمات الموظفين العاديين. يمكن لأصحاب العمل الذين يقدمون خطط 401 (ك) استخدام اختبار IRS لتحديد ما إذا كان عمالهم يشاركون أم لا بمعدلات تتناسب مع الأجور.
يمكن تقليل مستويات مطابقة صاحب العمل للموظفين الذين يحصلون على رواتب عالية إذا وجد الاختبار أن الأشخاص عبر مستويات التعويض لا يشاركون بطريقة تراها مصلحة الضرائب الأمريكية. قد يُطلب من صاحب العمل إعادة جزء من مدفوعاتك الزائدة في ظل هذه الظروف.
هناك طريقتان تحدد بهما IRS العامل الذي يحصل على تعويضات عالية.
- من يمتلك ، بغض النظر عن التعويض ، أكثر من 5٪ من حصة الشركة في أي وقت في السنة أو في السنة السابقة.
- الشخص الذي ، إذا قامت شركته بتصنيف العمال حسب الأجر ، فسيكون ضمن أعلى 20٪ وحصل على أكثر من 135,000 دولار من الشركة في العام السابق في عام 2022 أو أكثر من 150,000 ألف دولار في عام 2023.
هل يمكنني الحصول على 401 (k) و IRA؟
نعم. 401 (k) و IRA متنافيان ، ولكن يمكنك الحصول على كليهما. إذا كنت تخطط للمساهمة بالحد الأقصى في 401 (ك) أو إذا كان صاحب العمل الخاص بك لا يقدم برنامجًا مطابقًا ، فإن حساب التقاعد الفردي (IRA) هو وسيلة رائعة لتعزيز مدخرات التقاعد الخاصة بك (ك). إذا كان 401 (k) الخاص بك غير متطابق ، أو لديه خيارات استثمار قليلة ، أو به تكاليف باهظة ، فقد تفضل حساب IRA.
في عام 2022 ، يبلغ الحد الأقصى لمساهمة IRA السنوية 6,000 دولار. لمن هم في سن الخمسين وما فوق ، يزيد الحد إلى 50 دولار. ستزيد مساهمة IRA القصوى لمن هم دون سن الخمسين إلى 7,000 دولار في عام 50 ، وسيزيد الحد الأقصى لمن هم في سن الخمسين وما فوق إلى 6,500 دولار. بالنسبة لعام 2023 ، يمكن تقديم مساهمات IRA حتى 50 أبريل من العام التالي.
هل تشمل مساهمة 401K كحد أقصى تطابق صاحب العمل؟
الرد السريع والسهل هو "لا" ، لأنهم لا يفعلون ذلك. لا يتم تضمين مساهمات صاحب العمل المقابلة عند حساب الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به. ومع ذلك ، فإن مجموع مساهمات الموظف وصاحب العمل في 401 (ك) يخضع لسقف تفرضه دائرة الإيرادات الداخلية.
وفي الختام
كاستراتيجية ادخار للتقاعد ، يعد 401 (k) خيارًا رائعًا للأمريكيين العاملين ، حيث إن الإنجازات معفاة من الضرائب كل عام ويمكن أن تنمو الأموال معفاة من الضرائب لمدة تصل إلى عقد من الزمان.
حقيقة أن الشركات يمكن أن تضع أموالًا في 401 (ك) لعمالها هي ميزة كبيرة. يمكن للموظفين صرف أكثر من الحد الأقصى السنوي لمصلحة الضرائب بفضل هذه الميزة.
الأسئلة الشائعة
هل 35 أكبر من أن تبدأ 401k؟
يمكنك دائمًا البدء في ادخار المال من أجل تقاعدك. إذا بدأت في الادخار للتقاعد في سن 35 ، فسيكون لديك 30 عامًا للقيام بذلك ، مما يسمح بتأثير تراكمي كبير ، خاصة في سيارات التقاعد المؤجلة من الضرائب.
هل 20٪ في 401 ألف كافي؟
يوصي معظم الخبراء الماليين بالمساهمة بنسبة 10٪ إلى 20٪ من راتبك في صندوق التقاعد ، اعتمادًا على عمرك وأهدافك.
هل 6٪ مقابل 401 ألف جيد؟
ستطابق العديد من الشركات مساهماتك بالدولار مقابل الدولار بنسبة معينة من راتبك. ينصح معظم الخبراء بوضع ما يكفي على الأقل للحصول على مباراة صاحب العمل الكاملة.
مقالات ذات صلة
- كيفية التحقق من رصيد 401K: دليل بسيط
- ماذا تفعل مع 401 (ك) بعد ترك الوظيفة: أفضل الممارسات في عام 2022
- 401k حدود المساهمة 2023: قائمة شاملة وكل ما تحتاجه (محدث)
- الضرائب على الانسحاب 401K: كل ما يجب أن تعرفه !!!
- أفضل مخزون نمو لعام 2023 للشراء الآن وللمدى الطويل
مراجع حسابات
