الإدارة المالية: دليل شامل بأمثلة عملية (+ ملفات PDF مجانية)

الإدارة المالية ، أهمية الإدارة المالية

الإدارة المالية هي إحدى أهم المسؤوليات الحيوية لأصحاب الأعمال. تخيل التأثير أو العواقب السلبية لاتخاذ قرار مالي سيئ على عملك. ستساعدك هذه المقالة في الحصول على فهم أفضل للإدارة المالية لأنها تحتوي على شرح مفصل لوظائف وأهمية الإدارة المالية.

كما يتضمن أمثلة عملية للإدارة المالية. هذا لتمكينك من تطبيق هذه المعرفة في شركتك أو عملك.

ما هي الإدارة المالية؟

تشير الإدارة المالية إلى عملية التخطيط الاستراتيجي أو التحكم أو المراقبة أو توجيه الموارد المالية في المنظمة. يتم ذلك بهدف تحقيق المنظمة الأهداف المالية وموضوعية.  

في الإدارة المالية ، يتم تطبيق بعض مبادئ الإدارة على الأرباح والمصروفات والنقد وكذلك الائتمان. أي منظمة لديها إدارة مالية جيدة لها قيمة مضاعفة.  

أهمية الإدارة المالية

لا يمكن المبالغة في التأكيد على أهمية الإدارة المالية في المنظمة لأنه لا يوجد عمل فعال بدون إدارة مالية مناسبة أو كفاءة تمويل الشركات. تشمل هذه الإدارة الاستحواذ على التمويل وتخصيصه وإدارته في الأعمال التجارية. مع كون التمويل هو شريان الحياة ، لا يتم استبعاد إدارته.

بعض من أهمية الإدارة المالية تشمل ؛

التخطيط المالي

يساعد في تحديد المتطلبات المالية للعمل. مما يعني أن التخطيط المالي مهم جدًا في كل عمل تجاري. هذه هي الخطوة الأولى التي يجب اتخاذها في إدارة التمويل.

الشفافية

الإدارة المالية مهمة للغاية لأن المعاملات المالية للشركة ستكون شفافة للغاية. بالنسبة لصاحب العمل ، فإن ملف تمويل القطاع هو أحد أهم القطاعات ، فهم يريدون معرفة التفاصيل البسيطة لما يحدث في العمل.

لذلك ، مع الإدارة السليمة للشؤون المالية ، سيتم توثيق كل المعلومات المالية لتسهيل الرجوع إليها.

جزء جيد آخر من هذا هو أن مديري الإدارات الأخرى وبعض كبار الموظفين يرون الأداء المالي للشركة. سيساعدهم هذا في معرفة مقدار الجهد الذي يجب أن يبذله وكيف يمكن لقراراتهم أن تحدث تأثيرًا كبيرًا في العمل.

الربحية

يعكس الاستخدام السليم للأموال في الأعمال التجارية فعالية إدارتها المالية. هذا هو أهمية كبيرة للإدارة المالية. وفي الوقت نفسه ، يعني الاستخدام الفعال للأموال أن هناك تقنيات إدارة استراتيجية يستخدمونها ؛ مراقبة الميزانية ، تحليل النسبة ، محاسبة مالية، تحليل الأرباح ، إلخ. هذه التقنيات ، في المقابل ، ستحقق المزيد من الأرباح للأعمال.

أقوى الضوابط المالية

تجعل الإدارة المالية الشركة تتمتع برقابة مالية صارمة. هناك طرق وإجراءات وأنظمة للإدارة المالية. قد يحتاج بعض هؤلاء إلى بعض برامج الإدارة للحصول على تجربة أسرع وأفضل. على سبيل المثال ، هناك برنامج يساعد في المحاسبة المالية ؛ من المؤكد أن استخدام هذا يجعل المحاسبة سهلة وفي نفس الوقت يتحكم في الشؤون المالية.

قيمة متزايدة

ترتبط قيمة الشركة بمواردها المالية لأن كل مستثمر يتحقق من الماضي والحاضر تدفق مالي للشركة قبل أن يستثمروا. عندما تتم إدارة هذه الموارد المالية بشكل صحيح ، فإنها ستجذب المزيد من المستثمرين لأن الأرباح ستظل أكثر جاذبية نتيجة للإدارة السليمة. في هذه المرحلة ، تستمر قيمة الشركة في الزيادة.

تشمل الأهمية الأخرى للإدارة المالية ؛
  • يجعل الإنتاج أسرع
  • يوفر إرشادات لكسب أقصى ربح بأقل تكلفة
  • يساعد على توفير الاستقرار الاقتصادي
  • يساعد الأعمال على اتخاذ قرارات مستنيرة في الأوقات الحرجة
  • يصبح الموظفون أكثر وعياً بأموال الادخار.

أهداف الإدارة المالية

للإدارة المالية أهداف طويلة وقصيرة المدى. الهدف الرئيسي للإدارة المالية هو تعظيم الربح بينما الهدف قصير المدى الرئيسي هو الحفاظ على التدفق النقدي المناسب في الأعمال التجارية.

فيما يلي بعض أهداف الإدارة المالية;

تعظيم ثروة المساهمين

هذا يضمن عوائد منتظمة وثابتة للمستثمرين أو المساهمين. هذا يعتمد على مقدار ربحهم ، وأسعار السوق للأسهم. كل عمل يريد زيادة ما يكسبه مساهموه ، سيزيد من قيمتها.

توافر الأموال

للتأكد من توفر الأموال عند الحاجة في الأعمال التجارية هو أحد أهداف الإدارة المالية. لا توجد شركة أو شركة تعمل بدون أموال. ومع ذلك ، عندما لا تتوفر الأموال في أوقات الحاجة ، فإنها ستؤثر على الأعمال أو الشركات بطريقة سلبية.

لضمان الأموال آمنة

هذا هو هدف حيوي للغاية للإدارة المالية. لأنه إذا كان الهدف الرئيسي هو تعظيم الثروة ، فمن المؤكد أنه يجب أن تكون آمنة أو يتم التعامل معها بأمان. لذلك ، يجب أن تكون مخاطر الاستثمار في أدنى حد ممكن لضمان سلامة الاستثمار بموجب هذا الاستثمار في مشاريع آمنة لتجنب فقدان الأموال.

الاستخدام السليم للأموال

يجب استخدام الأموال كحد أقصى لتقليل التكلفة قدر الإمكان. بقدر ما تحتاج الشركة الأموال ، مع شخص مهارات محو الأمية المالية هناك حاجة أيضًا لإدارة الأموال بشكل صحيح. لذلك ، تحتاج كل شركة أو شركة إلى خفض التكاليف اللازمة. على سبيل المثال ، استئجار مساحة كبيرة جدًا عندما لا تكون هناك حاجة إليها بعد ، أو شراء مواد إنتاج زائدة.

أن يكون لديك هيكل رأس مال سليم

يحتاج هيكل رأس المال السليم إلى مزيج من الديون ورأس المال السهمي ، على الأكثر توازنًا. إن إعطاء الكثير من رأس المال سيكون أمرًا سيئًا لأي عمل ، في حين أن التحكم في تكلفة رأس المال يمكن أن يساعد في تحقيق هذا التوازن.

اقرأ أيضًا: أخلاقيات العمل

وظائف الإدارة المالية

وظائف الإدارة المالية المدرجة أدناه هي التي تجعل الإدارة المالية مهمة للغاية.

# 1. هرأس المال القوي المطلوب


أول شيء يجب أن يفعله المدير المالي لأي شركة أو شركة هو عمل تقدير لمقدار الأموال التي يتطلبها العمل. بمعنى آخر ، يجب أن يدرس المدير المالي كيفية إدارة الأعمال وأن يكون قادرًا على تقدير المبلغ المطلوب دون فقدان القدرة على كسب الأعمال.

# 2. تحديد هيكل رأس المال

بعد تحديد عدد الهياكل الرأسمالية التي تحتاج إلى تكوين. إنه ينطوي على حقوق ملكية الديون قصيرة وطويلة الأجل. ومع ذلك ، كل هذا يعتمد على مقدار رأس المال الذي تمتلكه الشركة. سيحتاج المدير المالي أيضًا إلى تحقيق توازن بين الديون ورأس المال السهمي.

# 3. مصادر الأموال

هذه وظيفة مهمة للغاية للإدارة المالية. كل عمل يحتاج إلى زيادة رأس المال العامل ، وهناك طرق مختلفة للقيام بذلك. تتمثل إحدى الطرق البارزة في الاستثمار في المشاريع الآمنة من أجل الحصول على عوائد منتظمة. ومن ثم ، فإن قرار الاستثمار يحتاج إلى تقليل التكلفة وزيادة القيمة. وهذا يعني أن الاستثمار يجب أن يتم عندما يكون هناك احتمال أكبر للكسب.

# 4. تخصيص / مراقبة الأموال

عندما تكسب الشركة أرباحها الصافية خلال فترة زمنية ، فإن مهمة المدير المالي هي تخصيصها بشكل صحيح. وبالتالي ، هذا هو المكان الذي يأتي فيه التخطيط الاستراتيجي: القرار بشأن مقدار إعادة الاستثمار والادخار والتخصيص للمساهمين كأرباحهم.

من المهم أيضًا معرفة أن هذه القرارات ليست ثابتة ويمكن أن تتأثر بالوضع الحالي للأشياء في الشركة أو العمل. وفي الوقت نفسه ، سيتم الحفاظ على معايير وقواعد هذا العمل.

# 5. مراقبة الأنشطة المالية

إن وظيفة المدير المالي هي مراقبة جميع الأنشطة المالية في الشركة. لأن الأنشطة المالية حساسة ، فإن أي خطأ بسيط يمكن أن يؤدي إلى ضرر كبير. ينبغي تخصيص الواجبات المالية بشكل متساوٍ ومراقب عن كثب.

أنواع الإدارة المالية

كل شركة أو شركة تحتاج إلى إدارة في تمويلها لأنشطة مختلفة. على سبيل المثال ، الموافقة على القروض ، وتوظيف الموظفين ، والتصنيفات الائتمانية ، وإدارة التدفقات النقدية ، وما إلى ذلك ، وبالتالي ، فإن كل هذه الأنشطة المذكورة أعلاه تؤدي إلى تصنيف الإدارة المالية إلى 3 أنواع أساسية. ومع ذلك ، فإن هذه الأنواع من الإدارة المالية تعمل من أجل تحقيق هدف مشترك.

فيما يلي الأنواع الثلاثة الأساسية للإدارة المالية ؛

# 1 الخزانة وإدارة الميزانية الرأسمالية

هذه هي عملية التخطيط لتحديد ما إذا كانت الأصول الثابتة للشركة تستحق تخصيص الأموال باستخدام هيكل الرسملة ، أي أرباح الأرباح أو الديون وحقوق الملكية. يمكن أن تكون الأصول الثابتة أيضًا مصانع أو آلات جديدة. يتم استخدام استراتيجيات مختلفة في الميزانية الرأسمالية. على سبيل المثال ، فترة الاسترداد ، صافي القيمة الحالية ، التكلفة السنوية المكافئة ، معدل العائد ، إلخ.

# 2 إدارة هيكل رأس المال

وبالتالي ، فإن إدارة هيكل رأس المال هي نوع من الإدارة المالية التي تقوم فيها الشركة أو الشركة بتمويل نفسها أثناء محاولة موازنة أو مزج الديون (السندات) والأوراق المالية (الأرباح المحتجزة).

في هذا النوع من الإدارة المالية ، يكون المديرون الماليون مسؤولين عن هيكل رأس المال للديون والأسهم والأسهم التجارية قصيرة وطويلة الأجل للشركة. هذا جانب رئيسي من جوانب هيكل رأس المال.

وبالتالي ، عندما تسمع هيكل رأس مال شركة ما ، فإنه غالبًا ما يشير إلى نسبة الديون إلى حقوق الملكية التجارية ، والتي ستمنحك نظرة ثاقبة على مقدار القيمة المالية التي تتمتع بها المؤسسة.

# 3 إدارة رأس المال العامل

يعتزم هذا النوع من الإدارة المالية الاحتفاظ بسجلات كاملة للأصول الحالية للشركة باستخدام بعض الاستراتيجيات المحاسبية مثل الحجز. تساعد استراتيجيات المحاسبة هذه أيضًا في تتبع الخصوم المتداولة والتدفق النقدي ونسبة رأس المال العامل وما إلى ذلك. وبالتالي فإن إدارة رأس المال لها دور أساسي يتمثل في التأكد من أن الشركة لديها نقود سائلة كافية لتمكين الوفاء بالديون قصيرة الأجل و تكاليف التشغيل.

ومن ثم ، يتعين على الفريق المشارك في هذا النوع من الإدارة المالية التأكد من احتفاظ المزيد من الأعمال التجارية برأس مالها العامل لأنها ستحسن أرباح الشركة.

وظائف الإدارة المالية

بيلو هي بعض الوظائف تحت وظيفة الإدارة المالية

المديرين الماليين

أولاً ، يجب أن تعلم أن الأشخاص الذين يديرون الشؤون المالية في شركة أو مؤسسة يُطلق عليهم اسم المديرون الماليون. هم مسؤولون عن القوة المالية للمنظمة. لذلك ، يقومون بإعداد التقارير أو إنشاء حساب مالي ، ومراقبة وتنظيم كل ما يتعلق بالتمويل في العمل.

فيما يلي بعض الأماكن التي يمكنك العمل فيها كمدير مالي أو حيث يمكنك توظيفهم ؛

مديري الفروع

يمكن للمديرين الماليين أيضًا العمل كمديرين للفروع في الشركات المالية لأنهم يستطيعون الإشراف على حسابات العملاء والمساهمين وعملية التوظيف والموافقة على القروض. إلخ.

مدير المخاطر

أي وظيفة تتطلب إدارة مخاطر خاصة عندما يتعلق الأمر بالتمويل يمكن أن يتولاها مدير مالي. ومن ثم ، فإنهم يستخدمون بعض الاستراتيجيات للحد من الخسائر المالية خاصة تلك التي تنجم عن تغير الأسعار والاستثمارات والعملات وما إلى ذلك.

مديري النقد

يراقب مدير النقد ويشرف على التدفق وأيضًا تخصيص النقد في الأعمال التجارية ، وهي وظيفة أساسية للغاية للإدارة المالية.

مديري الائتمان

يتحكم مديرو الائتمان في السياسات والشروط والإجراءات في إصدار الاعتمادات.

أمناء الخزينة والمسؤولون الماليون

يديرون الاستثمارات وإدارة النقد وينظمون استراتيجيات جمع النقد. والأهم من ذلك أنهم يتأكدون من أن عمليات الدمج والتوسعات تفضل المنظمة.

تشمل الوظائف الأخرى ؛

  • المراقبين الماليين
  • مديري المخاطر والتأمين
  • مديري المالية الدولية

ملحوظة: يمكن لبعض المديرين الماليين العمل كمستشارين ومستقلين ويمكنهم أيضًا تولي وظائف تعاقدية.

الإدارة المالية Pdf

يوصى باستخدام ملفات PDF هذه لمساعدتك على فهم إدارة التمويل بشكل أفضل. يحتوي أيضًا على المزيد من أمثلة الإدارة المالية لتجربة تعليمية أفضل.

  1. نظرة عامة على الإدارة المالية
  2. الإدارة المالية بواسطة C. Paramasivan و T. Subramanian
  3. أساسيات الإدارة المالية لمرافق المجتمع الصغير.
  4. المديرين الماليين لرواد الأعمال

أمثلة على الإدارة المالية

كما هو مذكور أعلاه ، تعتمد أنواع الإدارة المالية على أنشطة الشركة. بالنسبة للأعمال التجارية ، تشمل أمثلة الإدارة المالية ؛ ميزانية المشروع ، وتعيين موظف جديد ، وشراء المواد ، إلخ.

مثال 1 للإدارة المالية ؛

تريد شركة M series الحصول على قرض لمساعدتها في استئجار مساحة عمل للشركة.

سيحتاج فريق الإدارة المالية إلى تحليل هذا القرار قبل أن يتحول إلى عمل. سيتعين عليهم التفكير في خياراتهم ؛ سيحسبون عدد السنوات التي يريدون استئجارها. وبعد ذلك ، كم سيتعين عليهم الاستثمار في المدفوعات لمعرفة ما إذا كان استثمار هذا القدر في هذا العدد من السنوات سيعزز أو يشل العمل.

علاوة على ذلك ، يمكنهم أن يقرروا التحقق من احتمالات شراء مساحة كاملة.

هذه هي العمليات التي ستمر بها سلسلة M قبل استئجار مكان.

مثال 2

هذا المثال من الإدارة المالية هو للفرد أو الأسرة.

على سبيل المثال ، إذا أراد السيد ووترز شراء منزل بقرض رهن عقاري حيث سيساهم بمبلغ معين من راتبه ، لتمكينه من تحقيق أهدافه ماليًا.

قام السيد ووترز سابقًا بتعيين مدير مالي لبعض الاستشارات ونصحه المدير المالي باستخدام 50/30/20 استراتيجية التخطيط التي تعني ؛

أولاً ، سوف يستخدم 50% من راتبه على ضرورات الحياة. مثل ، إيجار المنزل ، النقل ، الطعام ، البقالة ، الفواتير الأساسية ، إلخ.

ثانيا، 30% منه يذهب إلى الطريقة التي تناسب أسلوب حياته. على سبيل المثال ، إذا كان السيد ووترز يحب تناول الطعام في الخارج في عطلات نهاية الأسبوع ، وحضور دروس الموسيقى ، ولعب الجولف

أخيرًا ، آخر 20% سوف نتحرك نحو التخطيط للمستقبل ، وخطة التقاعد ، والاستثمار ، وسداد الديون.

 بعبارات بسيطة ،

50٪ يريد

30٪ للاحتياجات

و 20٪ للادخار والمستقبل

نظرًا لبعض التغييرات في حياة السيد ووترز ، سيحتاج المدير المالي إلى تعديل قاعدة 50/30/20 هذه حتى يتناسب مع نسبة 75٪ المتفق عليها من راتبه.

ما هي مهارات الإدارة المالية؟

تتطلب القدرة على إدارة الشؤون المالية للفرد أن يكون لديك فهم قوي لمفاهيم مثل تحديد الأهداف ، والميزنة ، والاستثمار ، والاستخدام المسؤول للائتمان والديون ، والحفاظ على الميزانية العمومية. تعد مهارات حل المشكلات الجيدة ميزة أخرى لتعلم كيفية إدارة الشؤون المالية للفرد.

من هو المدير المالي الجيد؟

إذا كان المدير المالي مختصًا ، فلن يحتاج إلى الكثير من الإشراف لإنجاز الأمور ومساعدة الشركة على تحقيق أهدافها. إن أفضل المديرين الماليين ليسوا فقط مبتدئين بأنفسهم يمكنهم تحديد أولويات عملهم ، ولكن أيضًا قادة أقوياء يمكنهم إلهام فريقهم لفعل الشيء نفسه.

هل الإدارة المالية مهنة جيدة؟

يتوقف نجاح الشركة على مدى جودة إدارة شؤونها المالية. تمتد الوظائف في الإدارة المالية المهنية إلى مجموعة واسعة ، من المدير المالي إلى المراقب المالي ، وهي مطلوبة بشدة في كل نوع من أنواع الأعمال تقريبًا. إذا كنت لا تزال تفكر في أن تكون واحدًا ، فمن المفترض أن يساعد ذلك في إقناعك.

ما هي الدراسة المطلوبة للإدارة المالية؟

في معظم الحالات ، تكون المتطلبات التعليمية للمديرين الماليين هي درجة البكالوريوس ، مع التوصية بدرجة متقدمة في مجال ذي صلة ولكن ليس ضروريًا دائمًا. ومع ذلك ، تبحث العديد من الشركات اليوم عن المتقدمين الحاصلين على درجة الماجستير ، خاصة في مجالات إدارة الأعمال والاقتصاد والتمويل.

كيف تجتاز الإدارة المالية؟

قم بإجراء تقييم شامل لإمكانيات الاستثمار. البحث عن طرق التمويل الجديدة المحتملة لشركتك وتقييمها. نظرية وممارسة التقييم مناقشة نظرية وممارسة الأعمال وتقييم الأصول. وصف وتنفيذ استراتيجيات إدارة مخاطر الشركة.

وفي الختام

في الختام ، بناءً على الشرح أعلاه ، وخاصة وظائف وأمثلة الإدارة المالية أعلاه. أنا متأكد من أنك تدرك الآن أن كل شركة أو مؤسسة تحتاج إلى إدارة مالية من أجل أداء فعال. بعبارة أخرى ، لا يمكن المبالغة في التأكيد على أهمية الإدارة المالية.

ومع ذلك ، إذا لم يكن لديك أي متخصص في إدارة أموالك ، يُنصح باستخدام خبير مالي أو استشارة من أجل أعمال أفضل عائدات.

من المهم أن تقرأ أيضًا: تمويل الشركات

مقالات لها صلة

  1. مدير المنتج: تم تحديث الوصف الوظيفي والراتب
  2. محاسبة الشركات: الوصف الوظيفي والراتب
  3. مدير تسويق المحتوى: الوصف الوظيفي ، أسئلة المقابلة والراتب (محدث!)
  4. شركة إدارة الأصول: قائمة شركات إدارة الأصول

ما هي الأنواع الثلاثة للإدارة المالية؟

فيما يلي الأنواع الثلاثة الأساسية للإدارة المالية ؛

  • # 1 الخزانة وإدارة الميزانية الرأسمالية.
  • # 2 إدارة هيكل رأس المال
  • # 3 إدارة رأس المال العامل

ما هي الإدارة المالية والمثال؟

تريد شركة M series الحصول على قرض لمساعدتها في استئجار مساحة عمل للشركة.

سيحتاج فريق الإدارة المالية إلى تحليل هذا القرار قبل أن يتحول إلى عمل. سيتعين عليهم تقييم خياراتهم ؛ سيحسبون عدد السنوات التي يريدون استئجارها. وبعد ذلك ، كم سيتعين عليهم الاستثمار في المدفوعات لمعرفة ما إذا كان استثمار هذا القدر في هذا العدد من السنوات سيعزز أو يشل العمل. علاوة على ذلك ، يمكنهم أن يقرروا التحقق من احتمالات شراء مساحة كاملة.

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً
السندات غير المرغوب فيه
تفاصيل أكثر

السندات غير المرغوب فيها: التعريف وكيفية الاستثمار في السندات غير المرغوب فيها

جدول المحتويات إخفاء ما هي السندات غير المرغوب فيها نظرة عامة السندات غير المرغوب فيها كمؤشر للسوق كيف تعمل السندات غير المرغوب فيها؟ لماذا ...