المنفذ العقاري: ما يمكنهم فعله وما لا يمكنهم فعله

منفذ التركة

تعد كتابة وصية وشهادة نهائية ، وتعيين توكيل رسمي ، ووضع توجيهات الرعاية الصحية جزءًا من الإعداد المناسب للتركة. يتضمن إنشاء خطة ملكية شخصية أيضًا تسمية منفذ التركة.
منفذ الوصية ، الذي يُعرف غالبًا باسم منفذ الوصية ، هو الشخص المسؤول عن تنفيذ الرغبات الواردة في الوصية. تعرف على ما يقوم به المنفذ ، وكيفية تعيينه ، وسبب ضرورته.

من هو منفذ التركة؟

وصي التركة هو شخص أو مؤسسة معيّنة لإدارة الشؤون المالية للمتوفى ونواياه وفقًا لإرادتهم. يُعرف أيضًا منفذ التركة بالممثل الشخصي أو المسؤول في بعض المناطق. يتمثل الدور الرئيسي للمنفذ في نقل الأصول إلى المستفيدين المقصودين أثناء العمل بما يحقق المصلحة الفضلى للملكية.

من يمكن أن يكون منفذ الوصية؟

غالبًا ما يتم تسمية منفذي الوصية من قبل المتوفى في وصيتهم. إذا لم يترك المتوفى وصية ، أو إذا تم إعلان بطلان الوصية ، يمكن لمحكمة الوصية تعيين واحدة. عادة ما يكون منفذ التركة أحد أفراد الأسرة ، على الرغم من أنه يمكن أن يكون أيضًا صديقًا مقربًا أو محاميًا أو محاسبًا أو مؤسسة مالية. في بعض الحالات ، قد يسمي المتوفى منفذين متعددين ، يُعرفون باسم المنفذين المشاركين. يمكن أن يكون المنفذ أيضًا مستفيدًا في معظم الولايات.

ما هي واجبات منفذ التركة؟

وصي التركة مسؤول عن اتباع نوايا المتوفى. المنفذ لديه واجب ائتماني للعمل من أجل مصلحة التركة والمستفيدين منها.

# 1. يحصل على شهادة وفاة

الخطوة الأولى هي الحصول على شهادة وفاة. توفر مراكز السيطرة على الأمراض والوقاية منها أداة مفيدة لمساعدتك في تحديد المكان الذي يمكنك الحصول فيه على هذا المستند في ولايتك.

عندما تحصل على الشهادة ، اطلب ما لا يقل عن اثنتي عشرة نسخة. قد تتطلب العديد من الأعمال ، مثل إغلاق الحسابات المصرفية أو تقديم مطالبات التأمين على الحياة ، شهادة وفاة مصدقة.

# 2. يصنع نسخة من الوصية ويقدمها لمحكمة الوصية.

يجب عليك تقديم نسخة من الوصية إلى محكمة وصية المقاطعة بصفتك الوصية. إذا تم إدراجك كمنفذ للتركة في الوصية ، فستقوم المحكمة بتعيينك رسميًا كمنفذ.
نسخة من الوصية بمثابة خارطة طريق للمنفذ. إذا لم تكن متأكدًا من مكان الوصية ، فاسأل أفراد العائلة أو المحامي الذي أعدها. يعد العثور على هذه الأوراق أمرًا بالغ الأهمية لأنه يحدد من سيرث الممتلكات.

# 3. إخطار الجهات الحكومية والبنوك وغيرها بوفاة المتوفى.

الوصي مسؤول عن إبلاغ الدائنين والمستفيدين والورثة بوفاة المتوفى. بالإضافة إلى إخطار هذه الأطراف ، يجب عليك أيضًا إخطار الحكومة الفيدرالية من أجل وقف أي مزايا حكومية.

يجب عليك إخطار الولايات المتحدة. ستتم إعادة توجيه البريد إلى عنوانك عن طريق خدمة البريد. لإلغاء رخصة قيادة المتوفى ، يجب عليك الاتصال بإدارة المركبات ذات المحركات. يجب إخطار البنوك من أجل إغلاق أي حسابات ، ويجب إخطار شركات التأمين من أجل إنهاء أي وثائق حالية.

بالإضافة إلى إلغاء أي فواتير واشتراكات ، يجب عليك إخطار مكاتب الائتمان الرئيسية (Equifax® و ExperianTM و TransUnion®) وطلب إضافة إشعار الوفاة إلى السجل الائتماني للمتوفى. كن مستعدًا لتقديم شهادة وفاة تم التحقق منها في أي وقت خلال هذه العملية.

# 4. يحدد نوع الوصية المطلوبة

لتوزيع أصول الشخص المتوفى ، تتبع محكمة إثبات صحة الوصايا قواعد الدولة. إذا لم يكن لدى التركة وصية ، فإن محكمة الوصايا العشر تعين مسؤولاً يكون له نفس المسؤوليات التي يتحملها المنفذ.

يمكن أن تكون عملية إثبات الوصية طويلة ، خاصة بالنسبة للعقارات المعقدة. ومع ذلك ، فإن العديد من الولايات لديها قوانين ميراث تسمح بنقل الممتلكات دون المرور بمحكمة الوصايا. على سبيل المثال ، إذا كان لدى حساب مصرفي مستفيد محدد ، فيمكن تحويل الأصول دون المرور بعملية إثبات صحة الوصايا.

# 5. يظهر في المحكمة لتمثيل التركة.

قد يُطلب من وصي المثول أمام المحكمة لتمثيل التركة في حالات محددة. ستكون عملية إثبات الوصية قادرة على الاستمرار معك كمنفذ إذا قدمت إجراءً أوليًا.
إذا كان هناك خلاف بين الورثة أثناء الإجراء ، فقد تجد نفسك مرة أخرى في المحكمة لتسوية الخلافات أمام القاضي. أخيرًا ، يجب أن تظهر في الجلسات الختامية لإكمال العملية.

# 6. يؤسس حساب بنكي عقاري

بالنسبة لعملية إثبات صحة الوصايا ، من المستحسن فتح حساب بنكي عقاري. يمكن استخدام هذا الحساب لسداد جميع الفواتير والديون. بصفتك منفذًا ، يجب أن تتأكد من سداد الفواتير ، مثل أقساط الرهن العقاري أو التأمين ، حتى تتم تسوية التركة.

# 7. ملفات قائمة بأصول التركة.

في العديد من الولايات ، يُطلب من المنفذ تقديم جرد لأصول التركة والتزاماتها إلى محكمة الوصايا العشر. يوفر هذا للمحكمة صورة دقيقة لما تركه الموتى وراءهم. بهذه المعلومات ، يمكن للمحكمة أن توزع الأصول بشكل صحيح.

# 8. يحتفظ بالممتلكات حتى يتم توزيعها أو بيعها.

أي ممتلكات مدرجة في التركة يجب أن يحتفظ بها منفذها إلى أن يتم تقسيمها أو بيعها. علاوة على ذلك ، يجب تحديد موقع أي ممتلكات شخصية مدرجة في التركة وتخزينها بشكل صحيح حتى التوزيع.

# 9. يدفع أي ديون وضرائب متبقّية على العقارات

كما ذكرنا سابقًا ، يجب على المنفذ تسوية أي ضرائب أو ديون عقارية قبل أن يبدأ توزيع الأصول. في بعض الحالات ، يستلزم ذلك تقديم إقرار ضريبة الدخل العقاري. ضع في اعتبارك العمل مع متخصص ضرائب للعثور على أكثر الخيارات فعالية لموقفك أثناء التفاوض بشأن الرسوم الضريبية للعقار.

# 10. يوزع الأصول

أخيرًا ، يجب توزيع الأصول على المستفيدين كما هو محدد في الوصية. في بعض الظروف ، ستحتاج إلى الحصول على موافقة خطية من المحكمة قبل المتابعة.
اجمع الأوراق من المستلمين الذين يقرون بأنهم يمتلكون ميراثهم أثناء توزيع الأصول.

ما الذي لا يستطيع المنفذ العقاري أن يفعله؟

الوصي مسؤول عن تنفيذ نوايا المتوفى. ما لا يمكنهم فعله هو:

# 1. نفذ الوصية قبل وفاة المتوفى

لا يتمتع المنفذ بأي سلطة قانونية على التركة حتى وفاة المتوفى. من الضروري الانتظار حتى يموت صانع الوصية قبل محاولة لمس التركة بأي شكل من الأشكال.
قبل الموافقة على التركة من قبل المحكمة ، يجب أن تدار.

الحصول على إذن قضائي للتعامل مع التركة هو المرحلة الأولى في إغلاق التركة. ستمنعك العديد من المؤسسات المالية من الوصول إلى أصول الشخص المتوفى إذا لم يكن لديك هذا التفويض القانوني.

# 2. املأ وصية غير موقعة

لا يمكنك التوقيع على وصية غير موقعة إذا ترك المتوفى واحدة. الوصايا ملزمة قانونًا فقط إذا وقعها المتوفى قبل الموت. في حالة عدم وجود وصية رسمية ، ستحكم قواعد الدولة ما يحدث لأصول التركة.

# 3. تغيير شروط الوصية أو المستفيدين

لا يتمتع المنفذون بصلاحية تغيير شروط الوصية أو المستفيدين الواردة أسماؤهم فيها. بدلاً من ذلك ، ستحتاج إلى تنفيذ رغبات المتوفى كما هو موضح في الوصية.

نصائح مفيدة حول اختيار منفذ التركة

يمكنك تعيين أي شخص تريده كمنفذ. ومع ذلك ، يجب أن يفي هذا الشخص بمتطلبات الدولة. على سبيل المثال ، لا يمكنك تعيين مجرم مُدان أو حدث كمنفذ.

يختار العديد من الأشخاص الأصدقاء الحميمين أو أفراد الأسرة. ومع ذلك ، فإن توظيف خبير هو خيار آخر قابل للتطبيق. فيما يلي بعض المؤشرات التي يجب وضعها في الاعتبار عند اختيار المنفذ:

  • ابحث عن فرد مسؤول: يجب على المنفذ تتبع الإجراءات القانونية والحقائق المالية. من الضروري تحديد شخص مسؤول تؤمن معه بتنفيذ أهدافك.
  • تأكد من أن المنفذ الخاص بك آمن ماليًا وفي وضع ائتماني جيد: يجب أن يكون لدى المنفذ موارد شخصية كافية. لن تسمح العديد من المحاكم لمرشحك بالتصرف كمنفذ إذا كان لديه عدة دائنين أو امتيازات ضدهم.
  • اختر شخصًا يمكن أن يكون موضوعيًا: إن تحقيق رغباتك عملية عاطفية. يمكن للمنفذ الصحيح إصدار أحكام محايدة نيابة عنك وعن ورثتك.
  • اختر وريثًا أصغر سنًا: يعد اختيار منفذ تنفيذي من المرجح أن يبقى على قيد الحياة قرارًا حكيمًا.
  • لا تختر منفذًا غير مؤهل: لن تقبل معظم محاكم الولايات الأطفال أو المجرمين المدانين كمنفذين. تحقق من متطلبات ولايتك للتأكد من اختيارك لشخص مؤهل.

كيف تصبح منفذا عقارات

هناك مساران قد تسلكهما إذا كنت ترغب في أن تصبح منفذًا للتركة.
سوف تقدم نسخة من الوصية إلى المحكمة لمن تم تحديدهم كمنفذين في الوصية. إذا كنت تتطابق مع معايير الدولة للمنفذ ، فمن المؤكد أنك ستحصل على تصريح رسمي.

إذا لم يتم تعيينك كمنفذ في الوصية ، فيجب أن تحصل على خطاب إداري من محكمة الوصايا في ولايتك. ستستفسر المحكمة عنك وعن المتوفى. يجوز للمحكمة أن تعينك كمنفذ في حالات مختلفة. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، سيتم تجاوزك لمرشح آخر.

متى تبدأ واجبات منفذ التركة ، وما هو الجدول الزمني؟

يمكن أن يستغرق تسوية التركات من ستة إلى 18 شهرًا ، ويشارك المنفذ في كل خطوة على الطريق (لم نكن نمزح عندما قلنا إنها كانت وظيفة كبيرة). إليك جدول زمني عام لما قد تتوقع القيام به بصفتك منفذًا عقاريًا.

أسبوع ١

الأسبوع الذي يلي وفاة الشخص مليء بالواجبات العملية.

  • إخطار الأسرة: إخطار العائلة والأصدقاء المقربين وأي أرباب عمل نشطين بالوفاة هو أحد أول الأشياء التي ستفعلها.
  • تأمين التركة: ويشمل ذلك إقفال أبواب المنزل إن وجد. ضع أي أشياء ثمينة في مكان آمن. احصل على البريد بشكل منتظم. قم بإلغاء أي اشتراكات أو خدمات ، مثل خدمة الغرف أو توصيل الوجبات. إذا لزم الأمر ، اتخذ الترتيبات اللازمة لرعاية الحيوانات الأليفة والعشب.
  • ترتيب الجنازة: في حين أن هذا ليس دورًا قانونيًا للمنفذ ، فقد يرجع إليك تنظيم القرارات المتعلقة بخدمة جنازة المتوفى وتفويضها. إذا كان شخص آخر مستعدًا لتحمل هذا الالتزام ، فمن الأفضل تفويضه إليه. سيكون لديك الكثير من الأشياء الأخرى لتفعلها.
  • حدد موقع الإرادة: ستحتاج أيضًا إلى تحديد موقع الإرادة. نأمل أن يكون المتوفي قد منحك حق الوصول إلى نسخة (ربما في درج قديم) ووجهك إلى النسخة الأصلية. ومع ذلك ، إذا لم يفعلوا ذلك ، فهناك بعض المجالات التي يمكنك إلقاء نظرة عليها. تحقق مع أي محامي شخصي كان لدى المتوفى ، وصندوق ودائعهم الآمن ، وإذا كانت ولايتك لديها واحد ، فراجع المحكمة أو سجل الوصايا المصرح بها.

الأشهر الثلاثة الأولى

هذا عندما تدخل حقًا في التفاصيل الفنية.

  • قدم الوصية في المحكمة: خذ هذه الإرادة إلى المحكمة! تختلف الدول في مقدار الوقت الذي يجب عليك إرسال وصيتك ، على الرغم من أن البعض لا يسمح إلا بأقل من 10 أيام. هذه أيضًا لحظة جيدة للنظر فيما إذا كنت بحاجة إلى خدمات محام. افحص الوصية والتركة ، وإذا بدا الأمر معقدًا ، فاطلب المساعدة من محام.
  • بدء الاختبار: هناك احتمال ضئيل أنك لن تضطر إلى ذلك ، لكن معظم العقارات تفعل ذلك. عادة ، يبدأ المنفذون هذه العملية بين شهرين وثلاثة أشهر. عندما تبدأ ، ستتلقى "رسائل" تحدد سلطتك للتصرف نيابة عن الحوزة ، والتي ستحتاجها عند التعامل مع البنوك والمرافق والشركات.
  • جرد التركة: سيكون هذا على الأرجح غير سارة ، ولكن يجب عليك جرد التركة. يتضمن ذلك جرد كل ما كان لدى الموتى ، بما في ذلك الأصول المادية وكذلك أي شيء لا يمكن تخزينه في العلية ، مثل المخزونات. وهذا يشمل تحديد أي ديون مستحقة ، مثل الرهون العقارية أو القروض. في بعض الأحيان يصعب تحديد موقع الأصول. اعتمادًا على حجم الحوزة ، قد يستغرق الأمر شهورًا لتحديد موقع كل شيء والمطالبة به.
  • صيانة العقار: بالإضافة إلى الاهتمام بكل هذه الوظائف ، ستحتاج إلى الحفاظ على كل شيء يعمل بشكل جيد. إذا كان للموتى عمل تجاري ، فيجب أن تحافظ على عمله. ستحتاج إلى الحفاظ على مكان إقامتهم في حالة جيدة ودفع فواتير الخدمات ، من بين أمور أخرى. وتقع على عاتقك مسؤولية الحفاظ على أمان المنزل أو أي ممتلكات فارغة أخرى.
اقرأ أيضا: ما هو الضمان الاجتماعي؟ الفوائد والضرائب ونصائح التقاعد
  • قم بإلغاء خدمات الحياة ، مثل هاتف الأسرة وخدمة الإنترنت.
  • إخطار الضمان الاجتماعي: إبلاغ الضمان الاجتماعي بأن أحد الأبناء قد توفي وأعد أي شيكات تم استلامها بعد تاريخ الوفاة ما لم يكن هناك زوج على قيد الحياة. إذا كان الأمر كذلك ، فأبلغ الضمان الاجتماعي وسيتم توجيه المزايا إلى الزوج الباقي على قيد الحياة.
  • إعلام الآخرين: قم بإخطار أي شركات تأمين على الحياة ومديري حسابات لـ IRAs و 401 (k) s وحسابات التقاعد الأخرى بأن المتوفى قد توفي.
  • احصل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN): تتطلب كل ملكية رقم تعريف ، مثل رقم الضمان الاجتماعي للأشخاص. أعلنت الحكومة أن العقارات يجب أن تحصل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN). نحن أيضا لا نفهم. ومع ذلك ، يجب عليك الحصول على واحد للتركة.
  • افتح حساب بنكي عقاري: لا يمكنك مجرد كتابة الشيكات للمتوفى - فهذا من شأنه التحقق من الاحتيال. لتسجيل حساب مصرفي فقط لممارسة الأعمال التجارية العقارية.
  • إخطار المستفيدين: لن يكون هذا ممتعًا - لا يعني أن أي شيء آخر في هذه القائمة كان كذلك. ومع ذلك ، يجب عليك إخطار الأشخاص الواردة أسماؤهم في الوصية (أو ، إذا لم تكن هناك وصية ، أولئك الذين تحدد الولاية حقهم في الميراث) بأن المتوفى قد مات وأنهم سيحصلون على ميراث.
  • إخطار الجمهور: ضع إشعار الوفاة في الجريدة المحلية. سيؤدي هذا إلى إخطار أي دائنين بأن الوقت ينفد لتحصيل المبالغ المستحقة عليهم.
  • أضف الأصول: ستحتاج إلى معرفة قيمة كل أصل حتى تتمكن من تقسيمه بشكل منصف أو وفقًا للإرادة. هذا مهم أيضًا للأغراض الضريبية.

3 إلى أشهر 6

كلما ابتعدت عن تاريخ الوفاة ، زادت الاختلافات فيما لا يزال يتعين عليك القيام به. إن الكثير مما ستحتاج إلى تنفيذه بعد ثلاثة أشهر هو ببساطة استمرار لما كنت تعمل عليه ، مثل تحديد موقع الأصول وصيانتها.

تنفيذ خطة توزيع الأصول: اعتمادًا على حجم الحوزة ، قد تكون هذه عملية بسيطة أو صعبة. إذا كان الموقف معقدًا بشكل خاص ، فقد ترغب في استشارة محام. على أي حال ، يجب وضع استراتيجية لتقسيم التركة وتوزيع الأموال على أي مستفيد.
بيع منزل أو عمل هو جزء من استراتيجية توزيع الأصول. إذا لم يرث أحد منزلاً أو مشروعًا بكامله ، فيجب بيعه وتقاسم الأرباح بين الورثة.
سداد الديون: إذا كان المتوفى مدينًا بالمال ، فمن مسؤوليتك أن تدفع للدائنين من التركة.

6 إلى أشهر 12

  • دفع الضرائب: هذا صحيح. قد يكون دافع الضرائب قد مات ، لكن الحكومة لن تسمح له بالراحة حتى يتم دفع ضرائبهم. ولكن نظرًا لأنهم لم يعودوا على قيد الحياة ، فستفعل ذلك من أجلهم. اعتمادًا على وقت وفاة المتوفى ، قد تحتاج إلى دفع الضرائب في وقت أقرب من ستة إلى اثني عشر شهرًا. (على سبيل المثال ، إذا ماتوا في كانون الثاني (يناير) ، فستتم مطالبتك بدفع ضرائب للأشهر الثلاثة الأولى لأن ضرائب الدخل الفيدرالية مستحقة في أبريل. ومن شبه المؤكد أنه سيتعين عليك دفع ثلاثة أنواع من الضرائب: ضرائب الدخل الشخصي للمتوفى ، ضرائب الدخل السنوية على العقارات (نعم ، تصبح التركة ضرائب دخل "شخص" و "تدين" بمجرد وفاة المالك) ، وضرائب الملكية السنوية (يمكنك تخطي هذه الضرائب إذا لم يكن لديهم منزل أو أرض).

ضرائب التركات والميراث ضريبتان إضافيتان قد يتعين عليك دفعهما. اعتبارًا من عام 2023 ، سيتم تطبيق الضرائب الفيدرالية على العقارات فقط إذا تم تقييم العقار بأكثر من 12.92 مليون دولار - تهانينا للمتوفى على جمع هذه الثروة! تُفرض ضرائب الميراث على مستوى الولاية ، ولا يوجد بها سوى عدد قليل من الولايات ، لذا تحقق من الولاية التي عاشوا فيها لمعرفة ما إذا كانت تنطبق.

  • توزيع الأصول: لقد وضعت إستراتيجية وطبقتها قبل أشهر قليلة. حان الوقت الآن لتوزيع الميراث على المستفيدين.
  • تحصيل أتعاب المنفذ: لقد بذلت الكثير من الجهد ، ويمكن أن تكون مهنة جديرة بالخير. لكن ليس جاحد للجميل تماما. لا تنس أن تعتني بنفسك من التركة.
  • إنهاء الوصايا: إذا مرت التركة بإثبات صحة الوصايا (وهو ما حدث على الأرجح) ، فستحتاج إلى تقديم وموافقة المحكمة على المحاسبة النهائية والبيان الختامي الذي يحدد ما فعلته كمنفذ مع كل شيء في التركة لضمان أن كل شيء على ما يرام.

وفي الختام

إذا تم اختيارك كمنفذ تنفيذي أو كنت تفكر في تولي المنصب ، فمن الأهمية بمكان أن تفهم واجباتك وقيودك لأنك ستتعامل مع المحتويات الحساسة للغاية لممتلكات أحد أفراد أسرتك. إذا كنت تريد تسمية منفذ في وصيتك ، فتأكد من اختيار شخص جدير بالثقة لأنه سيتولى جميع التخطيط العقاري والإدارة المالية بعد وفاتك.

مراجع حسابات

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً