هل تساءلت يومًا ما إذا كنت تستفيد من جميع المزايا والإعفاءات الضريبية المقدمة لأصحاب الأعمال؟
• الائتمان الضريبي SR &ED، على سبيل المثال ، هو برنامج يحفز ويكافئ الشركات الكندية المشاركة في البحث العلمي والتطوير التجريبي. لسوء الحظ ، لم تفكر العديد من الشركات مطلقًا في المطالبة بهذا الائتمان الضريبي لأنهم لا يعتقدون أن عملهم مؤهل لذلك.
يعتقد أصحاب الأعمال الآخرون أن عملهم يمكن أن يكون مؤهلاً ولكنهم لم يطالبوا مطلقًا بـ SR&ED لأنهم يعتقدون أنه سيكون معقدًا للغاية. لا تدع هذه الفرصة الشيقة تفوتك. فيما يلي جميع الأسباب التي تجعلك تتقدم بطلب للحصول على ائتمان ضريبي للأعمال.
# 1. يمكن أن يستفيد عملك بطرق مختلفة
إذا كان عملك مؤهلاً ، فيمكنك الحصول على حافز ضريبي كاسترداد نقدي أو حتى تجميع نفقاتك لأكثر من عام للاستفادة من الخصم الضريبي.
الأموال التي تتلقاها ستفيد عملك وعملياتك بشكل مختلف. قد تكون قادرًا على ترقية أجهزتك ومنشآتك للحفاظ على قدرة عملك على المنافسة ، أو زيادة إيراداتك بشكل أسرع ، أو ببساطة الحصول على وسادة مالية جيدة لمساعدتك على اجتياز الأوقات الصعبة.
وإذا كان هناك شيء يمكنك التأكد منه كرائد أعمال ، فهو أن الأوقات الصعبة والتحديات ستأتي وستحتاج إلى المال والبراعة لمواجهتها.
# 2. العديد من الشركات مؤهلة
يعتقد العديد من أصحاب الأعمال أنه نظرًا لأنهم لا يديرون مختبرًا علميًا ، فإن أعمالهم غير مؤهلة لتلقي ائتمانات ضريبية SR&ED. هذا ليس صحيحًا على الإطلاق.
بغض النظر عن حجم عملك أو صناعتك كبيرة أو صغيرة ، يمكنك القيام بعمل مؤهل. ومع ذلك ، قد لا يتعلق عملك المؤهل بكل عملك وقد يشمل بعض المشاريع أو جزء صغير من أنشطتك.
هل تعمل على إيجاد حلول لمشاكل تكنولوجية مختلفة؟ هل تقوم بإنشاء منتجات أو تطوير عمليات من شأنها أن تساعد في دفع صناعتك إلى الأمام؟ هل أنت منخرط في البحث لأن هدفك هو تعزيز المعرفة العلمية؟
إذا كانت إجابتك على هذه الأسئلة هي "نعم" ، فقد يكون عملك مؤهلاً لتلقي حوافز SR&ED. لا يهم المجال الذي تعمل فيه أو ما إذا كنت قد نجحت في مشروعك أم لا.
# 3. قد لا تكون جميع نفقاتك مؤهلة
الآن بعد أن حددت أن جزءًا من عملك مؤهل ، تحتاج أيضًا إلى معرفة أنه قد لا تكون جميع نفقاتك مؤهلة للحصول على ائتمان ضريبي SR&ED.
تشمل المصروفات المؤهلة المواد المحولة أو المستهلكة لعملك المؤهل ، وأجور موظفيك الذين عملوا في مشاريع SR&ED الخاصة بك ، ونفقات التعاقد من الباطن. وتشمل أيضًا التكاليف العامة التي تساعد في دعم عملك دون أن تكون مرتبطة بالضرورة بعملك SR&ED.
من ناحية أخرى ، تشمل النفقات غير المؤهلة المبيعات والتسويق ، وجمع البيانات الروتينية ، والاختبار والصيانة ، والإنتاج التجاري لمنتج جديد أو محدث ، والبحث في العلوم الاجتماعية ، والتنقيب عن البترول أو الغاز الطبيعي والتنقيب عنه.
# 4. من المهم توثيق عملك المؤهل
لن يسقط حافزك الضريبي SR&ED من السماء لمجرد أن عملك مؤهل للحصول عليه. سيتعين عليك المطالبة بهذه المزايا ، ولا يمكنك الانتظار حتى نهاية العام للعمل على مطالبتك.
يجب عليك توثيق عملك ونفقاتك المؤهلة على مدار العام. لكل من مشاريع SR&ED الخاصة بك ، تأكد من إنتاج الجداول الزمنية وتقارير الاختبار والمزيد. يجب عليك أيضًا الاحتفاظ بالنماذج الأولية والصور المتعلقة ببحثك وعملك.
إذا قررت وكالة الإيرادات الكندية تدقيق مطالبة SR&ED الخاصة بك ، فإن الوثائق التي جمعتها ستساعدهم في اتخاذ قرار.
# 5. يعتمد الائتمان الضريبي الذي قد تحصل عليه على عوامل مختلفة
يعتمد الائتمان الضريبي الذي قد تتلقاه على حجم عملك وعدد نفقاتك.
إذا كنت مؤسسة خاصة خاضعة للسيطرة الكندية ، فيمكنك تلقي ما يصل إلى 35٪ من نفقاتك المؤهلة من خلال ائتمان ضريبي استثماري. إذا كان عملك ليس CCPC ، يجب أن يكون هذا المبلغ 15٪.
# 6. قد يكون من الأفضل السماح لمحترف SR و Ed بمعالجة مطالبتك
الحقيقة هي أن SR&ED ليست معقدة كما يعتقد العديد من رواد الأعمال. ومع ذلك ، إذا لم تكن متأكدًا تمامًا مما إذا كانت جميع مشاريعك مؤهلة ، فسيكون من مصلحتك الفضلى السماح لمتخصص متمرس في SR&ED بمعالجة مطالبتك.
تذكر أنه قد يكون هناك الكثير من المال على المحك وأن هذه الأموال لن يتم تسليمها لك إذا لم تفعل شيئًا. لتحقيق أقصى استفادة من برنامج SR&ED ، تأكد من مراجعة مطالبتك ، على الأقل ، بواسطة خبير قبل إرسالها.
هذه هي أفضل طريقة للتأكد من أنك تطالب بكل الأموال التي يحق لك الحصول عليها دون أن تنسى أي شيء.
