من الطبيعي ، بصفتك مواطنًا أمريكيًا ، أن تشعر بالفضول بشأن موضوع ضريبة الدخل الفيدرالية. قد تكون مهتمًا أيضًا بكيفية عمل نظام ضريبة الدخل الفيدرالي وما يتم استخدام الضريبة المفروضة على كل فرد. في هذه المقالة ، سنعرض لك كيفية عمل حاسبة ضريبة الدخل الفيدرالية ، وما هي معدلات الضرائب ، وكيفية تحديد أقواس ضريبة الدخل في عام 2022.
نظرًا لأنها سنة ضريبية أخرى ، فإن الجميع يهتم بكل ما يتعلق بالضرائب. دعونا نتعمق فيه.
ما هي ضريبة الدخل الفيدرالية؟
تعد ضريبة الدخل الفيدرالية إحدى أكبر الطرق التي تولد بها حكومة الولايات المتحدة إيراداتها. إنها ضريبة تُفرض سنويًا على دخل ومكاسب كل مواطن في الولايات المتحدة. تخضع الكيانات القانونية مثل الصناديق والشركات للضريبة أيضًا. يدفع الجميع نفس مبلغ الضرائب ، بغض النظر عن المكان الذي يعيشون فيه أو يعملون فيه. يخضع كل فرد للضريبة بناءً على مقدار ما يكسبه.
تُستخدم ضرائب الدخل الفيدرالية لتوفير التعليم القياسي وأنظمة الرعاية الصحية الموثوقة والنقل العام والبناء وإصلاح البنية التحتية العامة في البلاد. تختلف ضريبة الدخل الفيدرالية عن ضريبة دخل الولاية. ضرائب دخل الولاية هي ضرائب تفرض على الفرد من قبل الدولة التي يقيم فيها.
في الولايات المتحدة ، عادة ما تكون ضريبة الدخل الفيدرالية تصاعدية ، مما يعني أنه مع ارتفاع دخل الفرد (زيادات) ، تزداد ضرائبه أيضًا. يتم فرض ضرائب على معدلات الدخل الفيدرالي في نطاقات مختلفة ، وتسمى هذه الأقواس.
تتراوح ضريبة الدخل الفيدرالية من 10٪ إلى 37٪ من الدخل الخاضع للضريبة للفرد. قد تخضع الشركات الموجودة خارج الولايات المتحدة والتي تكسب المال في الولايات المتحدة أيضًا لضريبة الدخل الفيدرالية. تنطبق الضريبة الفيدرالية على الإتاوات ، وأرباح الأسهم بين دخل المنظمات الأجنبية غير مرتبطة بالتجارة الأمريكية بنسبة 30٪ ، وعادة ما يتم تخفيض هذه النسبة بموجب المعاهدات الضريبية. تتيح هذه المعاهدات فرض ضرائب على الدخل التجاري حتى حد معين وفرض ضريبة على عوائد الاستثمار بمعدل أقل.
كيف تعمل ضريبة الدخل الفيدرالية؟
النمط الذي يعمل فيه الدخل الفيدرالي واضح تمامًا. إما أن تدفع هذه الضرائب كشكل من أشكال الاستقطاع أو مدفوعات الضرائب المقدرة. يترتب على عدم دفع هذه الضرائب عقوبة. يتم خصم هذه الضرائب من دخلك ودفعها للحكومة الفيدرالية. بعض الطرق التي تضمنت هذه الضرائب:
- اقتطاع الضرائب
- مدفوعات الضرائب المقدرة
# 1. استقطاع الضريبة
كعامل ، يأخذ صاحب العمل مبلغ الضريبة الذي يجب أن تدفعه ويرسله إلى مصلحة الضرائب باسمك. من المهم أن تلاحظ هنا أن المبلغ الذي يخصمه صاحب العمل يعتمد على المبلغ الذي تكسبه.
أحد الأسباب التي تجعل أصحاب العمل يستخدمون طريقة الاستقطاع الضريبي هو أنها تساعد في منع التهرب الضريبي وأيضًا لتجنب الاضطرار إلى إرسال مبالغ ضخمة من الضرائب في نهاية العام ، وقد يؤدي ذلك إلى خسارة جزء منها. من أرباب العمل. هذه القاعدة ملزمة أيضًا للأجانب غير المقيمين الذين يعملون في الولايات المتحدة.
# 2. مدفوعات الضرائب المقدرة
بصفتك رائد أعمال ، ستحتاج إلى إجراء تقديرات لدفع الضرائب. تندرج هذه الفئة من دافعي الضرائب ضمن أولئك الذين لا يخضعون لضريبة الاستقطاع أو قاعدة الدفع أولاً بأول. المدفوعات إلى مصلحة الضرائب كضريبة دخل فيدرالية هي شكل من أشكال رد الجميل للمجتمع.
تُستخدم الأموال التي يتم الحصول عليها من المواطنين لبناء الاقتصاد ، لذلك ، بطريقة ما ، تساعد في جعل الاقتصاد مكانًا أفضل للعيش فيه.
في عام 2021 ، بلغ إجمالي المبلغ الذي حصلت عليه مصلحة الضرائب من الأفراد الذين يعيشون ويعملون في الولايات المتحدة عائدات بلغت 4.05 تريليون دولار وأنفقوا 6.82 تريليون دولار ، مما أدى إلى عجز قدره 2.77 تريليون دولار. بعض الأشياء التي تقوم بها حكومة الولايات المتحدة بالأموال التي تحصل عليها من مصلحة الضرائب هي:
- بناء وصيانة البنى التحتية.
- الشروع في رحلة استكشافية في الفضاء.
- تطوير قطاعات الرعاية الصحية.
- تحسين النقل.
- تمويل قطاع التعليم.
معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية
معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية هي النسبة التي يتوقع أن يدفعها كل فرد أو مؤسسة أو كيان للحكومة في شكل ضرائب لتحسين حياة كل فرد يعيش ويعمل في تلك الدولة.
يزيد معدل الضريبة على الفرد مع زيادة دخله. يعتمد معدل الضريبة الذي يدفعه كل شخص على المكان الذي يقع فيه ضمن أقواس الضرائب الهامشية. أقواس الضرائب الهامشية هي النسبة المئوية التي يتم خصمها من كل دخل خاضع للضريبة يتجاوز حد الدخل المحدد مسبقًا.
تستخدم حكومة الولايات المتحدة معدل ضريبة هامشية تصاعدية ، أي أن ضرائبك تزيد كلما زاد دخلك. من المهم أن تتذكر أن معدلات الضرائب لا تنطبق فقط على الدخل وعوائد الشركات ؛ تنطبق أيضًا عند استحقاق الضرائب. يشمل بعضها ضريبة المبيعات ومكاسب رأس المال طويلة الأجل.
عند تحديد مقدار معدل ضريبة الدخل الفيدرالي الذي ستدفعه ، يجب أن تضع في اعتبارك حالة التسجيل ومقدار الدخل الخاضع للضريبة الذي تبلغ عنه لتلك السنة. يمكنك استخدام الأقواس الضريبية لمعرفة المبلغ الذي يجب أن تدفعه للسنة المعنية. لفهم أفضل ، حاول قسمة المبلغ الذي دفعته كضريبة على دخلك الخاضع للضريبة.
حاسبة ضريبة الدخل الفيدرالية
الولايات المتحدة لديها نظام ضريبة الدخل التصاعدي. بدلاً من فرض ضرائب على جميع دخلك بنفس المعدل ، يتم تقسيمه إلى أجزاء تسمى أقواس ضريبية ويتم فرض ضرائب بمعدلات تتراوح بين 10٪ إلى 37٪ تناسب ذوي الدخل المرتفع.
قد تبدو هذه الطريقة معقدة بشكل غير ضروري ولكنها مفيدة لدافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض ، الذين ينتهي بهم الأمر بدفع جزء أصغر من إجمالي دخلهم كضرائب مقارنة بأولئك الذين يكسبون أكثر.
يعد حساب التزامك الضريبي المالي عملية متعددة الخطوات تبدأ بجمع جميع أرباحك لهذا العام.
من هناك يمكنك اختيار الخصومات "فوق الخط" ، مثل المساهمات في خطة التقاعد المؤهلة أو مقدار الفائدة التي دفعتها على قرض الطالب للوصول إلى إجمالي الدخل المعدل أو AGI.
يمكنك تقليل معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك عن طريق أخذ الخصم القياسي أو تفصيل الخصومات الخاصة بك. الخصم القياسي هو مبلغ ثابت لحالة التسجيل الخاصة بك. من الأفضل أن يأخذ معظم الناس الطباعة القياسية لأنها أكثر من إجمالي المطبوعات الفردية الخاصة بهم.
هذا هو المبلغ الذي تطبقه على شريحة الضرائب لحساب التزامك الضريبي الفيدرالي. يمكنك المطالبة بإعفاءات ضريبية لتقليل فاتورتك بشكل أكبر. إذا كان كل هذا يبدو وكأنه الكثير من العمل ، فإن حاسبة ضريبة الدخل الفيدرالية موجودة لهذا الغرض فقط.
قوس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2022
شرائح ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2022 هي 10٪ و 12٪ و 22٪ و 24٪ و 32٪ و 35٪ و 37٪. تستخدم ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية نظام معدل الضريبة الهامشي الذي يعتمد على أرباح الفرد (الدخل الخاضع للضريبة). قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بتعديل بعض الأحكام في إجراءات الإيرادات التي تسري حتى عام 2045. تنطبق هذه التغييرات على الإقرارات الضريبية المقدمة في عام 2023. وهي تشمل:
- تبلغ الخصومات المقدمة للمتزوجين الذين يتقدمون بطلبات مشتركة 25.900 دولار ، بزيادة 800 دولار عن العام السابق. يلاحظ دافعو الضرائب العزاب والأزواج الذين يقدمون طلبات منفصلة أن استقطاعاتهم ترتفع إلى 12.950 دولارًا للسنة الضريبية 2022 ، بزيادة قدرها 400 دولار. بالنسبة لأرباب الأسر ، تبلغ الخصومات 19.400 دولار أمريكي حتى 600 دولار أمريكي للسنة الضريبية 2022.
- ترتفع المزايا الإضافية للنقل ومزايا وقوف السيارات إلى 280 دولارًا للعام الضريبي 2022.
يمثل الجدول أدناه تمثيلاً لأقواس ضريبة الدخل الفيدرالية ومعدلات الضرائب لعام 2021-2022
| 2022 معدلات الضرائب | ملف واحد | تقديم المتزوجين معا | متزوج الايداع بشكل منفصل | رؤساء الأسر المعيشية |
| 10% | من 0$ الي 10,275$ | من 0$ الي 29,550$ | $10,275 | $14,650 |
| 12% | من 10,275$ الي 41,775$ | من 29,551$ الي 83,550$ | من 10,275$ الي 41,775$ | من 14,650$ الي 55,900$ |
| 22% | من 41,775$ الي 89,075$ | من 83,551$ الي 178,550$ | من 41,776$ الي 89,075$ | من 55,901$ الي 89,050$ |
| 24% | من 89,075$ الي 170,050$ | من 178,551$ الي 340,100$ | من 89,076$ الي 170,050$ | من 89,051$ الي 170,050$ |
| 32% | من 170,050$ الي 215,950$ | من 340,101$ الي 431,900$ | من 170,051$ الي 215,950$ | 170,051،215 دولارًا أمريكيًا إلى 951 دولارًا أمريكيًا XNUMX |
| 35% | من 215,950$ الي 539,900$ | من 431,901$ الي 647,850$ | 215 دولارًا ، 951 إلى 323,925،XNUMX دولارًا | $ 215,951 إلى 539,900 |
| 37% | اكثر من $ 539,900 | اكثر من $ 647,800 | اكثر من $ 323,925 | اكثر من $ 539,900 |
المصدر: دائرة الإيرادات الداخلية
كيف يعمل الدخل الضريبي الفيدرالي
لنفترض أنك أعزب وحصلت على 90,000 ألف دولار من الدخل الخاضع للضريبة في عام 2021. إذا كانت 90,000 ألف دولار في شريحة ضرائب 24٪ للأفراد ، فيمكننا أن نفترض أن فاتورتك الضريبية للسنة الضريبية 2021 هي 24٪ من 90,000 ألف دولار لأنها مدرجة في الضريبة شريحة 24٪ للأفراد؟ لا ، الأمر لا يعمل بهذه الطريقة ، بدلاً من ذلك ، يتم فرض ضريبة على مبلغ معين بنسبة 24٪ بينما يتم فرض ضريبة على الباقي بنسبة 10٪.
وفي الختام
تتحدث هذه المقالة عن الجوانب المختلفة لضريبة الدخل الفيدرالية ، وكيف تعمل ، ومعدلات الدخل ، وأقواسها لعام 2022 ، وكيف يمكنك بسهولة تحديد المبلغ الذي ستدفعه كضريبة في السنة الضريبية التالية باستخدام الآلة الحاسبة. أتمنى أن تكون قد وجدتها مفيدة.
الأسئلة الشائعة حول ضريبة الدخل الفيدرالية
كيف أحسب ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بي؟
يمكنك حساب معدل الضريبة الخاص بك عن طريق قسمة المبلغ الإجمالي الذي دفعته كضريبة على دخلك الخاضع للضريبة.
ما هي ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2022؟
شرائح ضريبة الدخل الفيدرالية هي حوالي سبعة في العدد ؛ 10٪ ، 20٪ ، 22٪ 24٪ 35٪ ، 37٪. كلما زادت ربحك ، ارتفعت شرائح دخلك.
ما هي ضريبة الدخل الفيدرالية؟
ضريبة الدخل الفيدرالية هي الضريبة التي تُفرض على الأفراد الذين يعيشون ويعملون في الولايات المتحدة ، ومن المتوقع أن يدفع كل فرد يكسب لقمة العيش ضرائب للحكومة ، والتي تستخدمها الحكومة بدورها في تمويل بعض المشاريع الكبرى في الولايات المتحدة. اقتصاد.
مقالات ذات صلة
- كيفية دفع ضرائب أقل: طرق بسيطة لدفع ضرائب أقل بشكل قانوني
- الضريبة المناسبة: ما هي الضريبة المناسبة على شيك الراتب الخاص بي؟
- المسؤولية الضريبية: التعريف وكيف تعمل
مراجع حسابات
https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2022 https://en.m.wikipedia.org/wiki/Income_tax_in_the_United_States
