مصاريف الأعمال: قائمة مصاريف الأعمال

النفقات هي ما نواجهه إن لم يكن على أساس يومي. في الواقع ، نحن ننفق الأموال لكسب المال ، ومع ذلك ، عندما تنفق شركة ما أكثر مما هو آت ، فهذه مشكلة. لذلك ، ستفتح هذه المقالة عينيك لمعرفة نفقات العمل المسموح بها ، والنفقات الموجودة في المملكة المتحدة ، ونفقات العمل التي تحصل عليها بصفتك عاملاً لحسابك الخاص ، وما هي نفقات العمل ، والقائمة. 

مصاريف عمل

أولاً ، تعتبر مصاريف العمل رسومًا نموذجية وضرورية تتكبدها شركة ما حتى تعمل.

ثانيًا ، يمكن أن تكون قابلة للتطبيق على كل من المؤسسات الصغيرة والكبيرة. ال قوائم الدخل يشمل مصاريف العمل. أخيرًا ، لحساب صافي الدخل الخاضع للضريبة للشركة ، يتم تخفيض نفقات الأعمال من الإيرادات في بيان الدخل.

ما هي مصاريف العمل؟

عندما تكسب شركة ما أكثر مما تنفق ... فهذه بالتأكيد شركة رائعة.

المصاريف التجارية ، التي تُعرف غالبًا باسم الخصومات ، هي تكاليف ناتجة عن العمليات التجارية الروتينية ، بغض النظر عن حجم الشركة. يجب على الشركات إزالة نفقاتها من إيراداتها لتوليد الدخل الصافي.

قائمة مصاريف الأعمال

• إيجار أو مدفوعات الرهن العقاري
•  الأثاث والمعدات والآلات
• اللوازم المكتبية
• الإعلان والتسويق
• مصاريف مواقع الويب والبرامج
• كشوف المرتبات (المكافأة أو الأجور أو العمولة)
• مزايا الموظفين (مثل التأمين الصحي)
• الضرائب
• رخصة العمل والتصريح
• الرسوم المصرفية ودفع الفوائد
• التدريب والتعليم (لتعزيز مهارات العاملين لديك)

المصاريف التجارية المسموح بها

المصاريف المسموح بها هي تكاليف الأعمال غير الخاضعة للضريبة والضرورية لتشغيل الأعمال التجارية. لا يتم تضمين المصاريف المسموح بها في أرباح الشركة الخاضعة للضريبة. نتيجة لذلك ، لا تدفع ضريبة على هذه النفقات.

فيما يلي التكلفة المحددة التي يمكنك القول أنها مسموح بها في نفقات العمل

• مصاريف التسويق والاعلان
• رسوم معالجة بطاقة الائتمان
• نفقات تعليم وتدريب الموظف
• مصاريف قانونية معينة
• رسوم التراخيص واللوائح
• الأجور المدفوعة للعمال المتعاقدين
• خطط استحقاقات الموظفين
• تأجير المعدات
• أقساط التأمين
• تم دفع الفائدة
• مصاريف ولوازم المكتب
• تكاليف الصيانة والاصلاح
• إيجار مكتب
• أخيرًا ، المصاريف المسموح بها لأعمال المرافق

عند تحديد النفقات المسموح بها ، من الضروري التمييز بين تكاليف الشركة أو العمل والنفقات الشخصية ، حيث لا يمكن أن تأتي المشتريات الخاصة كمصروفات مسموح بها.

أخيرًا ، إذا كنت تستخدم أموال الشركة لدفع ثمن عنصر شخصي ، فلا ينبغي تضمين التكلفة عند حساب نفقاتك السنوية المسموح بها.

المصاريف التجارية لأصحاب الأعمال الحرة

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فسيكون لشركتك مجموعة متنوعة من نفقات التشغيل. طالما أنها نفقات مسموح بها ، يمكنك خصم بعض هذه التكاليف لحساب ربحك الخاضع للضريبة.

هناك قواعد مختلفة للعاملين لحسابهم الخاص. يمكن خصم أي نفقات تجارية من أرباحك قبل خصم الضرائب. يجب عليك تسجيل أي عنصر تستخدمه لأغراض شخصية.

المصاريف التجارية التي تعود بالنفع على العاملين لحسابهم الخاص

# 1.المكتب الرئيسي

أحد أكثر الأمور تعقيدًا هو خصم مكتب المنزل. باختصار ، يمكن أن تكون تكلفة أي مساحة عمل تستخدمها بشكل متكرر وحصري لعملك ، بغض النظر عما إذا كنت تستأجرها أو تمتلكها ، بمثابة نفقات مكتب منزلي.

بالإضافة إلى مساحة المكتب نفسها ، فإن النسبة المئوية للأعمال من فوائد الرهن العقاري القابلة للخصم ، وإهلاك المنزل ، والمرافق ، والتأمين على أصحاب المنازل ، والإصلاحات المدفوعة خلال العام كلها نفقات يمكنك خصمها لمكتب منزلك.

ومع ذلك ، إذا كان مكتب منزلك يشغل 15٪ من مساحة منزلك ، على سبيل المثال ، فإن 15٪ من مصاريف الكهرباء الشهرية معفاة من الضرائب. بعض هذه الخصومات ، مثل رهن الفائدة واستهلاك المنزل ، متاحة فقط للأشخاص الذين يمتلكون مكاتبهم المنزلية بدلاً من تأجيرها.

نصائح حول كيفية حساب نفقات العاملين لحسابهم الخاص

بصفتك صاحب عمل مستقل ، يمكنك حساب مصاريف مكتب منزلك بطريقتين 

الطريقة القياسية أو الطريقة المبسطة. ولا يتعين عليك استخدام نفس الطريقة كل عام.

• الطريقة القياسية

 في حالة المراجعة ، تتطلب الطريقة القياسية تحديد نفقات مكتب المنزل الحقيقية والاحتفاظ بسجلات كاملة.

• الطريقة المبسطة 

يسمح لك بضرب المعدل بالقدم المربع لمكتب منزلك. ومع ذلك ، لاختيار الخيار المبسط ، يجب أن يقل حجم مكتب منزلك عن 300 قدم مربع ، ولا يمكنك المطالبة بالاستهلاك أو الخصومات المفصلة المتعلقة بالمنزل. 

لذلك ، إذا كان لديك وقت قصير أو لا يمكنك الاحتفاظ بسجلات دقيقة لنفقات مكتبك المنزلي القابلة للخصم ، فإن البديل المبسط هو عدم التفكير. ومع ذلك ، نظرًا لأن الخيار البسيط هو 5 دولارات للقدم المربع وبحد أقصى 300 قدم مربع ، فإن أقصى مبلغ يمكنك خصمه هو 1,500.9 دولار.

بشكل أساسي ، إذا كنت تريد التأكد من أنك تطالب بالحد الأقصى لخصم المكاتب المنزلية المتاح لك ، فيجب عليك حساب الخصم باستخدام كل من الطرق القياسية والمبسطة. إذا كنت تستخدم الطريقة القياسية ، يجب عليك حساب الخصم على المصروفات للاستخدام التجاري من منزلك.

# 2.فواتير الهاتف والإنترنت

يمكنك خصم الجزء التجاري من نفقات الهاتف والفاكس والإنترنت سواء كنت تطالب بخصم مكتب المنزل أم لا. الفكرة هي خصم النفقات ذات الصلة المباشرة بعملك فقط. يمكنك ، على سبيل المثال ، خصم النفقات المتعلقة بالإنترنت لاستضافة موقع ويب تجاري

# 3.مخصومات للتأمين الصحي

عادة ، يمكنك خصم جميع أقساط التأمين الصحي ، والأسنان ، والرعاية طويلة الأجل (LTC) إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. دفع التأمين الصحي الخاص بك أقساط، وغير مؤهلين للانضمام إلى خطة من خلال وظيفة زوجك / زوجتك.

يمكنك أيضًا خصم الأقساط المدفوعة لتوفير التغطية لزوجتك ومعاليك وأطفالك الذين تقل أعمارهم عن 27 عامًا في نهاية العام ، حتى لو لم يكونوا معالين على إقرارك الضريبي. احسب الخصم باستخدام ورقة عمل نفقات التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص.

# 4. وجبات

السفر من أجل العمل ، أو حضور مؤتمر عمل ، أو الترفيه عن عميل ، يعتبر الغداء من تكلفة الأعمال المقتطعة من الضرائب. في ظل هذه الظروف ، لا يمكن أن تكون الوجبة باهظة الثمن أو باهظة الثمن. وفي الماضي ، كان يمكنك فقط خصم 50 في المائة من التكلفة الفعلية للوجبة إذا احتفظت بإيصالاتك ، أو 50 في المائة من بدل الوجبة القياسي إذا كنت تحتفظ بسجلات للوقت والمكان والغرض التجاري من سفرك ولكن لا إيصالات الوجبة الفعلية الخاصة بك.

# 5.السفر

علاوة على ذلك ، لكي يُنظر إليك على أنها رحلة عمل ، يجب أن يكون لديك هدف عمل واضح مخطط له قبل مغادرة المنزل ، ويجب أن تشارك فعليًا في الأنشطة التجارية أثناء السير على الطريق ، مثل اكتشاف عملاء جدد أو الاجتماع مع العملاء أو تعلم مهارات جديدة مباشرة متصل بشركتك. 

النقل من وإلى رحلتك (مثل رسوم الطائرة) ، والنقل في موقعك (مثل استئجار السيارة أو أجرة أوبر أو تذاكر مترو الأنفاق) والفندق والوجبات كلها تكاليف سفر قابلة للخصم

لا يمكنك خصم رسوم باهظة الثمن أو باهظة الثمن ، ولكن ليس عليك أيضًا اختيار أرخص الحلول المتاحة. تذكر أنك ستدفع غالبية نفقات السفر الخاصة بك ، وليس زملائك دافعي الضرائب ، لذلك فمن مصلحتك أن تجعلها متواضعة.

تُخصم مصاريف سفر العمل الخاصة بك بالكامل ، باستثناء الوجبات ، والتي يتم خصمها بنسبة 50٪ فقط.

تصبح الأمور أكثر تعقيدًا إذا كانت رحلتك تتضمن العمل والمتعة ؛ باختصار ، يمكنك فقط خصم النفقات المرتبطة بجزء الأعمال من رحلتك. على سبيل المثال ، إذا قمت برحلة عمل مع زوجك (الذي لا يعمل لديك كموظف) ، يمكنك فقط خصم جزء من تكاليف السكن والنقل التي كنت ستنفقها إذا كنت قد سافرت بمفردك. أخيرًا ، لا تهمل التخطيط مسبقًا لجزء العمل من رحلتك.

# 6.استخدام السيارة

عندما تستخدم سيارتك لأغراض تجارية ، يمكنك خصم تكاليف هذه الرحلات. احتفظ بسجلات دقيقة للتاريخ والمسافة المقطوعة والغرض من كل رحلة ، ولا تحاول المطالبة برحلات السيارة الشخصية على أنها رحلات سيارة عمل.

يعد استخدام معدل الأميال القياسي هو الخيار الأبسط لأنه يتطلب أقل قدر من حفظ السجلات والحساب. ما عليك سوى تتبع أميال العمل التي تقودها وتواريخ قيادتها. بعد ذلك ، اضرب إجمالي عدد الأميال السنوي للعمل في معدل الأميال القياسي. هذه هي مصاريفك المعفاة من الضرائب.

لاستخدام طريقة النفقات الفعلية ، يجب عليك حساب النسبة المئوية لقيادة الأعمال التي حققتها على مدار العام ، بالإضافة إلى التكلفة الإجمالية لتشغيل سيارتك ، والتي تشمل الإهلاك والغاز وتغيير الزيت ورسوم التسجيل والإصلاحات و تأمين السيارة. سيكون خصمك 300 دولار إذا أنفقت 3,000 دولار على نفقات تشغيل السيارة واستخدمت سيارتك في الأعمال بنسبة 10 ٪ من الوقت.

بعد ذلك ، إذا كنت ترغب في استخدام معدل الأميال القياسي على سيارة تمتلكها ، فيجب عليك القيام بذلك خلال السنة الأولى ، فالطريقة متاحة للاستخدام التجاري. في السنوات اللاحقة ، قد تختار استخدام معدل الأميال القياسي أو التبديل إلى النفقات الحقيقية. إذا كنت تستأجر سيارة وترغب في استخدام معدل الأميال القياسي ، فيجب عليك القيام بذلك طوال مدة الإيجار القياسية.

كما هو الحال مع خصم مكتب المنزل ، قد يكون من المفيد حساب الخصم الخاص بك في كلا الاتجاهين حتى تتمكن من المطالبة بالمبلغ الأكبر.

نفقات الأعمال في المملكة المتحدة 

بقدر ما لا يمكن تغيير نفقات الأعمال في المملكة المتحدة ، فإن أصحاب الأعمال يريدون تحقيق ربح. ومع ذلك ، فهم يريدون التأكد من أن المحاسبة لا تعكس بدقة الدخل فحسب ، بل النفقات أيضًا. إذا طالبت بالنفقات الصحيحة ، فستكون أرباحك دقيقة ، ولن تكون فاتورتك الضريبية أكثر مما يُطلب منك دفعه قانونًا. تعتبر نفقات الأعمال في المملكة المتحدة بمثابة دليل لكل من الشركات العاملة في المنزل والمكتب. علاوة على ذلك ، سوف تكتشف المصاريف أو التكاليف التجارية في المملكة المتحدة المسموح بها وأيها غير مسموح به.

برنامج تتبع النفقات: أفضل الأدوات للشركات الصغيرة

يعمل متعقب النفقات الصحيح على تبسيط الإجراء ويسمح لك بتتبع الشؤون المالية لشركتك. فيما يلي أدوات تتبع النفقات. 

# 1. نعناع

يعد Mint ، وهو متتبع الإنفاق الشخصي المعروف ، أداة مباشرة لـ الشركات الصغيرة وأصحاب الأعمال الحرة لتتبع أين تذهب أموالهم. علاوة على ذلك ، يسمح لك بتعيين الميزانيات والأهداف داخل التطبيق ، وكذلك إدارة درجة الائتمان الخاصة بك. علاوة على ذلك ، يمكنك الوصول إلى كل هذه المعلومات من خلال لوحة تحكم سهلة القراءة في أي لحظة ، حتى تعرف دائمًا مكانك.

# 2. اكسل

تعد جداول بيانات Excel أداة مجربة وحقيقية لتتبع نفقات عملك (مجانًا). ليس من الضروري الإفراط في التفكير. ما عليك سوى تحديد قالب مسك دفاتر Excel قوي وإدخال جميع تكاليفك مرة واحدة في الأسبوع.

# 3. مقعد

ليس لديك الوقت لتتبع نفقاتك؟ المقعد يمكن أن يأخذها منك. نحن نتعامل مع جميع مسك الدفاتر نيابة عنك ، واستيراد وتقييم وتصنيف نفقاتك على أساس شهري. الأهم من ذلك ، يتم التعامل مع إدارة المحاسبة باهتمام من قبل Bench. وإذا كان لديك أي أسئلة ، فإن فريقك على بعد رسالة فقط.

ما هو أكبر إنفاق للأعمال الصغيرة؟

يدرك أي مدير تنفيذي أن أحد النفقات الرئيسية هو العمالة. يمكن أن يُنسب ما يصل إلى 70٪ من جميع نفقات الشركة إلى العمالة ، والتي تشمل رواتب الموظفين والمزايا وكشوف المرتبات والضرائب الأخرى ذات الصلة.

ما هي التكاليف الشخصية التي يمكنني خصمها من عملي؟

لا تُسمح عادةً بالتكاليف الشخصية والمعيشة والعائلية بالخصم. ومع ذلك ، قسّم التكلفة الكاملة بين الأعمال والأجزاء الشخصية من النفقات إذا كانت تتعلق بشيء يتم استخدامه في كل من السياقات التجارية والشخصية. يمكنك شطب جزء الأعمال.

ما هي أهم ثلاث تكاليف؟

عادةً ما تكون النفقات المنزلية الثلاثة الأولى هي تلك المتعلقة بالسكن والمواصلات والطعام. يمكن أن تستهلك هذه المجالات الثلاثة جزءًا كبيرًا من دخلك. على وجه الخصوص ، تتزايد تكاليف السكن يوميًا.

هل رسوم خدمة الإنترنت الخاصة بي مقبولة كمصاريف تجارية؟

إذا كان يجب عليك استخدام جهاز الكمبيوتر أو الهاتف أو خدمة الإنترنت أو البرامج أو حتى بعض الأدوات التقنية المثيرة للاهتمام لإدارة عملك ، فقد تتمكن من خصم تكلفتها من الضرائب الخاصة بك.

ماذا يحدث إذا خضعت للتدقيق ولكنك تفتقر إلى الإيصالات الضرورية؟

في حالة حدوث عملية تدقيق وتفتقر إلى الإيصالات أو المستندات الداعمة الأخرى؟ لذلك ، قد لا تقبل خدمة الإيرادات الداخلية خصومات التكاليف الخاصة بك. يؤدي هذا في كثير من الأحيان إلى خصم مصلحة الضرائب من الدخل الإجمالي قبل تحديد شريحة الضرائب الخاصة بك.

هل أحتاج إلى الاحتفاظ بسجل لكل مصاريف عمل؟

إيصال ضريبة الأعمال ما هو؟ تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية أن تحتفظ بالوثائق الداعمة التي توضح بالتفصيل العناصر التي اشتريتها والسعر الذي دفعته وتاريخ الشراء إذا كنت تنوي خصم تكاليف العمل من إقرارك الضريبي.

هل يمكن لأصحاب الأعمال الحرة اقتطاع نفقات الطعام؟

لسوء الحظ ، لا يستطيع معظم المقاولين المستقلين خصم نفقات طعامهم. يجب أن يكون للمصروف غرض تجاري مناسب ليتم خصمه من الضرائب. بخلاف ما إذا كنت بائع أغذية من نوع ما ، فمن المشكوك فيه أن يكون لمحلات البقالة أي علاقة بعملك. ومع ذلك ، قد يتم خصم وجبات العمل.

هل يمكن ترحيل المصاريف التي تتكبدها الأعمال؟

إذا كانت شركتك لديها صافي خسارة تشغيلية (NOL) ، وخصومات أكثر مما هي مؤهلة لها ، وائتمان غير قابل للاسترداد تكون مؤهلة لذلك أكبر من الضريبة المستحقة عليها كل عام ، فقد تكون قادرة على أخذ ترحيل. لا يتم تطبيق الضرائب على تكاليف الأعمال القابلة للخصم. لا يمكن خصم بعض نفقات الشركة ، مثل الهدم.

وفي الختام

تتطلب جميع الأشياء التي يتم تناولها في هذه المقالة ، بما في ذلك نفقات الأعمال في المملكة المتحدة ، اهتمامًا جادًا ، وقد تفوتك نفقات مشروعة. نتيجة لذلك ، من المهم الحصول على مساعدة الخبراء. 

الأسئلة الشائعة حول مصاريف الأعمال

ما هي أمثلة على مصاريف العمل؟

• مدفوعات الإيجار أو الرهن العقاري.
• معدات المكتب.
• تكاليف الرواتب (مثل الأجور والمزايا والضرائب)
• الدعاية والتسويق.
• خدمات.
• تأمين الأعمال الصغيرة.
• الاستهلاك.
• الضرائب.

ما هي نفقات العمل المقبولة؟

جميع النفقات الأساسية اللازمة لإدارة الأعمال التجارية معفاة من الضرائب بشكل عام ، بما في ذلك إيجار المكتب ، والرواتب ، والمعدات واللوازم ، وتكاليف الهاتف والمرافق ، والخدمات القانونية والمحاسبية ، والمستحقات المهنية ، والاشتراكات في المنشورات التجارية.

كيف تسرد مصاريف العمل؟

1. مدفوعات الإيجار أو الرهن العقاري.
2. تكاليف المكتب المنزلي.
3. خدمات.
4. الأثاث والمعدات والآلات.
5. اللوازم المكتبية.
6. الدعاية والتسويق.
7. مصاريف مواقع الويب والبرامج.
8. الترفيه.

مقالات ذات صلة

1. شرح بيان الربح والخسارة !!! كيفية قراءة وإنشاء بيان الربح والخسارة
2. مصاريف الديون السيئة - التعريف والتقدير والحساب
3. نموذج 8396: المعنى ، التعليمات وأين تحصل على النموذج
4. محاسبة الأعمال الصغيرة في المملكة المتحدة: أفضل ممارسات 2022 وكل ما تحتاجه
5. المكان الرئيسي للأعمال LLC: التعريف والأمثلة
6. تأمين المسؤولية العامة للعاملين لحسابهم الخاص: كل ما تحتاجه