حساب التقاعد المعفي من الضرائب (TFRA) هو نوع من خطة التأمين على الحياة ذات القيمة النقدية المصممة لمساعدتك على تجنب دفع الضرائب على دخل التقاعد الخاص بك. إنه نوع من حسابات الاستثمار يخضع لقانون الإيرادات الداخلية. وهي مصممة لتزويدك بدخل معفى من الضرائب عند التقاعد. السؤال الآن هو كيف يمكنني إنشاء حساب تقاعد معفى من الضرائب؟
في هذا المنشور ، سنشرح المزيد عن حساب التقاعد المعفي من الضرائب وكيف يعمل. سنشرح أيضًا أي مزايا أو عيوب ضريبية فدرالية أو حكومية حالية قد تغير جدوى حسابك كإستراتيجية مدخرات تقاعدية قريبًا. هيا بنا نبدأ!
ما هو حساب التقاعد المعفى من الضرائب؟
حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب هي نوع من حسابات الاستثمار التي تحكمها قانون الإيرادات الداخلية القسم 7702. لقد تم تصميمها لمنحك دخلًا معفى من الضرائب عند التقاعد ، على غرار Roth IRA. ومع ذلك ، يمكن أيضًا الإشارة إلى هذه الحسابات باسم خطة القسم 7702.
توفر هذه الخطط للمستثمرين بديلاً عن خطة 401 (k) التقليدية ، أو خطة الرصيد النقدي ، أو IRA من حيث التقاعد المعفى من الضرائب.
الفرق الجوهري هو أنها ليست في الواقع حسابات تقاعد. لديهم عقود تأمين على الحياة مؤهلة ، يستخدمونها لتوليد دخل معفى من الضرائب عند التقاعد.
ومع ذلك ، فإن أهم فائدة للخطط هي أنه يمكن هيكلة التأمين على الحياة ليكون معفيًا من الضرائب. لذلك ، إذا كانت الخطط منظمة بشكل صحيح ، فيجب أن تكون منطقية تمامًا. يجب ألا يؤدي التأمين على الحياة إلى إبعاد المستثمرين تلقائيًا. الدخل الناتج عن السياسة معفى من الضرائب ، لذا فهو يعمل بشكل مشابه لروث.
من يمكنه الاستثمار في حساب تقاعد معفى من الضرائب؟
حساب التقاعد المعفي من الضرائب هو في الأساس حساب استثماري مع بعض الميزات المميزة. على عكس 401 (ك) أو روث إيرا، الذي يتطلب أن يكون عمرك 18 عامًا على الأقل لفتح حساب ، لا توجد قيود على العمر أو الجنس عندما يتعلق الأمر بفتح حساب تقاعد معفى من الضرائب.
علاوة على ذلك ، على عكس حسابات التقاعد الأخرى ، مثل أ 401 (ك)، حيث تخضع عمليات السحب قبل سن 59 1/2 عادةً لعقوبة سحب مبكر ، فلا توجد عقوبات لسحب الأموال من حساب TFR الخاص بك قبل سن 59 1/2.
تعد حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب من بين الحسابات القليلة المعفاة تمامًا من الضرائب ، مع عدم وجود حدود مساهمة سنوية أو قيود على الدخل.
ما هي مؤهلات حساب التقاعد المعفي من الضرائب؟
يعمل حساب التقاعد المعفي من الضرائب بشكل مشابه لـ Roth IRA. تخضع جميع المساهمات المقدمة للحساب دائمًا للضريبة.
على عكس Roth IRA ، لا يوجد لدى TFRA قيود سحب تفرضها مصلحة الضرائب. إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد ، فإن TFRA هي طريقة ممتازة لتقليل الآثار الضريبية. تتم فهرسة أموالك في TFRA إلى السوق بدلاً من الاستثمار فيها. لذلك إذا ارتفع السوق ، فسيتم منحك ربحًا.
ومع ذلك ، إذا انخفض السوق ، فلن تتكبد أي خسارة. لا يتم تقييد TFRA بواسطة قواعد IRA وبالتالي يسمح بالوصول إلى الأموال. وسائل ادخار التقاعد الأخرى لديها القليل من السيولة إن وجدت على الإطلاق.
على غرار خطط الرعاية طويلة الأجل ، توفر حسابات مدخرات التقاعد المعفاة من الضرائب فوائد للأمراض المزمنة والحرجة والمميتة. لديهم أيضا فائدة الموت التي تستمر إلى الأبد. TFRAs هي بوالص تأمين على الحياة مصممة خصيصًا تستفيد من قوانين الضرائب.
تبدأ ميزة الوفاة الدائمة للخطة في اليوم الأول من التغطية. ليس لدى TFRA ، على عكس خطط التقاعد المؤهلة ، حدود مساهمة. ومع ذلك ، يجب أن تتبع قواعد وقوانين التأمين على الحياة.
كيف يمكنك إنشاء حساب تقاعد معفى من الضرائب؟
تتمثل الخطوة الأولى لكيفية إعداد حساب تقاعد معفى من الضرائب في التشاور مع مستشار مالي حول خياراتك. يتطلب القسم 7702 أن يتم تنظيم الخطط بعناية. نتيجة لذلك ، لا يمكنك القيام بذلك بنفسك.
لإنشاء حساب تقاعد معفى من الضرائب ، فإن الخطوات الخمس التالية هي:
# 1. استشر CPA الخاص بك
حدد موعدًا مع CPA أولاً لمراجعة وضعك المالي والضريبي العام. CPA هي في أفضل وضع لمراجعة صناديق التقاعد الحالية والمدخرات ومساعدتك في تحديد ما ستكون شريحة الضرائب الخاصة بك في التقاعد.
# 2. تحديد هيكل TFRA
تذكر أن هذه بوليصات تأمين على الحياة ذات امتيازات ضريبية من الناحية الفنية. ما هو نوع التأمين على الحياة الذي تحتاجه وما هي حدود البوليصة؟ يجب معالجة هذه المخاوف أيضًا.
# 3. افحص متطلبات المساهمة
حدود المساهمة لهذه الخطط أقل من تلك الخاصة بـ Roth IRA و Roth 401 (k). ضع في اعتبارك مقدار الأموال التي يمكنك تحملها للمساهمة في هذه الخطط كل عام.
# 4. استشر مستشارك المالي
كم من المال يمكنك ان تجعل؟ ما هو هدفك النهائي من حيث الدخل؟ هذه أسئلة يجب عليك مناقشتها مع مخططك المالي.
# 5. ضع في اعتبارك بدائل أخرى
اعتمادًا على شريحة الضرائب الحالية الخاصة بك ، قد تكون خطة الرصيد النقدي أو هيكل خطة المزايا المحددة الأخرى أكثر منطقية. إذا كان لديك شريحة ضريبية عالية ، فيجب أن تفكر في الحسابات المعفاة من الضرائب أولاً.
قم بإعداد حساب التقاعد المعفى من الضرائب الخاص بك باتباع الخطوات المذكورة أعلاه.
كيف يعمل حساب التقاعد المعفي من الضرائب؟
يعمل حساب التقاعد المعفي من الضرائب بنفس الطريقة التي يعمل بها حساب Roth IRA. ستقوم بإيداع الأموال في الحساب ودفع الضرائب على كل مساهمة تقوم بها ؛ لن تكون مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية. أيضًا ، ستساهم بأموال بعد الضرائب.
يعتمد الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك وضعه في حساب تقاعد معفى من الضرائب على نوع الحساب. ينطبق حد المساهمة السنوية على TFRAs أيضًا.
يبلغ حد مساهمة Roth IRA 6,000 دولار أمريكي لكل مساهم للسنوات الضريبية 2021 و 2022. ويمكن أيضًا للمساهمين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق المساهمة بمبلغ إضافي قدره 1,000،XNUMX دولار أمريكي.
المساهمة في حساب Roth 401 (k) أعلى بكثير. في عام 2022 ، يمكن لدافعي الضرائب المساهمة بمبلغ يصل إلى 20,500 دولار. يمكن للأفراد الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق المساهمة بمبلغ إضافي قدره 6,500 دولار.
سيتم تحديد حد مساهمتك أيضًا من خلال أداء العام السابق. يجب أن تدرك أيضًا أنه يتم ترحيل غرفة مساهمتك من السنة الضريبية السابقة.
على سبيل المثال ، في عام 2021 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6,000 دولار في حسابك. لسوء الحظ ، كنت تفتقر إلى الأموال الكافية ويمكن أن تساهم فقط بمبلغ 3,000 دولار.
سيزيد الحد الخاص بك بمقدار 3,000،2022 دولار في السنة الضريبية 2021 بسبب الغرفة غير المستخدمة في عام 9,000. هذا يعني أنه يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 2022 دولار في السنة الضريبية XNUMX.
مزايا حساب التقاعد المعفي من الضرائب
يمكن فتح حساب تقاعد معفى من الضرائب ، بالإضافة إلى تقليل الضرائب أثناء التقاعد ، في أي عمر ويسمح لك بتوفير المال بدون ضرائب بمرور الوقت.
لديهم أيضًا ميزة ضريبية ثلاثية لا يمتلكها أي نوع آخر من حسابات التقاعد. المكاسب ودخل التقاعد معفاة من الضرائب.
عيوب حساب التقاعد المعفي من الضرائب
تتمتع خطط TFRA أيضًا بمزايا الوفاة ، لذلك يجب أن تكون مؤهلاً طبياً لدى شركة التأمين على الحياة قبل الشراء. قد لا تكون مؤهلاً إذا كنت تعاني من مشكلات صحية كبيرة.
مرة أخرى ، إذا كنت حاليًا في شريحة ضريبية أعلى ، فلن تتلقى خصمًا ضريبيًا على حد مساهمتك لأن الأقساط تُدفع بدولارات بعد الضريبة.
كيف تختلف TFRA عن Roth IRA و Roth 401k
في حين أن كلا الهيكلين يوفران تقاعدًا معفيًا من الضرائب ، فإن Roth IRA و Roth 401 (k) محدودان أكثر بسبب حدود المساهمة.
لا يقدم العديد من أرباب العمل مساهمات Roth 401k. ومع ذلك ، نظرًا لأن TFRA لا ترعاها الشركة ، يمكن تنفيذها خارج هياكل التقاعد القائمة.
تعلم الموازنة بين خياراتك وخياراتك التقليدية خطة IRA أو 401 (k). تأكد من البدء بالحسابات الخاضعة للضريبة. ستوفر هذه الخطط خصومات ضريبية فورية بالإضافة إلى النمو الضريبي المؤجل.
401 (ك) ، مرة أخرى ، ترعاها الشركات ، ولا توفرها العديد من الشركات. لا توفر خطط 401 (k) تأمينًا ولكنها توفر عادةً خيارات استثمار أكثر مرونة.
وفي الختام
يعد حساب التقاعد المعفي من الضرائب خيارًا ممتازًا لأولئك الذين يسعون إلى حماية السوق السلبية ، والمكافآت غير المستغلة ، والقدرة على نقل الثروة إلى الأجيال القادمة معفاة من الضرائب. TFRA غير مفهوم بشكل جيد. ومع ذلك ، يمكن أن تكون استراتيجية ممتازة في الظروف المناسبة.
لن يتمكن الكثير من الناس من الادخار بشكل كبير في روث. من ناحية أخرى ، يمكن تصميم TFRA لتقديم مساهمات كبيرة. ساهم في 401 (k) و IRA ، واعتبر TFRA كمكمل للاستراتيجية. كلما زادت تدفقات الدخل التي تولدها ، كان من الأفضل أن تكون في حالة التقاعد.
الأسئلة الشائعة حول حساب التقاعد المعفي من الضرائب
ما هو الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنني المساهمة به في حساب التقاعد المعفى من الضرائب؟
يتم تحديد المبلغ الذي يمكنك وضعه في TFRA الخاص بك حسب النوع. حد مساهمة Roth IRA للسنوات الضريبية 2021 و 2022 هو 6,000 دولار للفرد ، بالإضافة إلى 1,000 دولار إضافية لدافعي الضرائب من سن 50 وما فوق.
ما هي مزايا حساب التقاعد المعفي من الضرائب؟
- التقليل من الضرائب أثناء التقاعد
- يمكن فتحه في أي عمر ويسمح لك بتوفير الأموال بدون ضرائب بمرور الوقت.
- المكاسب ودخل التقاعد معفاة من الضرائب.
مقالات ذات صلة
- ROTH 401 (K): قواعد السحب والمقارنات
- أفضل استثمارات معفاة من الضرائب في عام 2022
- SPOUSAL ROTH IRA: ما هو وكيف يتم استخدامه
- كيفية بناء الثروة: أسرار بناء الثروة
- 401k الفوائد: 2022k الفوائد للموظفين وأصحاب العمل (+ دليل مفصل)
(زاناكس)
