لأصحاب الأعمال الذين ليس لديهم أي موظفين ، هناك خطة 401 (k) فريدة متاحة تسمى 401k لحسابهم الخاص ، أو فرد 401 (k) (بصرف النظر عن الزوج). هذه الحسابات جيدة للمالكين الفرديين والمستشارين المستقلين الذين يريدون خطة تقاعد مماثلة لتلك التي قد يحصلون عليها في شركة أكبر. مثال على ذلك هو Fidelity 401 (ك) الذي يعمل لحسابه الخاص. تقدم هذه المقالة تعريفًا واضحًا لحدود 401K للعاملين لحسابهم الخاص بالإضافة إلى فهم أفضل للعاملين لحسابهم الخاص بـ 401K مقابل sep IRA. كما يجيب على سؤال حول كيفية فتح 401K لحسابهم الخاص بدون صاحب عمل.
العاملين لحسابهم الخاص 401K
عندما يتعلق الأمر بخطط التقاعد ، يكون معظم الموظفين تحت رحمة أرباب عملهم. لكن لديك القوة إذا كنت تعمل لنفسك. يمكنك تحديد صناديق التقاعد المثالية لأهدافك وكذلك كيفية استخدامها. يمكنك الاختيار من بين عدد من الحسابات ، بما في ذلك الحساب المنفرد 401 (ك).
خطط 401k الخاصة بالعمل الحر ، والمعروفة أيضًا باسم خطط 401 (k) الفردية ، و 401 (k) الفردية ، والمشارك الواحد 401 (k) ، هي نوع من حسابات التقاعد لأصحاب الأعمال دون أي موظفين إضافيين. يمكن استخدامها فقط من قبل الأشخاص الذين يعملون لأنفسهم ، وإذا لزم الأمر ، أزواجهم.
الشخص الذي يعمل لحسابه الخاص هو صاحب عمل وعامل لأغراض فردية 401 (ك). نتيجة لذلك ، فهم قادرون على تمويل الحساب نيابة عن كلا الطرفين.
بدائل لأصحاب الأعمال الحرة 401k
بالنسبة للمقاولين المستقلين والعاملين لحسابهم الخاص الذين يرغبون في الادخار للتقاعد والحصول على المزايا الضريبية المرتبطة بهذه الخيارات المعتمدة من مصلحة الضرائب ، هناك احتمالان إضافيان بالإضافة إلى المنفرد 401 (ك):
- يُقصد بالمعاش التقاعدي المبسط للموظفين ، أو SEP IRA ، أن يكون خيارًا بسيطًا وقابلًا للتكيف مع الشركات الصغيرة التي لديها موظفين. إنه يعمل بشكل مشابه جدًا لـ IRA القياسي ولكنه يسمح بمساهمات أكبر. يقتصر الحد الأقصى للمساهمات على 25٪ من صافي دخلك المعدل ، ولكنها مماثلة لتلك الخاصة بـ Solo 401 (k): 61,000 دولار لعام 2022 و 66,000 دولار لعام 2023. وهذا لا يمكن أن يكون كافياً لأهدافك. لا يُسمح بمساهمة تعويضية للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا. لا يتوفر خيار روث. يمكن لأي وسيط أو بنك أن يفتح لك SEP IRA.
- خطة Keogh متاحة للمالكين الفرديين ، والشراكات ، والمنظمات ذات المسؤولية المحدودة ، وغالبًا ما يتم استخدامها كآلية لتقاسم الأرباح للممارسات المهنية مثل جمعيات الأطباء والمحامين. لها نفس الحدود القصوى للمساهمة مثل Simple 401 (k) و SEP IRA ، ولكنها تأتي بتكلفة إدارية أثقل. لا يوجد خيار روث.
شروط التأهل لأصحاب الأعمال الحرة 401 ألف
للاستثمار في منفرد 401 (ك) ، يجب أن تستوفي بعض المعايير. من عملك الخاص ، يجب أن تولد أموالك الخاصة. وعليك أنت أو أنت وزوجك إدارة الشركة.
غالبًا ما يندرج هؤلاء الأفراد ضمن فئات المالكين الفرديين وأصحاب الأعمال الصغيرة بدون موظفين (باستثناء الزوج) والمقاولين المستقلين والعاملين لحسابهم الخاص. يجب أن تحقق الشركة أيضًا ربحًا. يمكن أن تشهد سجلاتك الضريبية على هذا.
يمكنك بدء خطة 401k لأصحاب الأعمال الحرة إذا كنت تفي بهذه المتطلبات.
كيفية إعداد خطة 401K لأصحاب الأعمال الحرة
يجب أن يكون لديك رقم تعريف صاحب العمل قبل أن تتمكن من إنشاء خطة 401k لأصحاب العمل الحر. سيكسبك التقديم عبر الإنترنت لدى IRS أحد هؤلاء.
- بعد الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) ، كل ما عليك فعله هو اختيار سمسرة واستكمال الأوراق اللازمة وتمويل حسابك. بعد ذلك ، يمكنك البدء في الاستثمار وتجميع أموال التقاعد.
- استشر مستشارًا ماليًا أو معديًا للضرائب إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كانت خطة التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص هي الخيار المناسب لك. يمكنهم مساعدتك في اختيار الحساب المثالي لأهدافك ومؤسستك.
401K حد العاملين لحسابهم الخاص
يجب أن يكون لديك أرباح صافية من العمل المنجز في مهنتك أو عملك من أجل المساهمة في منفرد 401 (ك).
يجب أن ينشأ صافي الإيرادات من الخدمات الخاصة بمالك الأعمال الذي يعمل لحسابه الخاص (وليس دخل الاستثمار). لن يُسمح لك بالمساهمة في الخطة إذا تعرضت التجارة أو العمل لخسارة طوال العام.
ستعتمد المساهمات في الخطة الفردية 401k على صافي الأرباح من كل شركة إذا كنت تمتلك (وتتحكم) بالكامل في العديد من الشركات ولديك أرباح صافية من كل منها.
401K Fidelity العاملين لحسابهم الخاص
يعد Fidelity 401K أصحاب المهن الحرة مثالاً على 401K يعملون لحسابهم الخاص. يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص والشركات المالكة فقط والشراكات توفير المزيد للتقاعد من خلال خطة 401 (k) التي تم إنشاؤها من أجلك فقط. لا توجد رسوم حساب أو حد أدنى مطلوب لفتح حساب مع Fidelity.
سيقدم لك موظفوهم مساعدة ممتازة.
أشياء أساسية يجب معرفتها حول Fidelity صاحب العمل الحر 401K
فيما يلي بعض الأشياء الأساسية التي يجب معرفتها حول Fidelity 401K أصحاب المهن الحرة:
# 1. من هو المؤهل
الشركات التي يديرها المالك والمقاولون المستقلون دون أي عمال. إذا كانوا يعملون بأجر في الشركة ، فإن زوج المالك مؤهل للمشاركة في الخطة.
# 2. المزايا الضريبية
التبرعات قبل الضرائب والمساهمات المخصومة من الضرائب والنمو الضريبي المؤجل.
# 3. من يساهم
تمول من خلال مساهمات صاحب العمل وتأجيل الأجور.
# 4. مبالغ المساهمة
بالنسبة لعام 2022 (27,500 دولار إذا كان عمر 50 عامًا أو أكثر) و 2023 (22,500 دولارًا إذا كان سن 50 عامًا أو أكثر) ، يمكن للأفراد المساهمة في هذه المبالغ. بمساهمة سنوية قصوى تبلغ 61,000 دولار أمريكي لعام 2022 و 66,000 دولار أمريكي لعام 2023 ، يمكن لأصحاب العمل المساهمة بنسبة تصل إلى 25٪ من الأجور 2. لعامي 2022 و 2023 ، لا يمكن أن يتجاوز إجمالي المساهمات 61,000 دولار (67,500 دولار إذا كان 50 أو أكثر ودفع مستوى المساهمة اللحاق بالركب) و 66,000 دولار (73,500 دولار إذا كان سن الخمسين أو أكثر والمساهمة في مبلغ المساهمة التعويضية). حدود التعويض لتأجيل الراتب هي 50 دولار لعام 6,500 و 2022 دولار لعام 7,500. (إذا كان سن 2023 أو أكثر). 50
# 5. الانسحابات
قبل حدث "محفز" ، مثل بلوغ سن 5912 ، أو أن تصبح معاقًا ، أو يموت ، لا يمكن للمشاركين سحب الأموال من الخطة. إذا كنت تقوم بالتوزيع وكان عمرك أقل من 5912 ، فهناك عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪. في حوالي سن 73 ، يبدأ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة.
# 6. خيارات الاستثمار
الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المتداولة وصناديق الاستثمار المشتركة ومجموعة متنوعة من الأوراق المالية الأخرى.
# 7. مصاريف
لا توجد رسوم سنوية أو رسوم إغلاق أو تكاليف فتح فيديليتي 401k لحسابهم الخاص. عمولة تداول الأسهم الأمريكية وصناديق الاستثمار المتداولة والخيارات عبر الإنترنت تكون 0 دولار.
افتح خطتك وأنشئ حسابًا
يجب عليك أيضًا تقديم اتفاقية التبني وطلب حساب 401 (k) كامل على الأقل لحساب العاملين لحسابهم الخاص إلى Fidelity من أجل إنشاء خطتك بالكامل. ادرس اكثر.
- يمكنك إنشاء خطة عبر الإنترنت إذا كنت:
- بصدد إنشاء استراتيجية جديدة
- هل مسؤول الخطة والمشارك متفقان؟
- حاصل على الجنسية الأمريكية
- إذا كنت متزوجًا ، فأنت تقوم بتعيين زوجتك كمستفيد أساسي.
المساهمة في حسابك
بالنسبة إلى Fidelity Investments ، اجعل الشيكات مستحقة الدفع. أيضًا ، في سطر مذكرة التحقق ، اكتب رقم حسابك. يجب إرفاق نموذج 401 (ك) مكتمل لتحويل الاشتراكات.
- (PDF) في كل مرة تساهم فيها في خطتك مع شيك.
- إرسال الشيك واستمارة التحويل بالبريد.
كيفية فتح 401K بدون صاحب عمل
قد تواجه بعض الصعوبات إذا لم تكن تشغل وظيفة حاليًا. نظرًا لأن خطط 401 (k) هي ترتيبات يرعاها صاحب العمل ، يجوز لصاحب العمل فقط (بما في ذلك المقاولون المستقلون) إنشاء واحدة. إذا لم يكن لديك وظيفة أو شركتك الخاصة (تجارية أو خيرية) ، فقد ترغب في التفكير في تقديم مساهمة IRA بدلاً من ذلك. ليس الأمر بسيطًا كما قد تعتقد ، لأن هذه الحسابات قد تفرض عليك المساهمة بالدخل المكتسب من العام السابق. ومع ذلك ، قد يمكّن الجيش الجمهوري الإيرلندي الزوجي بعض الأزواج من تقديم مساهمات في حساب التقاعد على الرغم من أنهم عاطلون عن العمل.
أصحاب المهن الحرة 401K مقابل Sep IRA
بالنسبة لمالك الأعمال الصغيرة ، حتى المستقل الذي يعمل لحسابه الخاص ، ويرغب في وضع خطة على المستوى الاحترافي ، فإن Solo 401 (k) و SEP IRA هما من أفضل خطط التقاعد المتاحة. حتى في حين أنه قد يكون من الصعب الاستعداد للتقاعد في ظل اقتصاد سيئ ، يمكن للشركات الصغيرة بسهولة بدء هذه البرامج على الفور ، والاستفادة من المزايا الضريبية الكبيرة التي تقدمها والتخطيط للمستقبل.
فهم 401K العاملين لحسابهم الخاص مقابل Sep IRA
يمكنك توفير نفس المبلغ تقريبًا من المال كل عام في 401 (k) منفردًا و SEP IRA ، ولكن هناك بعض الاختلافات المهمة بين الخطتين ، لذلك من المهم دراسة الطباعة الدقيقة لتحديد أيهما أفضل بالنسبة لك . فيما يلي أشياء يجب مراعاتها بشأن الاثنين:
# 1. معدلات المساهمة
يمكن أن يساعدك solo 401 (k) في توفير الأموال بسرعة أكبر على الرغم من وجود قيود مساهمة سنوية مماثلة. يمكنك ادخار ما يصل إلى 25٪ من دخلك مع SEP IRA. في المقابل ، يسمح لك المنفرد 401 (ك) بالمساهمة بنسبة تصل إلى 100٪ كموظف حتى الحد السنوي قبل التحول إلى مساهمات صاحب العمل بمعدل يصل إلى 25٪.
إذا كان لديك وظيفة جانبية بالإضافة إلى وظيفتك الرئيسية ، ويمكنك توفير المال بمعدل أعلى بفضلها ، فإن خيار 401 (k) هذا مفيد للغاية. ولكن ، ضع في اعتبارك أن الحد الأقصى السنوي لمساهمتك ينطبق على جميع المساهمات المجمعة لحساباتك 401 (ك).
# 2. الجدوى لمزيد من الموظفين
لن يعمل المنفرد 401 (ك) مع شركة بها موظفين ، باستثناء الزوج الذي يعمل لدى مؤسستك. في هذه الحالة ، يمكنك اختيار SEP IRA ، والذي يمكّنك من إعداد خطة للعديد من الموظفين. يجب عليك مقارنة SEP IRA و SIMPLE IRA عند إنشاء خطة لموظفيك لمعرفة أيهما أكثر فعالية.
# 3. روث 0ptions
إن Solo 401 (k) هو خيارك الوحيد (بصرف النظر عن Roth IRA) إذا كنت تبحث عن نمو جذاب معفى من الضرائب لخطة Roth (k). بالإضافة إلى مدفوعات ما قبل الضرائب ، يتيح لك Solo 401 (k) أيضًا تقديم مساهمات بعد خصم الضرائب. على النقيض من ذلك ، فإن SEP IRA يقيدك بلوائح IRA العادية على الرغم من أن الحد الأقصى للمساهمة السنوية أكبر بكثير من تلك الخطة المحددة.
إيجابيات وسلبيات العاملين لحسابهم الخاص 401K
تتعدد مزايا العزف المنفرد 401 (ك).
- أقصى مساهمة: يمكنك بسهولة تجميع مدخرات التقاعد بسبب سقف مساهمتها المرتفع.
- خصم ضريبي: لن تضطر إلى دفع ضرائب على الأموال حتى تقوم بإزالتها لاحقًا لأنها معفاة من الضرائب وتمول من أرباح ما قبل الضرائب. إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أقل بعد التقاعد ، فقد يكون هذا مفيدًا.
لكن هناك عدة عيوب:
- العمر الأقصى: قد يتم تطبيق عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪ إذا بدأت عمليات السحب قبل أن تبلغ 59 عامًا ونصف.
- هذا لا ينطبق على موظفيك: إذا كنت تتوقع أن تنمو شركتك في المستقبل ، فقد لا يكون الخيار الأفضل هو استخدام عامل مستقل 401 (ك) لأنه لا يمكنك استخدامه لتغطية الموظفين.
سحب الأموال من صاحب العمل 401 ألف
الغرض من العاملين لحسابهم الخاص 401 (ك) هو نفس الغرض من خطة 401 (ك) النموذجية: لمساعدتك على توفير المال للتقاعد. على سبيل المثال:
- قد يتم تطبيق عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪ وأي ضرائب دخل سارية على عمليات السحب التي تتم قبل سن 59.
- إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فستحتاج إلى البدء في سحب الأموال من 401 (ك) في وقت مبكر من سن 72.
- قد يتم إعداد الترتيبات للسماح بالقروض أو توزيعات الأرباح لظروف غير متوقعة
- يمكن إعداد الخطط ، بما في ذلك SEP IRAs و IRAs القياسية ، لقبول عمليات الترحيل من حسابات التقاعد الأخرى.
- إذا كانت خطة صاحب العمل تسمح بالترحيل ، يمكنك نقل الأصول من 401 (ك) صاحب العمل إلى 401 (ك) آخر أو حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي.
- العاملون لحسابهم الخاص 401 (ك) هو بديل مرغوب فيه لأصحاب الأعمال الصغيرة أو المالكين الفرديين الذين يرغبون في أن يكونوا قادرين على الادخار بقوة للمستقبل بسبب مستويات مساهمته العالية ، وإمكانيات الاستثمار الواسعة ، والإدارة البسيطة نسبيًا.
- ولكن إذا كنت تعتقد أن شركتك قد توظف المزيد من الأشخاص في نهاية المطاف ، فستحتاج إما إلى تحويل خطة العمل الحر 401 (ك) إلى معيار 401 (ك) أو التخلص منها.
هل يمكنك إجراء 401K إذا كنت صاحب عمل؟
يعد 401k من أصحاب المهن الحرة ، والمعروف أيضًا باسم solo 401 (k) s أو 401 (k) s ، خيارًا فريدًا للمدخرات لأصحاب الأعمال الصغيرة بدون أي موظفين (بصرف النظر عن الزوج).
كيف يمكنني التأهل للحصول على 401K لحسابهم الخاص؟
لا توجد قيود على العمر أو الثروة ، لكن يجب أن تكون مالكًا وحيدًا.
أيهما أفضل مقابل 401 ألف عامل لحسابك الخاص في سبتمبر؟
يتمتع كل من Solo 401 (k) و SEP IRA بحدود مساهمة سنوية قابلة للمقارنة ، ولكن 401 (k) قد يكون خيارًا ممتازًا للمستقلين الفرديين. يعمل solo 401 (k) فقط مع الشركات التي لديها مالك واحد ، ولكنه يسمح لك بتوفير المال في الحساب بسرعة أكبر بكثير (أو مع الزوج).
كم سنة عليك العمل للحصول على 401K؟
(إذا كانت الخطة تحدد أنه بعد ما لا يزيد عن سنتين من الخدمة ، يكون العضو مخولًا بنسبة 2٪ في جميع أرصدة حسابات الخطة ، فقد تتطلب الخطة القياسية 100 (ك) عامين من الخدمة للأهلية لتلقي مساهمة صاحب العمل.
كيف أبدأ 401K بدون صاحب عمل؟
يجب عليك التسجيل في مؤسسة مالية مختلفة إذا لم يقدم صاحب العمل خطة 401 (k) أو إذا كنت تعمل لنفسك. يمكنك فتح 401 (k) أو IRA أو أي نوع آخر من خطة التقاعد من اختيارك هناك. من الضروري أيضًا نقل 401 (ك) الحالية إلى هذه الحسابات بالإضافة إلى بدائل 401 (ك).
ما هي أفضل خطة تقاعد إذا كنت تعمل لحسابك الخاص؟
بالنسبة لأولئك الذين لديهم دخل محدود نسبيًا من العمل الحر ، يفضل استخدام الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي أو Roth IRA. تعتبر SEP IRAs مثالية للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص الذين يرغبون في زيادة مساهماتهم التقاعدية إلى الحد الأقصى ولكنهم لا يتوقعون تعيين أي موظفين في المستقبل القريب.
افكار اخيرة
يمتلك كل من 401k و SEP IRA العاملين لحسابهم الخاص حدود مساهمة سنوية قابلة للمقارنة ، ولكن 401 (k) قد يكون خيارًا أفضل للعاملين لحسابهم الخاص. يعمل solo 401 (k) فقط مع الشركات التي لديها مالك واحد ، ولكنه يسمح لك بتوفير المال في الحساب بسرعة أكبر بكثير (أو مع الزوج). أيضًا ، على عكس SEP IRA ، يقدم Solo 401 (k) بديلاً مغريًا من Roth.
مقالات ذات صلة
- خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص: دليل لتحديد أفضل خطة تقاعد للعاملين لحسابهم الخاص 2023
- ما هو SEP IRA؟ قواعد الانسحاب وحدود المساهمة
- قواعد SEP IRA: قواعد IRA لشهر سبتمبر 2023
- كيفية التحقق من رصيد 401K: دليل بسيط
- خطط التوظيف الذاتي: أفضل 2023 اختيارات ومقارنات ومراجعات
- 401k الاستثمارات: المعنى ، كيفية الاستثمار ، الشركات وأفضل الاستثمارات
مراجع حسابات
