إنها ليست فكرة سيئة أن يكون لديك خطط للعناية بك في مرحلة التقاعد. نعم ، التقاعد هو مرحلة في الحياة يجب على كل واحد منا أن يصل إليها يومًا ما. ووضع خطط مالية ضدها ليس بالفكرة السيئة. في واقع الأمر ، فإن خطة التقاعد هي واحدة من أهم الخطط الخطط الاستراتيجية سيتعين عليك تحقيق أي شيء في وجودك على الأرض ، سواء كان موظفًا أو يعمل لحسابه الخاص. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، ولم تقم بعد بصياغة مثل هذه الخطط ، فهذه المقالة مناسبة لك. تابع القراءة للتعرف على أنواع خطط التقاعد المتاحة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص
ما هو التقاعد؟
كما ذكرنا أعلاه ، يعتبر التقاعد مرحلة في الحياة - مرحلة يختار فيها المرء ترك القوة العاملة إلى أجل غير مسمى. يمكن أن تؤثر العديد من العوامل على قرار التقاعد. يمكن أن يكون راجعا إلى عوامل صحية أو العمر. ذكرت اللجنة الخاصة للشيخوخة في مجلس الشيوخ الأمريكي أن الأمريكيين يعيشون ويعملون لفترة أطول بفضل التحسينات في الصحة العامة والطب. من المتوقع أن يرتفع عدد العمال الذين تبلغ أعمارهم 55 عامًا فأكثر من 35.7 مليون عام 2023 إلى 42.1 مليون عام 2026 ، أو 16٪ من القوة العاملة.
إذا تمكن الناس من البقاء بصحة جيدة بما يكفي للاستفادة من هذه التطورات ، فقد يكون لديهم المزيد من الوقت للادخار. خطط ادخار التقاعد الثلاثة الأكثر شيوعًا هي:
- المساهمات في 401 (ك) أو خطة التقاعد الأخرى التي يرعاها صاحب العمل ؛
- مدخرات التقاعد الشخصية ؛
- استحقاقات الضمان الاجتماعي.
ومع ذلك ، فإن عامل العمر هو ما يعمل الجميع ، بمن فيهم أنا ، من أجل الوصول إليه. ومع ذلك ، هناك نوعان من التقاعد: التقاعد المبكر والتقاعد الكامل.
التقاعد المبكر:
من الشائع البدء في التفكير في التقاعد مبكرًا عن عمر 62 عامًا ، وهو أقرب سن يكون فيه الفرد مؤهلاً لتلقي استحقاقات التقاعد من الضمان الاجتماعي. عادةً ما يتلقى الأشخاص الذين يتقاعدون في وقت أبكر من المعتاد أربعين بالمائة من دخلهم قبل التقاعد من الضمان الاجتماعي.
التقاعد الكامل:
سن التقاعد الكامل ، المعروف أيضًا باسم السن الذي يكون فيه الفرد مؤهلاً لتلقي الحد الأقصى من مدفوعات الضمان الاجتماعي ، هو عادة 67 عامًا لمن ولدوا في عام 1960 أو ما بعده. ومع ذلك ، يتم تخفيض المدفوعات الواردة من الضمان الاجتماعي للأفراد الذين يتقاعدون قبل سن التقاعد الكامل.
ما هي خطط التقاعد لأصحاب الأعمال الحرة؟
تقدم خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص إعفاءات ضريبية للأفراد العاملين لحسابهم الخاص ، مما يحفزهم على الادخار والاستثمار من أجل مستوى معقول من الحياة بعد التقاعد
بمعنى آخر ، يسمح للناس بتجميع الثروة مع احتمال تقليل فواتيرهم الضريبية الحالية.
اقرأ أيضا: ما هي الإدارة المالية الإستراتيجية؟ - وظائفها وأهميتها
كيف تختار أفضل خطة تقاعد لنفسك؟
هناك عدد من الاعتبارات التي يجب مراعاتها عند اتخاذ قرار من بين أنواع خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص الأفضل بالنسبة لك. فكر في الأمور التالية قبل الالتزام بالخطة:
- ما هو هدف مدخرات التقاعد السنوية؟
- كم من دخلك السنوي يمكنك أن تخصصه في المدخرات؟
- ما هي ميزانيتك لإدارة خطة التقاعد الخاصة بك؟
دعنا الآن نلقي نظرة على أفضل خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص
أفضل خطط التقاعد لأصحاب الأعمال الحرة.
كيف تشرح لأطفالك أنك كنت ذات يوم شابًا أو شابة ناجحًا وعاملاً لحسابك الخاص ولكن لم يكن لديك خطط تقاعد؟ والأهم من ذلك ، كيف توازن بين واقع العمل لحسابك الخاص: بدء عمل تجاري بنجاح وإدارته بنفسك ، وعدم وضع خطط للتقاعد؟ صدقني ، أنت لا تريد أن تنظر إلى أطفالك وأحفادك للحصول على الدعم المالي والرعاية بعد أن تكون قد اخترت ترك القوى العاملة إلى أجل غير مسمى.
فيما يلي خطط التقاعد للأفراد العاملين لحسابهم الخاص الذين قد ترغب في أخذها في الاعتبار:
- التقليدية أو روث إيرا
- سولو 401 (ك)
- سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي
- الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط
# 1. IRA {Traditional or Roth IRA}
قد يجد الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص ويريدون البدء في الادخار للتقاعد أن فتح حساب تقاعد فردي (IRA) هو أسهل طريقة للقيام بذلك. لست ملزمًا بالامتثال لأي متطلبات إيداع إضافية ، ولك مطلق الحرية في استخدامها بغض النظر عما إذا كان لديك أي عمال أم لا.
هناك نوعان من حسابات التقاعد الفردي: حساب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، والذي يوفر ائتمانًا ضريبيًا على المساهمات خلال سنوات العمل ، وحساب روث الذي يوفر دخلًا معفى من الضرائب أثناء التقاعد. لا يتم احتساب المساهمات في حساب التقاعد الفردي (IRA) على أنها مصروفات الشركة ، على الرغم من حقيقة أنها يمكن أن تساعد في تقليل العبء الضريبي الإجمالي.
- حد المساهمة
سيُسمح للأفراد بالمساهمة بما يصل إلى 6,500 دولار في حساباتهم في عام 2023 ، مع مساهمات تعويضية قدرها 1,000 دولار إضافية متاحة لمن هم في سن 50 عامًا على الأقل.
- ميزة IRA
سهل الإعداد ولديه مجموعة متنوعة من خيارات الاستثمار المثيرة للاهتمام
- الميزة الضريبية
مدفوعات IRA التقليدية مؤهلة للحصول على خصم ضريبي ، بينما تبرعات Roth IRA ليست كذلك ، لكن عمليات السحب التي يتم إجراؤها أثناء التقاعد لا تخضع لضريبة الدخل.
- عيب الجيش الجمهوري الايرلندي
لدى IRAs قيود مساهمة أقل عند مقارنتها بخيارات التقاعد الأخرى المتاحة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص. إذا قمت أنت وزوجك بتقديم إقرار ضريبي مشترك وكلاهما مشمول بخطة تقاعد أخرى ، فقد يتم تقييد أهليتك لبعض الخصومات الضريبية. يؤخذ الدخل أيضًا في الاعتبار عند تحديد الأهلية للحصول على Roth IRA. إذا قمت بسحب أموال من حساب IRA التقليدي الخاص بك قبل أن تبلغ 59 عامًا ونصف ، فستخضع لغرامة سحب مبكر بنسبة 10٪ (مع استثناءات قليلة).
# 2. SEP IRA {تقاعد الموظف المبسط}
يعتبر SEP IRA بديلاً عن IRA العادي الذي يسمح بمزيد من المساهمات ونفس المزايا الضريبية. عند مقارنتها بجهاز IRA التقليدي ، فإن هذا الجهاز سهل الفتح وقابل للتكيف مع الأشخاص في الاقتصاد المستقل.
يعتبر نظام المعاشات التقاعدية هذا مثاليًا للتجار الفرديين وأصحاب الأعمال الصغيرة الذين لديهم عدد قليل من الموظفين. كموظف ، يحق لك الحصول على جزء من مساهمات صاحب العمل المطلوبة. للتوضيح ، إذا قررت دفع 10٪ من راتبك الخاص ، فسيتعين عليك أيضًا دفع 10٪ من رواتب جميع موظفيك المؤهلين.
- حدود المساهمة:
تم تحديد حدود المساهمات بأقل من 66,000 دولار في عام 2023 (والتي كانت 61,000 دولار في عام 2022) أو ما يصل إلى 25 ٪ من التعويض أو صافي أرباح العمل الحر ، مع تقييد الأجر البالغ 330,000 ألف دولار (أو 305,000 دولار في عام 2022). مرة أخرى ، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فإن مساهمة SEP الخاصة بك ونصف ضرائب العمل الحر الخاصة بك ستقلل من صافي ربحك. لن يكون هناك مدفوعات متأخرة.
- ميزة SEP IRA
المساهمات معفاة من الضرائب حتى الحد الأدنى لكل موظف أو 25٪ من صافي أرباح العمل الحر أو التعويض. بعد التقاعد ، يتم التعامل مع التوزيعات كدخل وتخضع للضرائب. SEP IRAs هي أيضًا غير حصرية فيما يتعلق بحسابات IRA الأخرى. بمعنى آخر ، يمكنك الاستمرار في المساهمة في حسابات IRAs الأخرى حتى حدود المساهمة القصوى.
- عيب SEP IRA
تعني حدود مساهمة SEP IRA القائمة على الدخل أن المبلغ الذي يمكنك إعداده للتقاعد كل عام قد يتغير. لا يمكن سحب الأموال في SEP IRA قبل أن يبلغ صاحب الحساب سن 59 ، مع وجود استثناءات أخرى. سحب الأموال قبل السن المحدد سيؤدي إلى عقوبة 10٪ ، من بين أمور أخرى.
لمن يصلح SEP IRA؟
للتوضيح ، يعد SEP IRA خيارًا ممتازًا لخطة التقاعد للعمال الذين يمتلكون أيضًا أعمالهم الخاصة أو يعملون لحسابهم الخاص. إنه يمنح أولئك الذين يمتلكون أعمالًا أو يعملون لحسابهم الخاص الفرصة لتأجيل ما يصل إلى 66,000 دولار أمريكي كضرائب سنوية.
هل SEP IRA أفضل من Roth IRA؟
عند اتخاذ قرار بين SEP IRA و Roth IRA ، فإن أحد أهم الاعتبارات التي يجب مراعاتها هو ما إذا كنت ترغب في مساعدة موظفيك في خطط التقاعد الخاصة بهم من خلال المساهمة بالمال في حسابات التقاعد الفردية الخاصة بهم (IRAs).
إذا كان لديك عمال تحت كشوف المرتبات الخاصة بك ، فيجب أن تفكر في وضع خطة SEP تتضمن SEP IRAs لك ولموظفيك. التكاليف المرتبطة بإنشاء وتشغيل خطة SEP مع الموظفين أعلى من هذه التكاليف المرتبطة بـ Roth IRA ؛ ومع ذلك ، فإن تزويد الموظفين بأموال للتقاعد يمكن أن يكون حافزًا كبيرًا لجذب عمال جدد.
من ناحية أخرى ، إذا كنت المالك الوحيد لشركتك ، فلديك خيار فتح حساب تقاعد فردي أو حساب روث الخاص بك. لديك أيضًا خيار المساهمة في حدود المساهمة في كل من SEP IRA قبل الضريبة و Roth IRA بعد الضريبة في وقت واحد.
هل يمكنني إعداد IRA لنفسي؟
حتى إذا كنت تساهم حاليًا في خطة تقاعد الشركات مثل 401 (k) أو SEP أو SIMPLE IRA ، فلا يزال بإمكانك فتح وتمويل تقليدي أو Roth IRA لنفسك ، مما سيساعدك على توفير أموال أكثر مما تستطيع في خطتك في العمل بمفردك. نعم ، هذا شيء يمكنك القيام به.
# 3. IRA البسيط {خطة مطابقة حوافز الادخار للموظفين}
موصى به للشركات التي تضم أكثر من 101 عامل. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو تمتلك شركة صغيرة بها 100 موظف أو أقل ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على معاش الموظف المبسط (SIMPLE) IRA. مقارنةً بـ IRA القياسي ، تكون قيود المساهمة أعلى ، بينما تكون حدود SEP IRA أقل. يمكن أن يساعدك وسيط الإنترنت في إعداد بسيط ، مثل SEP IRA ، ومع ذلك ، هناك المزيد من الأعمال الورقية المعنية.
يتم مشاركة مسؤولية المساهمة مع صاحب العمل ، على عكس SEP IRA. خصم الراتب هو خيار للعمال الذين يرغبون في تقديم مساهمة. ولكن في معظم الحالات ، يُطلب من أصحاب العمل وضع 2٪ أو ما يصل إلى 3٪ من راتب الموظف في حسابهم. إذا اتبعت الخيار الثاني ، فلن يضطر العامل لديك إلى سداد دفعة من أجل الحصول على تبرعك.
- حدود المساهمة
في عام 2023 ، يمكن للعاملين لحسابهم الخاص طرح ما يصل إلى 15,500 دولار ، مع مساهمة تعويض إضافية قدرها 3,500 دولار لمن هم في سن الخمسين وما فوق. أيضًا ، يمكن للموظفين الحصول على مساهمة ثابتة بنسبة 50٪ من أصحاب العمل أو مساهمة مطابقة بنسبة 2٪.
- ميزة IRA البسيطة
تشمل المزايا الخصم الضريبي للمساهمات والبساطة والتكلفة المنخفضة للإدارة المرتبطة بمخططات IRA البسيطة. يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص المساهمة في خطط التقاعد هذه بنفس الطرق التي يستطيع بها موظفوهم ، ومضاعفة مدخراتهم المحتملة.
- عيب IRA البسيط
بالنسبة للجزء الأكبر ، إذا كنت مشتركًا بالفعل في خطة تقاعد أخرى ، فأنت غير مؤهل لتقديم مساهمات إلى SIMPLE IRA. علاوة على ذلك ، بالنسبة لعمليات الانسحاب المبكر من Roth IRA ، تكون العقوبة 10٪ ، أو 25٪ إذا تم الانسحاب خلال أول عامين من المشاركة. ليس من الممكن أيضًا نقل أصول SIMPLE IRA إلى خطة تقاعد أخرى في أول عامين من العضوية.
# 4. سولو 401 (ك)
مثالي لمن يدير شركته الخاصة أو يعمل لحسابه الخاص وليس لديه موظفين آخرين غير الزوج / الزوجة. إن Solo 401 (k) ، المعروف أيضًا باسم الفرد 401 (k) ، يشبه تمامًا خطط 401 (k) القياسية التي يرعاها صاحب العمل ؛ ومع ذلك ، إذا كان لديك موظفون بخلاف زوجتك ، فأنت غير مؤهل لتقديم مساهمات في Solo 401 (k). لديك خيار ادخار المزيد من المال لأنك تساهم في الخطة بصفتك "صاحب العمل" و "الموظف" على التوالي.
يمكنك البدء الآن بفتح حساب منفرد 401 (ك) مع أي واحد من وسطاء الإنترنت العديدين. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنه بمجرد أن يكون لديك أكثر من 250,000 دولار في حسابك ، سيُطلب منك تقديم الوثائق إلى دائرة الإيرادات الداخلية على أساس سنوي.
- حدود المساهمة
في عام 2023 ، يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص تأجيل ما يصل إلى 22,500 دولار من رواتبهم إلى سولو 401 (ك) ، بالإضافة إلى 7,500 دولار إضافية إذا كانوا يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر. يحق للأفراد ، بصفتهم أصحاب أعمال ، المساهمة بنسبة تصل إلى 25٪ من صافي دخلهم المكتسب من خلال العمل الحر. لا يمكن أن تتجاوز المساهمات لعام 2023 إجمالي 66,000 دولار ، أو 73,500 دولار للأفراد الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر.
- منفرد 401 (ك) ميزة
الأفراد الذين يعملون لحسابهم الخاص لديهم القدرة على المساهمة في Solo 401 (k) بنفس الطريقة التي يساهمون بها في خطة SIMPLE ، مما يسمح لهم بالمساهمة بمزيد من المال في حسابات التقاعد بشكل عام. يمكن للأفراد إجراء تأجيلات من الضرائب ، واعتمادًا على ظروفهم ، يمكنهم اختيار إما إجراء تأجيلات معفاة من الضرائب أو تأجيلات روث بعد الضرائب.
- منفرد 401 (ك) عيب
قد تكون صيانة هذه الخطط أكثر صعوبة ، وقد تكون فرص الاستثمار أكثر تقييدًا من تلك التي تقدمها IRAs.
أيهما أفضل ، Solo 401 (k) أم SEP؟
يتيح لك كل من solo 401 (k) و SEP IRA توفير نفس المبلغ تقريبًا من المال كل عام ؛ ومع ذلك ، تختلف هذه الخطط من عدة نواحٍ مهمة ، وستحتاج إلى قراءة التفاصيل الدقيقة لتحديد الخطة الأكثر ملاءمة لظروفك.
على الرغم من أن كلاً من المنفرد 401 (ك) و SEP IRA لهما حدود على مقدار الأموال التي يمكن المساهمة بها كل عام ، إلا أن 401 (ك) قد يكون الخيار الأفضل للأفراد العاملين لحسابهم الخاص. ميزة رائعة في solo 401 (k) غير متوفرة مع SEP IRA هي خيار Roth.
هل يوجد 401 (ك) لأصحاب العمل الحر؟
هناك 401 (k) يعمل لحسابه الخاص يُعرف باسم فرد أو منفرد 401 (k) ، وهو عبارة عن خطة تقاعد خاصة وبديل مدخرات للمالكين الفرديين الذين ليس لديهم موظفين باستثناء أزواجهم {إذا حصلوا على واحدة)
أنواع أخرى من خطط التقاعد الأفضل للأفراد العاملين لحسابهم الخاص ، وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية ، تتضمن:
- خطة تقاسم الأرباح
- خطة المنافع المحددة
- خطة شراء الأموال
- خطة Koegh
كيف أبدأ خطة التقاعد لأصحاب الأعمال الحرة؟
ستحتاج إلى تحديد مكان فتح أحد هذه الحسابات بمجرد اختيارك القيام بذلك.
الأنواع الأربعة الأكثر شيوعًا لخطط التقاعد للأفراد العاملين لحسابهم الخاص التي تمت مناقشتها في هذه المقالة متاحة من معظم وسطاء الإنترنت.
سيرشدك كل وسيط خلال عملية فتح أحد هذه الحسابات وسوف يشرح لك أي أعمال ورقية قد تحتاج إلى تقديمها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. ومع ذلك ، لكي تكون في الجانب الآمن ، قد ترغب في استشارة محاسب.
كلمات أخيرة
في الختام ، إن وضع المال للتقاعد هو شيء يجب عليك القيام به في أي وقت. إذا بدأت متأخراً وتريد اللحاق بالركب ، فيمكنك القيام بذلك عن طريق تقليل إنفاقك ووضع مدخراتك في حساب تقاعد. على مدار عام ، يمكنك توفير مئات الدولارات عن طريق تجنب عمليات الشراء المندفعة وتقليل تناول الطعام بالخارج. حظ سعيد
المنشورات المشابهة
- ROTH 401 (K): قواعد السحب والمقارنات
- 5 أفكار استثمارية لطلاب الكلية
- 401k حدود المساهمة 2023: قائمة شاملة وكل ما تحتاجه (محدث)
الرقم المرجعي
