إذا كنت تقترب من سن التقاعد ، فقد تتساءل عن كيفية تعظيم سنواتك الذهبية. خطة التقاعد للتأمين على الحياة هي أحد الخيارات التي يجب استكشافها. تتيح لك هذه الخطة استخدام عائدات بوليصة التأمين على الحياة لتمويل نمط حياتك التقاعدية. يمكن استخدام بوليصة التأمين الشامل على الحياة أو التأمين على الحياة بالكامل لتكملة دخل التقاعد الخاص بك ، ولكن هناك العديد من المخاطر المرتبطة بذلك. اكتشف كيف تقارن خطة تقاعد التأمين على الحياة (LIRP) بخطة 401 (k) و IRA. إليك مثال على كيفية عملها.
ما هي خطة التقاعد للتأمين على الحياة (LIRP)؟
خطة التقاعد للتأمين على الحياة (LIRP) هي نهج محدد للتأمين على الحياة يزيد من مدخرات التقاعد المؤجلة من الضرائب مع حماية المستفيدين. يتم إنشاء هذه الخطط باستخدام منتجات التأمين الدائم على الحياة ، حيث تساهم الأقساط المدفوعة كل عام في مكونين مهمين: مزايا الوفاة للتأمين على الحياة وأداة توفير القيمة النقدية.
بدل الوفاة للتأمين على الحياة
يتم استخدام بوليصة التأمين على الحياة الدائمة في بناء LIRP ، وفي حالة وفاة المؤمن عليه ، يتلقى المستفيد دفعة وفاة معفاة من الضرائب. يمكن إنشاء تغطية التأمين على الحياة بعدة طرق ، بما في ذلك استحقاق الوفاة المقطوع (ثابت طوال البوليصة) أو زيادة تعويض الوفاة.
تعتبر هذه السياسات ذات تمويل زائد ، مما يعني أنه بعد استخدام جزء من قسط التأمين لتغطية نفقات التأمين الخاصة بمزايا الوفاة ، يذهب الباقي إلى حساب توفير القيمة النقدية. يمكن لحامل الوثيقة استخدام حساب توفير القيمة النقدية ، كما هو موضح أدناه ، لتوفير دخل تقاعد نهائي.
القيمة النقدية
ينمو حساب التوفير المعروف باسم القيمة النقدية بموجب بوليصة التأمين على الحياة معفاة من الضرائب ويمكن استثماره في الصناديق المشتركة أو المؤشرات أو الأصول ذات الدخل الثابت. يمكن استخدام القروض والسحوبات المفضلة للضرائب ، عند ترتيبها بشكل صحيح ، للحصول على القيمة النقدية في تاريخ لاحق ، مما يؤدي إلى توليد تدفق نقدي لاستخدامه كدخل تقاعد.
تشبه LIRPs Roth IRAs من حيث أنها تمول بأموال بعد الضرائب والأرباح والمدفوعات معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، مع LIRP ، يدفع المستثمر مقابل تغطية التأمين على الحياة ، ومن المهم بالنسبة له أن يكون لديه تأمين على الحياة من أجل بناء خطة. LIRPs هي بديل شائع للعديد من العمال ذوي الدخل المرتفع الذين تم التخلص التدريجي من Roth IRAs بسبب قيود الدخل.
كيف يمكن استخدام LIRP لتمويل التقاعد؟
يمكن أن تكمل LIRP خطط التقاعد الحالية الخاصة بك وملء الفجوات في حالة سقوط سوق الأوراق المالية. إذا ساهمت بأقصى مبلغ في حسابات الاستثمار القياسية الخاصة بك ، فيمكنك وضع أي أموال زائدة في حساب القيمة النقدية الخاص بك ، مما يوفر طريقًا إضافيًا لتطوير الاستثمار المؤجل الضريبي. في عام ضعيف بالنسبة لسوق الأوراق المالية ، قد يكون من الأفضل السحب من قيمة نقدية بمعدل نمو مضمون بدلاً من حساب تقاعد ذي قيمة مستهلكة.
# 1. ادفع قسطًا أكثر مما هو مطلوب لتمويل القيمة النقدية الخاصة بك.
يسعى بعض حاملي الوثائق إلى الإفراط في تمويل وثائق التأمين على الحياة ذات القيمة النقدية من خلال دفع أكثر بكثير من القسط القانوني كل شهر من أجل تجميع قيمة نقدية كافية لتكملة التقاعد. الأموال الإضافية التي يدفعها العملاء تذهب نحو القيمة النقدية للسياسة وتزيد من الإعفاء من الضرائب. ومع ذلك ، فإن هذه التقنية تعمل فقط بشرط ألا تحتاج إلى إجراء عمليات سحب قبل سن 591: تتغير سياسة القيمة النقدية الممولة بشكل زائد والتي تتجاوز الحد الأقصى للقسط السنوي (التي وضعتها مصلحة الضرائب الأمريكية) إلى عقد وقف معدل (MEC) وتكون مسؤولة للضرائب الإضافية والعقوبات على عمليات السحب.
# 2. استخدم القيمة النقدية لزيادة دخل التقاعد.
يدافع العديد من المهنيين الماليين عن "قاعدة 4٪" ، التي تنص على أنه يجب ألا تسحب أكثر من 4٪ من أموال التقاعد كل عام. عندما تمتلك بوليصة تأمين على الحياة بقيمة نقدية ، سيكون لديك حق الوصول إلى القيمة النقدية لوثقتك بالإضافة إلى مدخرات التقاعد الخاصة بك.
يمكّنك هذا من التخطيط مسبقًا لإنفاقك على التقاعد. على سبيل المثال ، إذا كان عام سوق الأوراق المالية سيئًا ، فيمكنك سحب الأموال من القيمة النقدية لوثيقة التأمين الخاصة بك بدلاً من حساب IRA الخاص بك ، والذي سيعيد ملء مدخرات IRA الخاصة بك.
# 3. مساعدة الرعاية طويلة الأمد
يمكن إضافة متسابق رعاية طويلة الأجل إلى معظم خطط التأمين على الحياة ، بما في ذلك سياسات القيمة النقدية. إذا كنت بحاجة إلى دفع ثمن دار لرعاية المسنين أو فواتير طبية أخرى مرتبطة بالشيخوخة ، فإن هذا الراكب يمنحك مخصصات الوفاة العاجلة.
من قد يستفيد من خطة التقاعد للتأمين على الحياة؟
في معظم الأوقات ، يكون LIRP مناسبًا للمدخرين المتقاعدين في ثلاث حالات:
- يساهم أصحاب الدخل المرتفع قدر المستطاع في وسائل ادخار التقاعد التقليدية مثل IRAs و 401 (k) ويبحثون عن طرق جديدة للادخار للتقاعد.
- يجب رعاية الأطفال ذوي الاحتياجات الخاصة في جميع الأوقات. في هذه الحالة ، تمنح ميزة الوفاة الأموال اللازمة لإعالة أطفال المؤمن عليه بعد وفاة المؤمن عليه.
- قد يجد الأفراد الذين لديهم أهداف مالية عالية للتقاعد أن التفرع إلى LIRPs بالإضافة إلى خطط مدخرات التقاعد العادية هو طريقة فعالة لإنشاء أساس مدخرات تقاعد أوسع. لا تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية الحد الأقصى لمستوى المساهمة لـ LIRPs لأنها تستخدم التأمين على الحياة كوسيلة استثمارية.
ما هي تكلفة الاستثمار في خطة التقاعد LIRP للتأمين على الحياة؟
يتم استثمار أقساط بوليصة التأمين الدائم على الحياة الخاصة بك في LIRP الخاص بك ، ويمكنك اختيار إضافة نقود إضافية إلى هذا المبلغ. التأمين الدائم على الحياة أغلى من التأمين على الحياة ؛ تزيد أقساط التأمين على الحياة بالكامل من 5 إلى 15 مرة في المتوسط. إذا كانت التكلفة هي هدفك ، فإن شراء سياسة مصطلح واستثمار المدخرات من عدم شراء سياسة مدى الحياة أمر منطقي أكثر من تمويل LIRP.
مقارنة التكلفة ، والتأمين على الحياة لأجل ، والاستثمار التقليدي مقابل LIRP
| المدى و 401 (ك) | مصطلح وروث إيرا | دائم و LIRP | |
| أقساط شهرية | $25.18 | $25.18 | $481.00 |
| تكلفة حساب التقاعد | لا يوجد حد أدنى للاستثمار المطلوب | لا يوجد حد أدنى للاستثمار مطلوب ، يقوم بعض الوسطاء بتعيين حد أدنى للاستثمار الأولي | تكلفة أقساط الوثيقة |
| الحد الأقصى للاستثمار في السنة | 20,500 دولار (+ 6,500 دولار إذا كان أكبر من 50) | 6,000 دولار (تحت سن 50) ؛ 7,000 دولار (لسن 50 وما فوق) | N / A |
401 (ك) s و IRAs مقابل خطط التقاعد للتأمين على الحياة
بغض النظر عن نوع بوليصة التأمين على الحياة التي تختارها ، يجب أن تظل صناديق التقاعد المخصصة مثل 401 (k) أو IRA هي الطريقة الأساسية التي تمول بها تقاعدك. عند مقارنتها بخيارات استثمار تقاعد محددة ، فإن تأمين القيمة النقدية على الحياة لديه خيارات استثمار أقل ومعدلات عائد أقل.
401 (ك) هي خطة مدخرات تقاعدية يقدمها أصحاب العمل لموظفيهم. بالإضافة إلى ذلك ، تتطابق العديد من الشركات مع نسبة مئوية من مساهمات عمالها 401 (ك).
إن الجيش الجمهوري الايرلندي عبارة عن خطة تقاعد فردية تقوم بتكوينها وتمويلها بنفسك. يمكن استخدام أجهزة IRAs بمفردها أو بالاشتراك مع 401 (ك) برعاية صاحب العمل.
تخضع كل من LIRPs و 401 (k) s القياسية و Roth IRAs للضريبة بشكل مختلف.
تفاصيل السياسة
LIRP (تأمين على الحياة بقيمة نقدية) (تأمين على الحياة بقيمة نقدية)
خطة 401 (ك) التقليدية (ك)
إيرا روث
الحد الأقصى للمساهمة
حسب التأمين
20,500 دولار (+ 6,500 دولار إذا كان أكبر من 50)
6,000 دولار (7,000 دولار إذا كان أكثر من 50)
ما تستطيع فعله
الأقساط (بالدولارات بعد خصم الضرائب) (بالدولارات بعد خصم الضرائب)
الأرباح قبل الضرائب
الدولارات بعد خصم الضرائب مع عدم وجود إعفاءات ضريبية
كيف ينمو أموالك؟
الضرائب المؤجلة
الضرائب المؤجلة
معفاة من الضرائب
مؤهلات الانسحاب (بدون عقوبة)
5912 عامًا أو أكثر ، و 15 عامًا على الأقل من تاريخ الحساب
5912 سنة وما فوق
5912 سنة وما فوق ، وحساب خمس سنوات
الضرائب على عمليات السحب
فقط إذا تجاوز مبلغ السحب الخاص بك المبلغ الأساسي للقيمة النقدية.
يخضع الدخل العادي للضريبة.
لا توجد ضرائب على الدخل.
الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
متغير حسب أقساط البوليصة
7012 سنة وما فوق
بدون اضاءة
ضرائب أرباح رأس المال
نعم
نعم
لا
ما هي أفضل خطة تقاعد LIRP للتأمين على الحياة؟
سيتم تحديد تأمين LIRP المثالي وفقًا لظروفك وأهدافك وجدولك الزمني ومزودك. توفر بعض أنواع التأمين الدائم على الحياة إمكانات أكبر للربح ولكنها توفر ضمانات أقل ضد الخسائر. قد توفر الأصناف الأخرى حماية أكبر ولكنها ذات إمكانات صعودية أقل. بشكل عام ، توفر بوالص التأمين الشامل على الحياة ضمانات أقل وإمكانات مكاسب أعلى ، في حين أن سياسات التأمين على الحياة بأكملها توفر العكس. ناقش أهدافك مع مخطط مالي محترف أو وكيل التأمين الخاص بك لتحديد أفضل مسار لك.
ما هي مدة وجود LIRPs؟
ظهرت LIRPs من بوالص التأمين على الحياة ذات القيمة النقدية وتم استخدامها منذ أن تم طرح خطط التأمين هذه لأول مرة تجاريًا. تم تطوير المزيد من أنواع سياسات القيمة النقدية مع تطور وتوسع سوق التأمين على الحياة. نمت شعبية استخدام LIRPs مع إدخال بعض هذه الأنواع الجديدة من التأمين الدائم على الحياة. ويرجع ذلك جزئيًا إلى حقيقة أن بعض هذه النماذج الجديدة تسمح بتراكم أسرع للقيمة النقدية في الظروف الصحيحة.
اقرأ أيضا: خطة التعويض المؤجل غير المؤهلة: الفوائد وكيف تعمل
مزايا وعيوب خطة التقاعد للتأمين على الحياة
يمكن أن توفر خطة التقاعد للتأمين على الحياة مرونة إضافية في بعض المواقف ، ولكن هناك عدة أسباب لعدم التوصية بالاعتماد على التأمين على الحياة للقيمة النقدية للتقاعد بالنسبة لمعظم الناس.
| إيجابيات LIRPs | سلبيات LIRPs |
| فائدة الوفاة المضمونة عند وفاتك | قد يكون من الصعب الحفاظ على أقساط التأمين الباهظة على المدى الطويل |
| الوصول بدون غرامات إلى القيمة النقدية (في حالة الاقتراض وعدم السحب) | رسوم إضافية لعمليات السحب اعتمادًا على مدة احتفاظك بالوثيقة |
| لا حدود مساهمة | عوائد استثمار أقل من 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي |
| القيمة النقدية المؤجلة للضريبة | تستحق قروض القيمة النقدية فائدة حتى السداد (يتم خصم القرض بالإضافة إلى الفائدة من مخصص الوفاة عند وفاتك) |
| الحد الأدنى المضمون | المساهمات ليست معفاة من الضرائب |
هل التأمين على الحياة بالكامل استثمار تقاعد مناسب؟
يجب على معظم الناس تجنب LIRPs ، ولكن لا يوجد نهج واحد يناسب الجميع لمدخرات التقاعد. بالنسبة لمعظم الناس ، فإن التكلفة المرتفعة للوثائق الدائمة (مثل التأمين على الحياة بالكامل) - التي يتم التخلي عن أكثر من نصفها في غضون 10 سنوات لهذا السبب - ومعدلات العائد المنخفضة تفوق فوائد الحصول على حساب تقاعد تكميلي. [2]
إذا قمت بتقديم الحد الأقصى للمساهمة السنوية في حساب التقاعد الخاص بك ولا ترغب في وضع أموال إضافية في حساب استثمار عادي بعد الضريبة ، فقد يكون من المفيد التفكير في LIRP. يعد شراء وثيقة تأمين مدى الحياة والحفاظ على 401 (k) أو Roth IRA هو أعظم بديل لـ LIRP. حتى إذا كنت تقوم بشكل روتيني بتعظيم حسابات التقاعد الخاصة بك ، فإن حساب الاستثمار التقليدي بعد الضريبة يمكن أن يوفر عائدًا أعلى على مساهماتك. عندما لم تعد بحاجة إلى تأمين على الحياة ، يكون إنهاء التغطية التأمينية أسهل من إلغاء بوليصة التأمين الدائمة.
ماذا يحدث لأموالي إذا قررت إنهاء LIRP الخاص بي؟
هناك طريقتان لإنهاء وثيقة التأمين الدائم على الحياة ، ولكل منهما نتائج مختلفة. الطريقة الأكثر مباشرة هي تسليم وثيقتك إلى شركة التأمين. ينتج عن هذا النهج القيمة النقدية لوثقتك ، مطروحًا منها أي رسوم. البديل الآخر هو عرض وثيقتك للبيع في السوق. في حالة النجاح ، سيحصل المشتري على ملكية كاملة للوثيقة بأي مبلغ يتم الاتفاق عليه. إذا اخترت هذا الطريق ، فقد تساعدك بعض شركات التأمين في بيع وثيقتك ، على الرغم من أن هذا ليس هو الحال دائمًا. تفقد الوصول إلى السياسة وأي مزايا أو مدفوعات في كلتا الحالتين. لمعرفة المزيد حول خياراتك ، تحدث مع مخطط مالي أو وكيل تأمين معتمد.
وفي الختام
يجب على معظم الناس تجنب LIRPs ، ولكن لا توجد استراتيجية "مقاس واحد يناسب الجميع" للاستثمار في التقاعد. بالنسبة لمعظم الناس ، فإن التكلفة العالية للتأمين الدائم ومعدلات العائد المنخفضة تفوق مزايا امتلاك حساب تقاعد إضافي.
إذا كنت ترغب في المساهمة بأقصى مبلغ في حساب التقاعد الخاص بك كل عام ولكن لا يمكنك وضع المزيد من الأموال في حساب استثمار تقليدي بعد الضريبة ، فقد يكون LIRP حلاً ذكيًا.
يعد شراء بوليصة تأمين على الحياة لمدة محددة وتمويل روث IRA أو راتب سنوي غير مؤهل هو الخيار الأفضل لـ LIRP. مع راتب سنوي من Roth IRA ، يمكن أن يظل دخل التقاعد الخاص بك معفيًا من الضرائب ويستمر طوال حياتك. بالإضافة إلى ذلك ، يتم فرض ضريبة على الفائدة المكتسبة فقط في المعاش السنوي غير المؤهل ، مما يوفر لك دخلاً مدى الحياة وتخفيضًا ضريبيًا ضخمًا على المدى الطويل.
الأسئلة الشائعة حول خطة التقاعد للتأمين على الحياة
أي مزود التقاعد هو الأفضل؟
- الأفضل بشكل عام: استثمارات فيديليتي.
- الأفضل للعاملين لحسابهم الخاص: تشارلز شواب.
- الأفضل بتكلفة منخفضة: Vanguard.
- أفضل مستشار آلي: أفضل.
ما هي خطة التقاعد الأكثر شعبية؟
أجهزة IRAs. واحدة من أكثر خطط التقاعد شيوعًا هي الجيش الجمهوري الأيرلندي. يمكن للفرد فتح حساب IRA في مؤسسة مالية مثل البنك أو شركة الوساطة لإجراء استثمارات تقاعدية مثل الأسهم وصناديق الاستثمار والسندات والنقد.
ما هو دخل التقاعد الشهري الجيد؟
دخل التقاعد الصحي هو حوالي 80٪ من دخل ما قبل التقاعد قبل ترك العمل. على سبيل المثال ، إذا كان راتبك قبل التقاعد 5,000 دولار ، فيجب أن تهدف إلى الحصول على دخل تقاعد قدره 4,000 دولار سنويًا.
مقالات ذات صلة
- كيف تحصل على تأمين على الحياة في 8 خطوات بسيطة
- ما هو متوسط تكلفة تأمين الأعمال؟ (دليل مفصل)
- 5 أفكار استثمارية لطلاب الكلية
- الاقتراض من بوليصة التأمين على الحياة: كيف تعمل
- التأمين على الحياة بالكامل مقابل التأمين على الحياة: أيهما أفضل؟
مراجع حسابات
