هذا دليل ثري لفهم كل ما يمكن معرفته عن المستفيد من الصندوق الاستئماني ، والمستفيد من الصندوق الاستئماني غير القابل للإلغاء ، وما هو المستفيد من الصندوق الاستئماني ، وحقوق المستفيد من الصندوق ، وحقوق المستفيد الائتمانية غير القابلة للإلغاء في كاليفورنيا.
ما هو المستفيد من الثقة؟
المستفيد من الثقة هو فرد أو مجموعة من الأفراد الذين يحتاجون إلى الثقة. منشئ الثقة أو المانح يعين الوصي والمستفيدين. يجب أن يكون الوصي شخصًا جديرًا بالثقة. يجب أن يكون شخصًا قادرًا على إدارة أصول الثقة بأفضل طريقة ممكنة للمستفيدين كما هو مذكور في اتفاقية الثقة.
أيضًا ، ينشئ الأفراد صناديق استئمانية من أجل النقل الفعال للثروة إلى المستفيدين. يؤسس الناس أيضًا صناديق استئمانية لحماية ضرائب العقارات والحصول على هدايا معينة.
بالإضافة إلى ذلك ، في التخطيط العقاري ، تعتبر الصناديق جزءًا مهمًا للغاية وليست موجودة للأثرياء والمؤثرين فقط. هناك عدة أسباب لإنشاء الثقة. البعض منهم
- امتلاك الأصول والاحتفاظ بها حتى تكبر.
- استراتيجيات تخطيط ضريبة الدخل والعقارات.
- التغطية المالية
- لنقل إرث عائلي
مستفيد ثقة غير قابل للنقض
يحق للمستفيدين من الثقة غير القابلة للنقض الحصول على معلومات حول الثقة والتأكد من أن الوصي يتصرف وفقًا لذلك. يعتمد نطاق هذه الحقوق بشكل مباشر على نوع المستفيد أو المستفيدين.
المستفيد الائتماني غير القابل للإلغاء هو الشخص الذي سيحصل على الأصول في بوليصة التأمين على الحياة أو عقد صندوق منعزل.
الثقة غير القابلة للإلغاء هي نوع من الثقة الصارمة بحيث لا يمكن تعديل الشروط أو تعديلها أو إلغاؤها دون إذن فوري من المستفيدين المعينين من قبل المانح.
ينقل المانح بشكل فعال جميع ملكية الأصول إلى الصندوق الاستئماني. كما أنه يزيل جميع حقوقهم في ملكية الأصول والصندوق بشكل قانوني.
اقرأ أيضا: POUR-OVER WILL: أفضل الممارسات الأمريكية وكل ما تحتاجه (+ دليل مفصل)
وبالتالي ، فإن هذا يتعارض مع الثقة القابلة للنقض. وذلك لأن الثقة القابلة للإلغاء تسمح للمانح بتعديل الثقة وتعديلها. ولكن ، يفقد كذلك بعض الفوائد مثل حماية الدائنين.
الثقة غير القابلة للنقض هي نوع من الثقة غير المحدودة. هذا لأنه غير مرن ولا يمكن تغييره بمجرد إنشائه.
تم إعداده لمنح المانح القدرة على خفض معدل الضريبة على عقاراتهم. يجب أن يكون هذا مع الاستمرار في التبرع للجمعيات الخيرية والورثة وما إلى ذلك.
عادة ما يتم وضع الثقة غير القابلة للإلغاء لاعتبارات ضريبية وعقارية.
اقرأ أيضا: سندات الدين (DS): التعريف ، الأنواع مع الأمثلة
ما فائدة الثقة غير القابلة للنقض؟
- إنه يفصل فعليًا جميع روابط الملكية عن طريق فصل أصول الصندوق الاستئماني عن الحوزة الخاضعة للضريبة للمانح.
- كما أنه يعفي المانح من التزام الضريبة على الدخل الذي تولده الأصول.
تختلف القاعدة الضريبية بين السلطات. في العديد من الحالات ، لا يمكن للمانح الحصول على هذه المزايا عندما يكون وصيًا على الصندوق الاستئماني.
قد تشتمل الأصول المحتفظ بها في الصندوق الاستئماني على الأصول الاستثمارية ، وبوالص التأمين على الحياة ، والنقد.
تقدم الصناديق الاستئمانية غير القابلة للنقض فوائد من المأوى الضريبي بينما الصناديق القابلة للإلغاء لا تقدم هذه الفوائد.
تكون الصناديق الاستئمانية غير القابلة للإلغاء مفيدة في الغالب للأشخاص أو الأفراد الذين يعملون في مهن يمكن أن تعرضهم لخطر الدعاوى القضائية. عادة ما تكون مهن مثل المحامين أو الأطباء.
على سبيل المثال ، في عالم التشفير ، بمجرد نقل أي ملكية إلى ملف محفظة الثقة، يقال أنها مملوكة للصندوق ولصالح المستفيدين المعينين.
ومع ذلك ، فهو آمن من الدائنين والأحكام القانونية لأن الصندوق لن يكون طرفًا في أي دعوى قضائية.
علاقات الثقة غير القابلة للإلغاء اليوم ، تأتي مع العديد من الأحكام التي لم تكن شائعة في الإصدارات القديمة من هذه الأدوات.
هذه التضمينات تفسح المجال لمزيد من المرونة في توزيع الثقة وإدارة الأصول. يمكن للبنود مثل السماح بنقل الثقة إلى صندوق ائتماني جديد يحتوي على أحكام أكثر حالية أن تضمن الكثير. يمكنه التأكد من أن أصول الثقة ستكون فعالة الآن وفي المستقبل.
يمكن لتلك الميزات الأخرى التي يمكن أن تسمح للثقة بتغيير حالة مسكنها يمكن أن توفر مزايا إضافية مثل التوفير الضريبي.
ما هو المستفيد من الثقة
المستفيد من الثقة هو شخص أو شركة تتلقى دخلها من صندوق ائتمان. يتلقى المستفيد المذكور مبلغًا معينًا من المال والذي يكون عادةً نسبة مئوية من استثمار دخل الصندوق بدءًا من الوقت المتفق عليه.
يمكن أن يكون وصيًا أو مانحًا أو طرفًا ثالثًا ، اعتمادًا على نوع الثقة في العرض.
حقوق المستفيد الثقة
يحكم قانون الولاية بشكل كبير حقوق المستفيدين من الصناديق الاستئمانية المختلفة. أيضًا ، لديهم سلطة عامة لمراقبة أنشطة الثقة والوصي.
يرسل الأمناء عادةً تقارير ثقة سنوية إلى المستفيدين توضح بالتفصيل كل شيء. المكاسب والخسائر والمصروفات مثل عمولة الصندوق الأصول.
ومع ذلك ، إذا فشل الوصي في إرسال تقرير سنوي واحد على الأقل ، فيمكن للمستفيد أو المستفيدين تقديم طلب. طلب محاسبة استثمارات الأمانة من المحكمة.
أيضًا ، إذا اشتبه المستفيدون في أن الوصي قد انتهك واجبه الموثوق به لإدارة أصول الأمانة بحكمة. بعد ذلك ، يمكن للمستفيدين اتخاذ إجراءات قانونية لمقاضاة أو استبدال الوصي.
يتم التعامل مع هذه الإجراءات بالكامل عن طريق كتابة التماس إلى محكمة الوصايا المحلية.
في حالات مختلفة ، يمكن أن يكون الوصي مسؤولاً عن خسارة مدير الثقة. يمكن أيضًا تحميلهم المسؤولية عن الدخل غير المحقق بسبب سوء السلوك.
قد تشمل هذه الانتهاكات قرارات الاستثمار السيئة والرشوة ونهب الثقة.
يجب أن يكون جميع المستفيدين بالغين حكيمين ومنطقيين ويتحدون لإنهاء الثقة. بعد ذلك ، يمكنهم اتخاذ الإجراءات القانونية للقيام بذلك.
في القضايا المهيمنة ، قد يتعين على المحكمة أن تحكم بطريقة معينة. في ذلك ، تم تحقيق هدف المانح لإنشاء الثقة.
صندوق حقوق المستفيد غير القابل للنقض في كاليفورنيا
في كاليفورنيا ، يحمي قانون صحة الوصايا في كاليفورنيا §16060 حقوق المستفيد في الصناديق الاستئمانية غير القابلة للإلغاء.
ينص على أن الوصي يتحمل مسؤولية إبقاء المستفيدين على علم تام بحالة عملية إثبات صحة الوصايا ، ويمكن للمستفيد أو المستفيدين تعزيز حقوقهم عن طريق كتابة عريضة محكمة الوصايا.
تسمح ولاية كاليفورنيا بتعديل أو تعديل أو إنهاء الثقة غير القابلة للنقض دون أن يضطر أي شخص إلى اللجوء إلى المحكمة قسريًا.
ختاما. بموجب القسم 15404 (أ) من قانون الوصايا في ولاية كاليفورنيا ، إذا وافق جميع المستفيدين من الصندوق الاستئماني دون معارضة على تعديل أو تعديل أو إنهاء الثقة ، فيمكنهم القيام بذلك دون الحصول بالضرورة على موافقة المحكمة.
ماذا يحدث عندما يموت المستفيد من ائتمان؟
عندما يموت المستفيد من الثقة القابلة للإلغاء قبل المستوطن ، فإن كل ما يحتاجه المستوطن هو إعادة كتابة أداة الثقة الخاصة به لمعالجة تغيير المستفيد. إذا مات المستفيد بعد المستفيد وما زال الصندوق الاستئماني يحتفظ بالممتلكات نيابة عن المستفيد ، فغالبًا ما ينتقل العقار إلى تركة المستفيد.
ماذا يحدث للمال المودع في حالة وفاة المستفيد؟
إذا توفي المستفيد قبل المستوطن ، فسيتم نقل حصة أصول صندوق المستفيد إلى من تم تحديده في الصندوق الاستئماني. في الغالبية العظمى من مستندات Trust ، عندما ينجو المستفيد من Settlor ، يتم منح حصته أو نصيبها من الصندوق ولا يمكن سحبها.
ماذا يحدث عندما يموت شخص واحد في الأمانة؟
عندما تحدث وفاة أحد الزوجين ، سيتم تلقائيًا تقسيم الثقة إلى صندوقين. سيمتلك كل صندوق نصف أصول الصندوق إلى جانب الممتلكات المنفصلة للزوج. بعد ذلك ، يكون الزوج الباقي على قيد الحياة هو الوصي على كلتا الوصيتين.
