هناك الكثير من خطط التقاعد للاختيار من بينها كفرد من الطبقة العاملة. ومع ذلك ، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فمن المحتمل أن تختار إما خطة 403 (ب) مقابل 401 (ك) كخطة تقاعد رئيسية. ومع ذلك ، هناك بعض أوجه التشابه الرئيسية بينهما. ولكن هناك أيضًا بعض الاختلافات التي نحتاج إلى النظر فيها. ستكشف هذه المقالة عن حدود المساهمة 403 (ب) مقابل 401 (ك). سنناقش أيضًا مزايا وعيوب 403 (ب) مقابل 401 (ك). بعد ذلك ، سنتعرف على أيهما أفضل.
نظرًا لأننا على وشك التعمق في الموضوع ، فلنناقش أولاً ما يعنيه كل منهما على حدة. الآن اجلس واسترخ وتعلم واستمتع. هلا فعلنا؟
ما هي خطة 403 (ب)?
A خطة 403 (ب) هي خطة تقاعد للعديد من موظفي المدارس الحكومية والشركات المعفاة من الضرائب. الأفراد المعنيون هم المعلمين ومديري المدارس والأساتذة والموظفين الحكوميين ، من بين آخرين.
ترتبط الخطة 403 (ب) بالخطة 401 (ك). يسمح كل منها للموظفين بمزايا ضريبية للادخار للتقاعد. ومع ذلك ، عادة ما تكون خيارات الاستثمار محدودة بشكل أكبر في 403 (ب) ، و 401 (ك) s مفتوحة فقط لموظفي القطاع الخاص.
ما هي خطة 401 (ك)?
خطة 401 (أ) هي خطة تقاعد متاحة للموظفين العاملين في وكالة حكومية ، ومنظمة غير ربحية ، ومؤسسة تعليمية حكومية. يعمل الموظفون المؤهلون الذين يشاركون في هذه الخطة في الغالب كمعلمين وإداريين وموظفي دعم. تتشابه سمات الخطة 401 (أ) تقنيًا مع تلك الموجودة في 401 (ك) ، والتي تعتبر أكثر جوهرية في المؤسسات القائمة على الربح.
لا يسمح 401 (أ) عادة للموظف بالمساهمة في خطط 401 (ك). ومع ذلك ، إذا غادر الموظف المنظمة ، فيحق له تحويل أمواله من 401 (أ) إلى خطته 401 (ك).
403 (ب) مقابل 401 (ك) حدود المساهمة
كل شيء في الحياة له حدوده. وبالمثل ، فإن حدود المساهمات 403 (ب) مقابل 401 (ك). كل خطة لها حدودها. دعونا نلقي نظرة سريعة على حدود مساهمتهم.
حدود المساهمة لـ 403 (ب)
تشبه الخطط 403 (ب) 401 (ك) من نواحٍ عديدة ، وأحد أوجه التشابه المشتركة بينهما هو أنها تتيح لك تقديم مساهمات كبيرة نحو التقاعد.
لعام 2020 ، كان 19,500 دولارًا هو الحد الأقصى للمساهمة للموظفين في خطة 403 (ب) ، وكان هو نفسه في عام 2021. لكل من 2020 و 2021 ، يمكن للأشخاص في الخمسينيات وما فوق تقديم مساهمة تعويض قدرها 6,500 دولار. وبذلك يصل الحد الإجمالي للمساهمة المؤهلة إلى 26,000 دولار.
بالإضافة إلى ذلك ، يضيف بعض أصحاب العمل إلى خططهم خيار مساهمة تعويض إضافي. يتيح ذلك لمن لديهم 15 عامًا وما فوق الخدمة مع المنظمة تقديم مساهمة إضافية تصل إلى 3,000 دولار.
حدود المساهمة لـ 401 (k)
حد المساهمة إلى 401 (ك) لعام 2021 هو نفسه لعام 2020 عند 19,500 دولار لمن تقل أعمارهم عن 50 عامًا. يمكن لمن هم في سن الخمسين وما فوق إضافة 50 دولارًا إضافيًا سنويًا في مساهمات "اللحاق بالركب". وبذلك يصل إجمالي المساهمات 6,500 (ك) لعام 401 إلى 2021 دولار. تكون المساهمات في 26,000 (ك) مستحقة بشكل عام بحلول نهاية السنة التقويمية.
401 (ك) النموذجي هو حساب ادخار تقاعد قائم على صاحب العمل. يتم تمويلها من خلال استقطاعات الرواتب قبل خصم الضرائب. هذه المساهمات تخفض الدخل الخاضع للضريبة وتساعد على خفض فاتورة الضرائب. على سبيل المثال ، إذا كانت دفعتك الشهرية هي 10,000 دولار وتساهم بمبلغ 2,000 دولار من هذا المبلغ في 401 (ك) ، فسيخضع 8,000 دولار فقط من راتبك للضريبة. أثناء وجود الأموال في حسابك ، يتم حمايتها من الضرائب أثناء نموها.
ما هي 403 (ب) مقابل 401 (ك) المزايا والعيوب?
كل ما له ميزة له عيب. بنفس الطريقة ، 403 (ب) مقابل 401 (ك) لها مزاياها وعيوبها. دعونا نلقي نظرة على بعضها.
403 (ب) الخطة المزايا
تشمل مزايا المساهمة في حساب 403 (ب) ما يلي:
# 1. المزايا الضريبية
بشكل عام ، تحمل حسابات 403 (ب) نفس المزايا الضريبية مثل 401 (k) s و IRAs. يمكنك التمتع بفاتورة ضريبية أصغر مقابل الضرائب على التوزيعات في التقاعد. أو سحوبات معفاة من الضرائب عند التقاعد إذا دفعت ضرائب على مساهماتك. هذا يعتمد على ما إذا كنت ستختار التقليدية أو روث 403 (ب).
# 2. حدود مساهمة عالية
حدود المساهمة لحسابات 403 (ب) ، التي تمت مناقشتها أعلاه ، تتساوى مع حدود المساهمة 401 (ك) وأعلى بكثير من حدود مساهمة IRA.
# 3. مطابقة صاحب العمل
قد يعرض أصحاب العمل الذين يقدمون خطط 403 (ب) مطابقة بعض المساهمات الشخصية لموظفيهم ، تمامًا كما قد تفعل الشركات التي تقدم 401 (ك). لكل شركة قواعدها الخاصة حول كيف ومتى وما إذا كانت ستطابق مساهمات الموظفين.
# 4. جداول الاستحقاق أقصر
تحدد جداول استحقاق الملكية متى يمكنك الاحتفاظ بالأموال المتطابقة مع صاحب العمل. يختلف هذا من شركة إلى أخرى ، ولكن جداول الاستحقاق 403 (ب) أقصر من جداول الاستحقاق 401 (ك). قد تقدم بعض 403 (ب) استحقاقًا فوريًا ، مما يعني أنه يجب عليك الاحتفاظ بجميع الأموال المتطابقة مع صاحب العمل التي تم إنشاؤها ، بغض النظر عن وقت ترك هذه الوظيفة.
403 (ب) الخطة Diمزايا حزينة
بعض أوجه القصور التي يجب تحديدها عند المساهمة في حساب 403 (ب) هي:
# 1. خيارات استثمار قليلة
حتى وقت قريب ، يعطي 403 (ب) ق فقط المعاشات المتغيرة. في حين أن هذا لم يعد هو الحال ، فإن هذا النوع من الحسابات يسمح بخيارات استثمار محدودة أكثر من 401 (k) أو الجيش الجمهوري الايرلندي.
# 2. رسوم عالية
تفرض بعض 403 (ب) رسومًا أعلى يمكن أن تستهلك أرباحك. ومع ذلك ، هذا لا ينطبق عليهم جميعًا. لتجنب ذلك ، قم بإجراء بعض الاستفسار عن التكاليف الإدارية للخطة وأي رسوم مرتبطة باستثماراتك. أيضًا ، حاول أن تجعلها منخفضة قدر الإمكان لزيادة أرباحك.
# 3. عقوبات الانسحاب المبكر
إذا قمت بسحب الأموال من المؤجلة الضريبية 403 (ب) قبل 59 1/2 ، فسوف تدفع 10٪ غرامة سحب مبكر بالإضافة إلى الضرائب. ومع ذلك ، يتم تجاهل العقوبة إذا كان لديك سبب وجيه ، مثل مصاريف طبية ضخمة. هذا ينطبق أيضًا على IRAs و 401 (k) s.
شنومكس (ك) الخطة المزايا
هناك مزايا لاستخدام هذا النوع من الاستثمار:
- حدود مساهمة كبيرة (حاليًا 19,500 دولارًا أمريكيًا سنويًا إذا كان عمر 49 عامًا أو أقل وحتى 25,500 دولار أمريكي إذا كان عمر 50 عامًا أو أكثر في عام 2020)
- تغطي مزايا ضريبة الدخل الاستثمار بالدولار قبل خصم الضرائب والنمو المؤجل للضرائب على الحساب حتى وقت التوزيع
- مطابقة صاحب العمل المحتمل
- قروض في حالة الضرورة أو الأزمة المالية
شنومكس (ك) الخطة عيوب
هذه هي عيوب خطة 401 (ك).
- معظم الخطط لديها مرونة مقيدة لأنها ترتبط بجودة وكمية خيارات الاستثمار.
- يمكن أن تكون الرسوم عالية ، لا سيما في خطط الشركات الأصغر.
- يمكن أن تكون هناك غرامات سحب مبكر تعادل 10٪ من المبلغ المسحوب قبل سن 59 1/2.
- يحتاج الفرد إلى اتخاذ خيارات الاستثمار بنفسه بمساعدة قليلة جدًا أو توجيه من مزود الخطة.
- يحتاج الأعضاء إلى مراقبة خططهم والتحكم فيها بمرور الوقت. مرة أخرى مع القليل من المساعدة أو التوجيه من مزود الخطة.
403 (ب) مقابل 401 (ك): أيهما أفضل؟
نوع الخطة لا يهم حقًا. واحد ليس أفضل من الآخر.
بدلاً من تقييم 403 (ب) مقابل 401 (ك) ، قم بتقدير خيارات الاستثمار للخطة. في الأساس ، كلما كبرت الشركة ، انخفضت رسوم الخطة. ومن ثم ، فإن المزيد من الناس يشاركون ، مما يؤدي إلى انخفاض التكاليف. إذا كنت تدير شركة صغيرة ، فقم بفحص صناديق المؤشرات منخفضة التكلفة كخيار استثماري بدلاً من وضع الأموال في الصناديق المدارة بشكل نشط ذات الأسعار الأعلى.
في كلتا الحالتين ، إذا كانت شركتك تطابق مساهماتك ، ففكر في المشاركة في الخطة حتى أكبر مبلغ تتطابق معه. بعد ذلك ، افتح حساب IRA إذا كانت رسوم الخطة مرتفعة أو إذا كنت ترغب في توسيع استثماراتك لتشمل خيارات غير مفتوحة في 401 (k) أو 403 (b).
ما هي 403 (ب) مقابل 401 (ك) الخطة?
تشترك الخطط 401 (ك) و 403 (ب) في الكثير من الأشياء المشتركة ، ولكن إليك ما يميزها عن بعضها:
الأهلية:
خطط 401 (ك) مفتوحة للربح ، ويتم تقديم الخطط 403 (ب) من قبل المنظمات المعفاة من الضرائب ، مثل المدارس والجامعات والمستشفيات والمنظمات غير الربحية والدينية.
خيارات الاستثمار:
403 (ب) الخطط تغطي فقط الصناديق المشتركة والمعاشات. ومع ذلك ، فإن 401 (ك) من الخطط تغطي الصناديق المشتركة والمعاشات والأسهم والسندات.
مطابقة صاحب العمل:
تقدم كلتا الخطتين مطابقة صاحب العمل ، لكن عددًا أقل من أصحاب العمل يقدمون مطابقات مع خططهم 403 (ب). إذا قدم صاحب العمل الذي يقدم 403 (ب) تطابقًا ، فعليه اتباع اللوائح التي أنشأتها ERISA - قانون ضمان دخل تقاعد الموظف - الصادر في عام 1974. الامتثال لهذه اللوائح يكلف الوقت والمال ؛ ومن ثم فإن معظم أصحاب العمل يريدون تجنبها.
التكلفة:
مع خطة 403 (ب) ، لن ترغب الحكومة في وضع أعباء إضافية على منظمة غير ربحية من خلال إعطاء تكاليف إدارية أعلى. ومع ذلك ، فإن خطط 401 (ك) أغلى بالنسبة لأصحاب العمل. لكن لا تهتم ، فهذا لا يؤثر عليك كموظف.
وفي الختام
في الختام ، خطط 403 (ب) مقابل 401 (ك) كلها خطط جيدة. واحد هو ليس أفضل من الآخر. 403 (ب) مقابل 401 (ك) لها حدود مساهمتها.
بدلاً من تقييم 403 (ب) مقابل 401 (ك) ، قم بتقدير خيارات الاستثمار للخطة.
الأسئلة الشائعة 403 (ب) مقابل 401 (ك)
أيهما أفضل 403b أم 401k؟
بدلاً من تقييم 403 (ب) مقابل 401 (ك) ، قم بتقدير خيارات الاستثمار للخطة. في الأساس ، كلما كبرت الشركة ، انخفضت رسوم الخطة. ومن ثم ، فإن المزيد من الناس يشاركون ، مما يؤدي إلى انخفاض التكاليف. إذا كنت تدير شركة صغيرة ، فقم بفحص صناديق المؤشرات منخفضة التكلفة كخيار استثماري بدلاً من وضع الأموال في الصناديق المُدارة النشطة ذات الأسعار الأعلى.
ما هي عيوب 403 ب؟
بعض أوجه القصور التي يجب تحديدها عند المساهمة في حساب 403 (ب) هي:
- خيارات استثمار قليلة
- رسوم مرتفعة
- عقوبات الانسحاب المبكر:
مقالات لها صلة
