توزيعات 401K

عندما تصل إلى سن التقاعد ، يجب عليك تحديد ما يجب فعله بأموال 401 (ك). بشكل عام ، سيكون لديك بعض ، إن لم يكن كل ، الخيارات التالية: اترك أموالك في الخطة ، أو قم بتوزيع مبلغ مقطوع ، أو قم بتدوير الأموال في حساب IRA ، أو قم بتوزيعات دورية ، أو قم بشراء راتب سنوي من خلال شركة تأمين موصى بها بواسطة راعي الخطة (أي صاحب العمل). غالبية ما تسمعه عن خطط 401 (ك) يدور حول الاستفادة من مباراة صاحب العمل والتأكد من تجديد الحساب عند تغيير وظيفتك. ولكن ماذا يحدث لكل تلك الأموال النقدية عندما تتقاعد؟ إن تعلم خصوصيات وعموميات توزيعات 401 (ك) لا يمكن أن يجهزك لليوم الذي تحتاج فيه إلى هذا المال فحسب ، بل سيؤكد أيضًا على الحاجة إلى وضعه جانبًا الآن.

عندما يتعلق الأمر بصناديق التقاعد الخاصة بك ، فإن خطة 401 (ك) لن تكون متاحة لك على الفور. بعبارة أخرى ، لا يمكنك التقاعد في سن الخمسين وتتوقع أن تستفيد - على الأقل ليس بدون دفع غرامة كبيرة. يعد القرار المتعلق بموعد التقاعد وكيفية توسيع أموالك عبر المراحل العديدة التي تصبح فيها هذه الأصول متاحًا أمرًا أساسيًا في التخطيط للتقاعد. في حين أن أرباح 50 (k) تبدأ في سن 401 59/1 ، لا تبدأ مزايا الضمان الاجتماعي حتى سن 2. وفي حين أن العمر 62 59/1 قد يكون رقمًا مألوفًا لك ، فمن المحتمل ألا يكون سن 2 عامًا كذلك.

عندما تكون مستعدًا لبدء سحب الأموال من 401 (ك) الخاص بك ، هناك خمسة خيارات أساسية ستساعدك على تحديد المبلغ الذي تسحبه. الخيار الأول هو التمديد. يسمح لك التمديد بتحويل الأموال من 401 (k) إلى نوع آخر من الحسابات حيث يمكن أن يستمر في النمو أثناء التقاعد. هذا مفيد بشكل خاص إذا كنت لا تنوي سحب الأموال.

توزيعات 401 ألف كحد أدنى

لا يمكن الاحتفاظ بمدخرات التقاعد في حسابك إلى أجل غير مسمى. يجب أن تبدأ عادةً في الانسحاب من حساب IRA أو SIMPLE IRA أو SEP IRA أو خطة التقاعد عندما تصل إلى سن 72. تنطبق قواعد RMD على استثمارات Roth المعينة في خطة 401 (k) أو 403 (b) في 2022 و 2023 ومع ذلك ، لم تعد هناك حاجة إلى RMDs من حسابات Roth المؤهلة لعام 2024 والسنوات اللاحقة. لا تزال RMDs لعام 2023 مستحقة بحلول 1 أبريل 2024. يُعرف الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب سحبه من حسابك باسم الحد الأدنى الإلزامي للتوزيع.

يُسمح لك بإزالة أكثر من الحد الأدنى للمبلغ المطلوب.
سيتم تضمين أي جزء تم فرض ضرائب عليه سابقًا (الأساس الخاص بك) أو يمكن دفعه معفاة من الضرائب مع عمليات السحب الخاصة بك في دخلك الخاضع للضريبة.

يجب عليك سحب RMD الخاص بك بحلول 31 ديسمبر من كل عام بعد تاريخ البدء اللازم. بالنسبة للسنة الأولى بعد بلوغك 72 عامًا ، سيكون لديك عادةً تاريخان إلزاميان للتوزيع: سحب في الأول من أبريل للسنة التي تبلغ فيها من العمر 1 عامًا وسحبًا إضافيًا في 72 ديسمبر. بدلاً من الانتظار حتى الأول من أبريل من العام التالي ، يمكنك إجراء السحب الأول بحلول 31 ديسمبر من العام الذي تبلغ فيه من العمر 1 عامًا. سيسمح لك ذلك بتضمين التوزيعات في دخلك في سنوات ضريبية مختلفة.

إذا كان التوزيع الخاص بك لا يفي بشروط التوزيع المؤهل ، فسيتم تطبيق 10٪ غرامة توزيع مبكر. لا يعد اتخاذ قرار سحب مبكر من 401 (k) قرارًا حكيمًا على الإطلاق. لن تدفع فقط غرامة 10٪ وأي ضرائب دخل مستحقة على التوزيع ، ولكنك ستضحي أيضًا بنمو المزايا الضريبية في المستقبل. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، يكون هذا هو أفضل بديل لك ، لأن مصلحة الضرائب لديها إرشادات محددة تسمح لك بتلقي أموالك في وقت مبكر.

401k قواعد التوزيع

تشمل الاستراتيجيات الشائعة للادخار للتقاعد خطط 401 (ك) وحسابات مدخرات التقاعد الأخرى ذات الامتيازات الضريبية. يساهم الملايين من الأمريكيين في مركبات الادخار طويلة الأجل هذه كل عام. قد تتطلب الأحداث غير المتوقعة من شخص ما سحب الأموال من 401 (ك) مبكرًا. يمكنك سحب المال من 401 (ك) قبل سن 59 1/2. ومع ذلك ، غالبًا ما تخضع عمليات السحب المبكرة لعقوبات شديدة وعواقب ضريبية.

بشكل عام ، لا يُسمح بتوزيع التأجيلات الاختيارية حتى يحدث أحد الأحداث التالية:

تموت أو أصبحت معاقًا أو تم فصلك من وظيفتك.
تنتهي الخطة ، ولا يقوم صاحب العمل بتطوير أو الحفاظ على خطة مساهمة محددة جديدة.
تبلغ من العمر 59 عامًا ونصف أو تعاني من نكسة مالية.

يمكن إجراء التوزيعات بالطرق التالية ، اعتمادًا على شروط الخطة:

التوزيعات غير الدورية ، مثل التوزيعات المقطوعة أو
الأقساط أو الأقساط هي أمثلة على المدفوعات الدورية.

التوزيعات من خطة 401 (ك) الخاصة بك خاضعة للضريبة ما لم يتم ترحيلها كما هو موضح في القسم ضمن "عمليات الترحيل من خطة 401 (ك) الخاصة بك". إذا حصلت على تعويضات إجمالية من خطة 401 ألف وولدت قبل عام 1936 ، فقد تتمكن من الاختيار بين طريقتين لحساب الضريبة على الدفع.

التوزيعات المطلوبة. يجب أن تنص خطة 401 (ك) على أنك سوف:

احصل على الفائدة (المزايا) بالكامل في الخطة بحلول تاريخ البدء المطلوب أو ابدأ في تلقي توزيعات دورية منتظمة بمبالغ سنوية محسوبة لتوزيع كامل الفائدة (الفوائد) على متوسط العمر المتوقع أو متوسط العمر المتوقع المشترك لك وللمستفيد المعين (أو خلال فترة أقصر) بحلول تاريخ البدء المطلوب.

التوزيعات الدنيا

تنطبق متطلبات التوزيع الإلزامية هذه على كل خطة مؤهلة بشكل منفصل. لا يمكنك الوفاء بالتزام الخطة عن طريق الحصول على أرباح من خطة أخرى. يجب أن تنص وثيقة الخطة على أن هذه القواعد لها الأسبقية على أي بدائل توزيع غير متسقة تم تقديمها مسبقًا.

التوزيع الأدنى. إذا كان سيتم صرف رصيد حسابك ، يجب أن يقرر مسؤول الخطة الحد الأدنى الذي يجب توزيعه عليك كل سنة تقويمية. تاريخ البدء المطلوب هو 1 أبريل من العام بعد الأحدث من السنوات التالية:

السنة التقويمية التي تبلغ فيها 70 عامًا ونصف.
السنة التي تتقاعد فيها.

الحد الأدنى المطلوب لجدول التوزيعات 401 ألف

جدول عمر موحد IRS ، المعروف غالبًا باسم جدول RMD ، هو مخطط متوسط العمر المتوقع يهدف إلى مساعدتك في حساب RMDs الخاصة بك بناءً على عدد السنوات التي تتوقع أن تعيشها ومبلغ المال في حسابات التقاعد الخاصة بك. يمكن للمالكين غير المتزوجين ، والمالكين المتزوجين الذين لا يزيد عمر أزواجهم عن 10 سنوات ، والمالكين المتزوجين الذين ليس أزواجهم هم المستفيدون الوحيدون من صناديق التقاعد الخاصة بهم استخدام الرسم البياني أدناه.

ما عليك سوى قسمة قيمة نهاية العام لحساب IRA أو حساب التقاعد الخاص بك على قيمة فترة التوزيع التي تتوافق مع عمرك في 31 ديسمبر من كل عام للحصول على الحد الأدنى من التوزيع الضروري. نظرًا لأن كل عمر يبدأ من 72 عامًا له فترة توزيع مطابقة ، يجب عليك حساب RMD الخاص بك كل عام.

73 = 26.5

74 = 25.5

75 = 24.6

76 = 23.7

77 = 22.9

78 = 22

79 = 21.1

80 = 20.2

81 = 19.4

82 = 18.5

83 = 17.7

84 = 16.8

85 = 16

86 = 15.2

87 = 14.4

88 = 13.7

89 = 12.9

90 = 12.2

91 = 11.5

92 = 10.8

93 = 10.1

94 = 9.5

95 = 8.9

96 = 8.4

ضريبة ولاية نيويورك على توزيعات 401k

يتم تجميع الأموال المسحوبة من المعاشات التقاعدية ، 401 (k) s ، و 403 (b) s ، و IRAs وتخضع للضريبة مثل الدخل العادي. تتراوح معدلات الضرائب من 4٪ إلى 10.9٪ ، كما هو الحال بالنسبة لأنواع الدخل الأخرى. ومع ذلك ، فإن معاشات التقاعد الفيدرالية ومعاشات ولاية نيويورك ، وكذلك راتب التقاعد العسكري ، معفاة من الضرائب. أول 20,000 دولار من دخل التقاعد (من معاش الشركة ، أو IRA ، أو حساب 401 (k) ، أو خطة تقاعد أخرى) معفاة من الضرائب للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 59 ½ أو أكبر. يستفيد الأزواج المتزوجون من إعفاء مزدوج (يحق لكل زوج استثناء 20,000 دولار) ، بإعفاء إجمالي قدره 40,000 ألف دولار. يجب عليك دفع ضريبة الدخل على الأموال المسحوبة من خطة 457 قبل الضريبة أو خطة 401 (ك) قبل الضريبة. يخضع الموظفون الذين يحصلون على دفعات 457 و 401 (ك) قبل الضرائب لضريبة استقطاع ضريبية اتحادية إلزامية بالإضافة إلى ضرائب الولاية والضرائب المحلية المعمول بها.

تخضع عمليات السحب من 401 (ك) أو حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي للضريبة كدخل عادي بمجرد أن تبدأ. سيتم الإبلاغ عن الجزء الخاضع للضريبة من التوزيع الخاص بك مباشرةً في النموذج 1040 الخاص بك. ضع في اعتبارك أن الآثار الضريبية لـ Roth 401 (k) أو Roth IRA تختلف. عندما تأخذ التوزيع 401 (ك) ، ستمنحك خطة التقاعد النموذج 1099-R. يشير هذا النموذج الضريبي إلى المبلغ الإجمالي الذي قمت بسحبه بالإضافة إلى ضريبة 20٪ الفيدرالية المقتطعة من التوزيع. عند إجراء توزيع 401 (ك) بقيمة 10 دولارات أمريكية أو أكثر ، ستتلقى نموذج الضرائب هذا.

هل يتم احتساب توزيعات 401k كدخل؟

ما هو أقصى توزيع من 401 (ك)؟

بشكل عام ، إذا كانت خطتك تسمح بذلك ، يمكنك اقتراض ما يصل إلى 50٪ من رصيد حسابك المكتسب ، بحد أقصى 50,000،5 دولار. ما لم يتم استخدام القرض لشراء مسكنك الأساسي ، يجب سداده في غضون XNUMX سنوات.

ما هي النسبة المئوية الأفضل 401 (k)؟

يوصي العديد من الخبراء بتخصيص 10-15٪ من راتبك السنوي في وسيلة ادخار تقاعد مثل 401 (ك). بالطبع ، عندما تبدأ للتو وتحاول بناء احتياطي مالي وسداد الطالب القروض، هذا الكثير من المال لتوفيره.

هل يجب أن أحصل على التوزيع من 401 (k) الخاص بي؟

يجب أن يكون الانسحاب من 401 (k) التقليدي هو البديل الأخير ، حيث سيتم فرض ضريبة على أي عمليات سحب تتم قبل سن 59 1/2 كدخل بواسطة مصلحة الضرائب ، بالإضافة إلى 10٪ غرامة سحب مبكر. تم فرض هذه العقوبة لردع الناس عن سحب الأموال من حسابات التقاعد الخاصة بهم في وقت مبكر للغاية.

كيف أحصل على 401 ألف أموالي؟

بحلول سن 59.5 (وفي بعض الحالات ، سن 55) ، ستتمكن من البدء في سحب الأموال من 401 (ك) دون دفع ضريبة غرامات. لطلب سحب ، ما عليك سوى الاتصال بمسؤول خطتك أو الدخول إلى حسابك عبر الإنترنت.

متى يمكنني الانسحاب من 401 ك بدون عقوبة؟

لإجراء عمليات سحب بدون عقوبة من حسابات التقاعد ، يجب أن يكون عمر أصحاب الحسابات 59 1/2 عامًا على الأقل ، حيث تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية RMDs بعد سن 73. اعتمادًا على نوع 401 (ك) أو خطة التقاعد لديك ، قد يكون هناك الاستثناءات.

ما هي أفضل طريقة للانسحاب من 401 (ك)؟

قد يكون الاقتراض من 401 (ك) هو الخيار الأفضل ، لكنه لا يخلو من المخاطر. ضع في اعتبارك القاعدة 55 كطريقة بديلة لسحب الأموال من 401 (ك) دون تكبد أي عقوبة ضريبية.

هل يمكنني سحب 100٪ من 401 (k) الخاص بي؟

إذا صرفت مبلغ 401 (ك) بالكامل ، فستتلقى ما تبقى بعد الضرائب (والعقوبات إذا كان عمرك أقل من 59.5).

كيف يعمل 401 (ك)؟

يسمح 401 (ك) للموظف بتعيين جزء من راتبه ليتم خصمه من كل راتب واستثماره في حسابه. يمكن للمشاركين توزيع أموالهم بين خيارات الاستثمار الخاصة بالخطة ، والتي غالبًا ما تتضمن عددًا من الصناديق المشتركة.

ماذا يحدث ل 401 (ك) بعد التقاعد؟

عندما تتقاعد ، لديك ثلاثة خيارات لأموالك 401 (ك): اتركها في الخطة ، أو قم بتحويلها إلى خطة تقاعد مؤهلة أخرى (مثل IRA) ، أو سحب كل أو جزء منه.

وفي الختام

سيعلمك موفر 401 (k) الجيد ويحسب التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs). عندما تقترب من عمر اضطراب الحركة النظمية ، ترقب رسائل التذكير من مقدم الخدمة 401 (k). حتى إذا لم تقم بالإجابة ، فعادة ما يرسل لك مزود الخدمة 401 (k) مبلغ RMD. ومع ذلك ، فإنه يقع على عاتقك في النهاية التزام بضمان أن يتم صرف RMDs الخاصة بك في الوقت المناسب ، وهذا هو السبب في أن مصلحة الضرائب تعاقبك على أوجه القصور.

توزيعات 401K: المعنى ، القواعد ، الحد الأدنى للتوزيع ، والمعدل

جدول المحتويات إخفاء