الشيء الوحيد الذي يدور في ذهن كل رجل أعمال أو عامل هو خطة التقاعد. توجد خطط تقاعد مختلفة ، لكن هذا الدليل سيوضح القسط السنوي المحمي من الضرائب. بالإضافة إلى القسط السنوي المحمي 403 ، والانسحاب ، والخطة ، وما هو كل شيء.
ما هو المعاش الضريبي؟
المعاش المحمي من الضرائب (TSA) هو مدخرات التقاعد الخطة التي عمال المنظمات المعفاة من الضرائب. ويمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص الاستثمار قبل الضريبة النقدية لتجميع دخل التقاعد. علاوة على ذلك ، تهدف المعاشات المحمية من الضرائب إلى توليد مدفوعات ثابتة بمرور الوقت وتكون بمثابة مصدر ثابت للدخل في التقاعد.
شرح أكثر تفصيلا لإدارة أمن النقل
في الأساس ، يمكن أن تكون المعاشات بعدة طرق مختلفة. يمكنهم تقديم دخل لفترة محددة من الوقت (على سبيل المثال ، 25 سنة) ، وضمان المدفوعات طوال حياة مقدم السَنَة. وأن تكون هيكلية لتوفير الدخل للزوج الباقي على قيد الحياة إذا مات السناهم. دعونا نلقي نظرة على المعاش 403 المحمي من الضرائب
تعد خطة 403 (ب) نوعًا من المعاشات المحمية من الضرائب في الولايات المتحدة. علاوة على ذلك ، تقدم هذه الخطة لموظفي بعض المؤسسات التعليمية غير الربحية والعامة ، طريقة ضريبية للادخار للتقاعد. ومع ذلك ، يوجد عادةً حد أقصى لمقدار مساهمة كل موظف في الخطة. ولكن غالبًا ما توجد أحكام تعويضية تمكن الموظفين من تقديم المزيد من المساهمات. وذلك لتعويض السنوات السابقة عندما لم يتم تعظيم المساهمات.
403 المعاش الضريبي المحمي
المعاش السنوي المحمي من الضرائب 403 (ب) هو خطة تقاعد تقدمها المدارس الحكومية وبعض المنظمات الخيرية. ومع ذلك ، فهي تشبه إلى حد ما خطة 401 (ك) للمنشأة الربحية. تسمح خطة 403 (ب) ، مثل 401 (ك) ، للموظفين بتأجيل جزء من رواتبهم إلى حسابات فردية. على نطاق واسع ، حتى تاريخ توزيع الراتب في المستقبل ، فإنه لا يخضع لضريبة الدخل الفيدرالية أو ضرائب الولاية. من ناحية أخرى ، قد توفر خطة الأقساط المحمية من الضرائب 403 (ب) حسابات روث المعينة. الراتب المدفوع في حساب روث يدفع حاليًا ضريبة ، لكنه معفى من الضرائب (بما في ذلك الأرباح) عند تشتيته. هؤلاء المؤهلون للحصول على معاش ضريبي 403 هم المدارس الثانوية العامة أو الكلية أو الجامعة والكنيسة.
ما هو أكثر من ذلك؟
توجد عادة حدود سنوية لمقدار المساهمة في خطة 403 (ب). علاوة على ذلك ، قد يقدم لك صاحب العمل عدة بدائل لتحصيل المدفوعات من راتبك. قد يكون لديك أيضًا خيار الصناديق المشتركة ، مثل صناديق الأسهم أو السندات ، لاستثمار الأموال التي تساهم بها. افحص استراتيجيتك للتأكد من أن أموالك تستثمر بالطريقة التي تختارها.
إيجابيات وسلبيات تتضمن 403 خطة معاش محمي من الضرائب
- أولاً ، المساهمات مرنة
- ثانيًا ، الخيارات الاستثمارية لصاحب العمل هي الوحيدة المتاحة.
- أخيرًا ، قد تتكبد تكاليف إدارية كبيرة
أهلية الموظفين في 403 (ب) خطة الأقساط الضريبية المحمية.
- يحق للعاملين في الفئات التالية المشاركة في خطة 403 (ب):
- موظفو المؤسسات المعفاة من الضرائب والمؤسسة بموجب القسم 501 (ج) من قانون الإيرادات الداخلية (3).
- موظفو أنظمة المدارس العامة الذين يعملون في العمليات اليومية للمدرسة.
- عمال مجموعات خدمة المستشفيات التي تعمل بشكل تعاوني.
- أعضاء هيئة التدريس والموظفون في جامعة الخدمات النظامية للعلوم الصحية من المدنيين (USUHS).
- موظفو الحكومات القبلية الهندية الذين يعملون في أنظمة المدارس العامة.
- وزراء معينون ، إن وجدوا:
- الوزراء المعينون من قبل المنظمات المصنفة على أنها 501 (ج) (3).
- الوزراء الذين يعملون لحسابهم الخاص. يتم التعامل مع الوزير الذي يعمل لحسابه الخاص على أنه موظف لدى صاحب عمل مؤهل ، وهي منظمة معفاة من الضرائب
ملاحظة: الوزراء الذين يستوفون كلا المعيارين المذكورين أدناه.
- يعمل الوزراء (القساوسة) في المنظمات غير المستثناة بموجب المادة 501 (ج) (3)
- في مسؤولياتهم المهنية اليومية مع أصحاب العمل ، يعملون كوزراء.
سحب الأقساط المحمية من الضرائب
أي أموال يتم اقتطاعها من المعاش الضريبي المحمي قبل سن 59 1/2 يعتبر بمثابة سحب مبكر. علاوة على ذلك ، فإن مصلحة الضرائب يعاقب على الانسحاب المبكر من المعاش الضريبي المحمي بنسبة 10٪ ، بالإضافة إلى إضافة المبلغ الموزع على الدخل الإجمالي السنوي الخاص بك. ومع ذلك ، يمكنك سحب أي أموال "ممنوحة" في الحساب.
وفي الوقت نفسه ، فإن الأموال المكتسبة هي الأموال التي تمتلكها ، سواء من خلال تخفيض الرواتب أو المساهمات من صاحب العمل. ومع ذلك ، لا يتم منح جميع مساهمات صاحب العمل على الفور ؛ قد تكون هناك فترة انتظار مدتها خمس سنوات قبل أن تصبح مخولًا بالكامل. لذلك ، كل ما تحتاجه لسحب المعاش الضريبي المبكر المحمي من الضرائب هو نموذج توزيع من مسؤول خطة الأقساط المحمية من الضرائب للانسحاب المبكر.
استثناءات لسحب الأقساط المحمية من الضرائب المبكرة
هناك استثناءات قليلة تسمح لك بالانسحاب المبكر دون تكبد 10٪ غرامة. أولاً ، يمكنك إنفاق 10,000 دولار لتمويل منزلك الأول ، سواء كنت تشتري أو تبني أو تعيد تشكيله. إعفاء آخر هو استخدام الأموال في الرسوم الدراسية للكلية. كلا هذين الاستثناءين ينطبق عليك أو على زوجتك أو طفلك أو حفيدك. علاوة على ذلك ، يمكنك أيضًا إجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب لتغطية النفقات الطبية التي تتجاوز 7.5 بالمائة من دخلك السنوي. أخيرًا ، يمكنك أيضًا استخدام TSA الخاص بك للحفاظ على منزلك من الرهن أو الإخلاء.
المعاش المحمي من الضرائب (TSA) مقابل خطط 401 (ك)
النقاط الرئيسية TSA
النقطة الرئيسية الأولى: يمكن للموظفين استثمار أموالهم قبل الضرائب في خطة التقاعد باستخدام المعاش الضريبي المحمي.
النقطة الرئيسية الثانية: موظفو المدارس العامة والمنظمات المعفاة من الضرائب مؤهلون لخطط TSA.
النقطة الثالثة الرئيسية: عمليات السحب تخضع للضريبة من قبل مصلحة الضرائب ، لكن التبرعات للمعاش المحمي من الضرائب ليست كذلك.
النقطة الرئيسية الرابعة: يستفيد الموظفون من زيادة الأموال المعفاة من الضرائب المتراكمة حيث يمكن لأصحاب العمل المساهمة في برامج TSA.
آخر نقطة رئيسية: قد تكون المؤسسات الخيرية والجماعات الدينية والمنظمات غير الربحية الأخرى مؤهلة لتقديم المعاشات التقاعدية المحمية من الضرائب لموظفيها.
هل TSA يعادل 401 (K)؟
المدارس العامة وعدد قليل من المنظمات غير الربحية لديها خطط تقاعد تعرف باسم خطط 403 (ب) ، والتي تُعرف أحيانًا باسم خطط الأقساط المحمية من الضرائب أو TSAs. إنها تشبه خطة 401 (k) تدار من قبل منظمة هادفة للربح. تمكّن خطة 403 (ب) الموظفين من المساهمة بجزء من رواتبهم في الحسابات الشخصية ، تمامًا كما تفعل خطة 401 (ك).
ما هو الحساب المحمي من الضرائب؟
يُعرف العنصر أو مجموعة الأصول التي يتم شراؤها أو إعدادها لخفض التزامات ضريبة الدخل بشكل قانوني باسم الاستثمار المحمي من الضرائب. تعتبر المركبات التي صممتها دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) لتعزيز ادخار التقاعد أكثر الأصول المحمية من الضرائب شيوعًا.
هل تحصن الضرائب وتؤجل الضرائب نفس الشيء؟
الملجأ الضريبي غير الدائم هو حساب تقاعد مؤجل من الضرائب. ينخفض دخلك الخاضع للضريبة بمقدار مساهمتك في 401 (ك) أو حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي القابل للخصم ، اعتمادًا على الشخص الذي تختاره.
هل يمكنني سحب الأموال من TSA الخاص بي؟
خطة TSA هي طريقة لمدخرات التقاعد طويلة الأجل. قدرتك على الوصول إلى أموالك مقيدة بقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية. فقط بعد ترك منصبك مع نظام UW ، أو بلوغ 59 من العمر 12 عامًا ، أو أن تصبح عاجزًا ، يمكنك سحب مساهماتك.
كيف تعمل المعاشات المحمية من الضرائب؟
تُمكِّن أداة الاستثمار المعروفة باسم القسط السنوي المحمي من الضرائب الموظف من تقديم مساهمات قبل الضرائب لحساب التقاعد باستخدام الدخل. لا تفرض دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ضرائب على المساهمات والمزايا المرتبطة بها لأنها قبل الضريبة حتى يسحبها الموظف من الخطة.
ما هو بالضبط حساب محمي من الضرائب؟
يُعرف العنصر أو مجموعة الأصول التي يتم شراؤها أو إعدادها لخفض التزامات ضريبة الدخل بشكل قانوني باسم الاستثمار المحمي من الضرائب. تعتبر المركبات التي صممتها دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) لتعزيز ادخار التقاعد أكثر الأصول المحمية من الضرائب شيوعًا.
هل تحصن الضرائب وتؤجل الضرائب نفس الشيء؟
يتم إنشاء حساب استثمار طويل الأجل يسمى المعاش الضريبي المؤجل ، والذي يُطلق عليه أيضًا القسط السنوي المحمي من الضرائب ، لتقديم توزيعات الدخل الشهرية بعد التقاعد ، مثل المعاش التقاعدي. تقدم صناعة التأمين هذا النوع من الأقساط السنوية.
كيف تعمل المعاشات المحمية من الضرائب؟
تُمكِّن أداة الاستثمار المعروفة باسم القسط السنوي المحمي من الضرائب الموظف من تقديم مساهمات قبل الضرائب لحساب التقاعد باستخدام الدخل. لا تفرض دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ضرائب على المساهمات والمزايا المرتبطة بها لأنها قبل الضريبة حتى يسحبها الموظف من الخطة.
هل يمكنك أخذ المال من المعاش المحمي من الضرائب؟
خطة TSA هي طريقة لمدخرات التقاعد طويلة الأجل. قدرتك على الوصول إلى أموالك مقيدة بقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية. فقط بعد ترك منصبك مع نظام UW ، أو بلوغ 59 من العمر 12 عامًا ، أو أن تصبح عاجزًا ، يمكنك سحب مساهماتك.
ما هي الفوائد التي يقدمها المأوى الضريبي؟
تعتبر الملاجئ الضريبية ضرورية ، على الرغم من حقيقة أن الناس ينظرون إليها أحيانًا بشكل سلبي. باستخدام هذه الأدوات المالية ، يمكن للأشخاص مساعدة أنفسهم في الاحتفاظ بجزء أكبر من أرباحهم أو استرداد جزء من نفقاتهم. أنها توفر بديلاً شرعيًا للحكومة التي تفرض ضرائب على جزء من أموالك.
وفي الختام
من الدراسة المذكورة أعلاه ، يمكنك أن ترى أن المعاش المحمي من الضرائب هو نوع من خطة الاستثمار التي تسمح للموظفين بتقديم مساهمات قبل خصم الضرائب إلى حساب التقاعد من أرباحهم.
الأسئلة الشائعة حول TSA
ما هو الفرق بين المعاش المحمي من الضرائب والجيش الجمهوري الايرلندي؟
يقدم كل من IRAs والمعاشات طريقة ضريبية مميزة للادخار للتقاعد. حساب الجيش الجمهوري الايرلندي هو حساب يحتفظ باستثمارات تقاعد ، في حين أن المعاش السنوي هو منتج تأمين. ... تعتمد المعاملة الضريبية لمدفوعاتك السنوية على ما إذا كنت قد اشتريت المعاش بأموال قبل الضرائب أو بعدها.
هل يمكنك أخذ المال من المعاش الضريبي المحمي؟
يمكنك الحصول على توزيعات من خطة 403 (ب) في سن 59½ إذا كنت معاقًا تمامًا أو في فترة انقطاع الخدمة. قد يتم تطبيق 10٪ عقوبة IRS إذا تم سحبها قبل سن 59½. ضريبة الدخل العادية ستكون مستحقة على التوزيعات.
ما هي عيوب المعاش؟
- المعاشات يمكن أن تكون معقدة.
- قد يكون الجانب الصعودي الخاص بك محدودًا.
- يمكنك دفع المزيد من الضرائب.
- المصاريف يمكن أن تضيف ما يصل.
- الضمانات لها تحذير.
- يمكن أن يؤدي التضخم إلى تآكل قيمة المعاش
كيف يمكنني الحصول على نقود من معاشى بدون عقوبة؟
الطريقة الأكثر وضوحًا لسحب الأموال من المعاش السنوي بدون غرامة هي الانتظار حتى انتهاء فترة الاستسلام. إذا كان العقد الخاص بك يتضمن شرط سحب مجاني ، فاخذ فقط ما هو مسموح به كل عام ، وعادة ما يكون 10 بالمائة
ما هو أفضل سن لشراء معاش؟
يجب اعتبار الاستثمار في دخل سنوي كجزء من إستراتيجية شاملة تتضمن أصول النمو التي يمكن أن تساعد في تعويض التضخم طوال حياتك. سيخبرك معظم المستشارين الماليين أن أفضل عمر لبدء دخل سنوي يتراوح بين 70 و 75 ، مما يسمح بأقصى حد للدفع.
ما هي الآثار الضريبية لصرف المعاش؟
لست مدينًا بضرائب الدخل على راتبك السنوي حتى تسحب الأموال أو تبدأ في تلقي المدفوعات. عند السحب ، سيتم فرض ضريبة على الأموال كدخل إذا اشتريت الأقساط بأموال قبل الضرائب. إذا اشتريت الأقساط بأموال بعد الضريبة ، فستدفع ضريبة الأرباح فقط.
لماذا المستشارون الماليون دفع المعاشات؟
المعاشات باهظة الثمن لأنها منتجات قائمة على التأمين يجب أن تعوض تكلفة ما تضمنه لك. ... للمستثمرين الأصغر سنًا ، يتم دفع الأقساط كبرنامج استثمار لتأجيل الضرائب. سوف يمنحك المعاش المتغير ذلك بتكلفة.
كيف يمكنني الخروج من عقد سنوي؟
إذا قررت أنك لم تعد ترغب في دفع الأقساط خلال الإطار الزمني المحدد ، فيمكنك ببساطة إلغاء العقد دون تكبد رسوم الاسترداد من شركة التأمين.
من المؤهل لخطة 403b؟
موظفو المنظمات المعفاة من الضرائب مؤهلون للمشاركة في الخطة. يشمل المشاركون المعلمين ومديري المدارس والأساتذة والموظفين الحكوميين والممرضات والأطباء وأمناء المكتبات.
كم يجب أن يكون لديك في 403 ب عند التقاعد؟
وفقًا لمعظم التقديرات ، ستحتاج إلى ما بين 60٪ و 100٪ من دخل عام العمل الأخير للحفاظ على نمط حياتك بعد التقاعد
من يمتلك راتبًا سنويًا محميًا من الضرائب 403 B؟
خطة 403 (ب) ، والمعروفة أيضًا باسم خطة الأقساط المحمية من الضرائب ، هي خطة تقاعد لبعض موظفي المدارس العامة وموظفي القسم 501 (ج) (3) المعفي من الضرائب وبعض الوزراء
هل 403b أفضل من Ira؟
ميزة 403 (ب) عند مقارنتها بخيارات IRA الخاصة بك هي أن لديها حد مساهمة أعلى. أكبر مبلغ يمكن المساهمة به في حساب 403 (ب) من خلال التأجيل الاختياري للموظفين عن طريق اتفاقية تخفيض الراتب لعام 2011 هو 16,500 دولار. ميزة أخرى من 403 (ب) يمكن أن تكون اختياراتك الاستثمارية.
كم يجب أن يكون لديك في 403 ب عند التقاعد؟
وفقًا لمعظم التقديرات ، ستحتاج إلى ما بين 60٪ و 100٪ من دخل عام العمل الأخير للحفاظ على نمط حياتك بعد التقاعد.
