بقدر ما هو رائع أن تكون رئيسك الخاص وتتولى مسؤولية إدارة الأعمال التجارية ، سيكون عليك معرفة خطط التقاعد الخاصة بك ، وكلما بدأت في العمل عليها مبكرًا ، كان ذلك أفضل. تقدم العديد من المؤسسات المالية ، مثل Vanguard و Fidelity وغيرهما ، خطط تقاعد للعاملين لحسابهم الخاص تتسم بالمرونة وسهولة الاستخدام وتأجيل الضرائب أيضًا. على الرغم من أن كل واحد منهم فريد من نوعه ، إلا أنه يوفر خيارات استثمار مرنة أيضًا ، سواء كان لديك موظفين أم لا. دعنا نتحقق من بعض أفضل الخيارات لأصحاب الأعمال الفرديين عندما يتعلق الأمر بخطط التقاعد.
هل يمكن أن يكون لديك خطة تقاعد إذا كنت تعمل لحسابك الخاص؟
بالطبع تستطيع. يمكن للأشخاص الذين يعملون لأنفسهم التخطيط لتقاعدهم باستخدام خطط مختلفة لأصحاب الأعمال الصغيرة.
ما هي أفضل خطة تقاعد إذا كنت تعمل لحسابك الخاص؟
معاش الموظف البسيط (SEP) IRAs. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ولا تتوقع أن تقوم بتوظيف أشخاص على الإطلاق ، ولكنك لا تزال ترغب في توفير أكبر قدر ممكن من أجل التقاعد ، فقد يكون SEP IRA هو الخيار الأفضل لك.
أفضل خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص
الأشخاص الذين يكسبون عيشًا متواضعًا من العمل الحر يكونون أفضل حالًا في الاستثمار في IRA التقليدي أو Roth IRA عندما يتعلق الأمر بخطط التقاعد.
حسابات التقاعد الفردية (IRAs)
بشكل عام ، IRAs مخصصة لأي شخص يكسب دخلاً ويريد الادخار من أجل التقاعد.
هناك نوعان من الجيش الجمهوري الأيرلندي: الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، والذي يوفر تخفيضًا ضريبيًا عند تقديم المساهمات ، و Roth IRA ، الذي يسمح بإجراء عمليات السحب معفاة من الضرائب بمجرد استلام دخل التقاعد. قد تقلل مساهمات IRA من عبءك الضريبي الشخصي ، لكن مصلحة الضرائب لا تعتبرها نفقات تجارية.
يعد إنشاء حساب IRA أمرًا بسيطًا ، وبمجرد الانتهاء من ذلك ، يكون لديك الكثير من حيث كيفية ومكان استثمار أموالك.
في عام 2023 ، يبلغ الحد الأقصى لمساهمة IRA الفردية 6,500 دولار ، مع مساهمة تعويض قدرها 1,000 دولار لمن هم في سن الخمسين أو أكبر.
أخيرًا ، ما لم تكن هناك ظروف استثنائية ، تخضع عمليات السحب التي تتم قبل سن 59½ لغرامة قدرها 10٪.
تقاعد الموظف المبسط IRA (SEP IRA)
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ولا تخطط لتوظيف أي شخص قريبًا ، فقد يكون SEP IRA هو أفضل خيار مدخر للتقاعد. تقدم SEP IRAs مساهمات وفوائد ضريبية أكبر من IRAs التقليدية.
يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص فتح Roth IRAs تمامًا مثل التقليديين. يمكنهم أيضًا المساهمة بما يصل إلى 66,000 دولار في عام 2023 ، 25 ٪ من صافي الأرباح المعدلة مطروحًا منها نصف ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.
علاوة على ذلك ، SEP IRAs ليست حصرية بشكل متبادل مع حسابات IRA الأخرى ؛ لا يزال بإمكانك فتح وتقديم مساهمات إلى IRAs التقليدية حتى حدود المساهمة السنوية.
خطة المباراة التشجيعية للادخار للموظفين (SIMPLE IRA)
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتخطط لتوظيف أكثر من حفنة من العمال ، فقد يكون SMPLE IRA هو خيارك الأفضل. مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي البسيطة معفاة من الضرائب ، والخطط عادة ما تكون مباشرة وفعالة من حيث التكلفة لإدارتها. يتيح هذا البرنامج للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص توفير المزيد كأرباب عمل وعاملين.
في عام 2023 ، يمكن للعاملين لحسابهم الخاص دفع ما يصل إلى 15,500 دولار ، ويمكن لمن هم في سن الخمسين أو أكبر دفع مبلغ إضافي قدره 50 دولار كمساهمة "تعويض". ستساهم الشركة بنسبة 3,500٪ في الخطة ويمكن للموظف المساهمة إما 2٪ أو 2٪.
لدى Roth IRAs نفس 10 ٪ عقوبة الانسحاب المبكر مثل IRAs التقليدية ، وتصاعدت إلى 25 ٪ في العامين الأولين.
إذا كان لديك خطة تقاعد أخرى ، فلا يمكنك المساهمة في حساب IRA البسيط. في أول عامين من العضوية ، لا يمكنك تحويل أموال IRA البسيطة إلى خطة أخرى.
سولو 401 (ك)
يجب على الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص وليس لديهم أي عمال آخرين النظر في خطط 401 (ك) المنفردة.
إذا كان لديك موظفون بخلاف زوجتك ، فلن تتمكن من تقديم مساهمات في Solo 401 (k). يسمح Solo 401 (K) بمساهمات "صاحب العمل" و "الموظف" ، مما يعزز المدخرات. يُمكّن Solo 401 (k) الأفراد العاملين لحسابهم الخاص من الادخار للتقاعد أكثر مما يمكنهم باستخدام الجيش الجمهوري الأيرلندي البسيط وحده. اعتمادًا على ظروفهم ، يمكن للأفراد أن يختاروا إجراء تأجيلات معفاة من الضرائب أو تأجيلات روث بعد الضريبة.
هذه الخطط أصعب في إدارتها وتوفر خيارات استثمار أقل من IRAs.
هل يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة الحصول على خطة تقاعد؟
نعم. يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة أن تفتح تقاعدًا مبسطًا للموظفين (SEP) IRA لموظفيها. SEP IRAs هي خطط تقاعد ذات امتيازات ضريبية تم إنشاؤها بهدف جعلها بسيطة لأصحاب الأعمال الصغيرة وأصحاب الأعمال الحرة والعاملين لحسابهم الخاص لإنشاء مثل هذه الخطط لأنفسهم.
هل يستحق 401 ألف صاحب العمل الحر؟
قد يجد أصحاب الأعمال الصغيرة أو المالك الوحيد الذين يرغبون في الادخار بشكل استباقي للتقاعد أن مساهمة خطة فردية 401 (ك) ومرونة الاستثمار ، بالإضافة إلى مسؤولياتها الإدارية المتواضعة نسبيًا ، جذابة للغاية.
خطط الطليعة للتقاعد للعاملين لحسابهم الخاص
تقدم Vanguard مجموعة واسعة من خطط وخطط التقاعد للشركات الصغيرة. يمكن استخدام هذه الخطط من قبل الأشخاص الذين يعملون لأنفسهم أو كشركاء أو كموظفين. وتشمل هذه SEP-IRA ، و SIMPLE IRA ، والفرد 401 (k) ، والخطة الصغيرة 401 (k).
ما هو الطليعة الفردية 401 (ك)؟
إن Vanguard Individual 401 (k) عبارة عن خطة تقاعد مصممة للأفراد والأزواج الذين هم الموظفون الوحيدون في أعمالهم. إنها واحدة من العديد من خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص التي تقدمها فانجارد.
من يمكنه استخدام خطة فانجارد؟
الأفراد أصحاب المهن الحرة وأصحاب الأعمال الذين ليس لديهم موظفين قانونيين و / أو أزواج يعملون هناك. يمكن للمالك تقديم مساهمات في أدوار كل من الرئيس والعامل. علاوة على ذلك ، نرحب أيضًا بالشركات C والشركات S والشركات ذات المسؤولية المحدودة (LLC) التي لا يوجد بها عمال القانون العام للانضمام.
خيارات الاستثمار Vanguard i401k
يمكن للمشاركين الاختيار من بين أكثر من 100 صندوق استثمار Vanguard مختلف. يتوفر العديد من هذه الأموال في فئة الأسهم AdmiralTM الأرخص. علاوة على ذلك ، لا يوجد مبلغ ابتدائي مطلوب.
التكلفة
عملية إنشاء الحساب مجانية ، لكن كل استثمار فردي في Vanguard 401 (k) له رسوم سنوية قدرها 20 دولارًا. ومع ذلك ، إذا كان لدى عضو واحد على الأقل في الخطة ما لا يقل عن 50,000 دولار من أصول Vanguard المؤهلة ، فإن Vanguard تعد بالتنازل عن التكلفة لكل فرد في الخطة.
إعداد الحساب وصيانته
مطلوب رقم تعريف صاحب العمل ، أو رقم تعريف صاحب العمل ، لإعداد خطة 401 (ك) للفرد. لن يتم قبول رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك. اطلب رقم تعريف صاحب العمل (EIN) من مصلحة الضرائب الأمريكية عبر موقع الويب الخاص بهم إذا لم يكن لديك واحد بالفعل.
بمجرد أن تصل قيمة أصول خطتك إلى 250,000 دولار في نهاية سنة خطتك أو إنهاء خطتك ، يجب عليك تقديم نموذج IRS 5500 سنويًا ، حتى إذا كان لديك مشارك واحد فقط. كل عام ، يعطونك الموارد لملء النموذج بسهولة.
يمكن أن تساعدك Vanguard في مهام مثل تحديث الخطة أو إعادة صياغتها بشكل منتظم والتي قد تظهر أثناء إدارة الخطة.
عمليات السحب والقروض
إذا كنت ترغب في صرف مدخرات التقاعد الخاصة بك ، فيجب عليك الانتظار حتى يحدث حدث معين في الحياة ، مثل بلوغ سن 59½ أو إنهاء الخطة ، أو انتهاء عملك ، أو أي حدث آخر محدد في الخطة.
قد يتم تطبيق عقوبة بنسبة 10٪ إذا كان عمرك أقل من 59 درجة مئوية وقمت بالانسحاب من المشقة.
لا تسمح خطة Vanguard Individual 401 (k) بالاقتراض مقابل قيمة الحساب (k).
عندما تحصل على توزيع خاضع للضريبة ، يجب عليك تقديم إقرار ضريبي ودفع ضريبة الدخل العادية.
إذا انسحبت من Roth Individual 401 (k) بعد بلوغك سن 59½ وإذا كنت قد احتفظت بالحساب لأكثر من 5 سنوات ، فلن تخضع للضرائب أو العقوبات.
ما هو SEP-IRA؟
يمكن لأي شخص يعمل لحسابه الخاص ، أو مالك شركة ، أو يستأجر موظفين أو يتلقى دخلاً من العمل الحر ، الاستفادة من خطة تقاعد Vanguard SEP-IRA (تقاعد الموظف المبسط) لأنه من السهل إدارتها.
من يمكنه استخدام الخطة؟
يعد SIMPLE-IRA إلزاميًا للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكثر ، ويحصلون على 750 دولارًا على الأقل في السنة الضريبية ، وقد عملوا معك لمدة ثلاث سنوات على الأقل من السنوات الخمس السابقة. إذا كنت ترغب في ذلك ، يمكنك إنشاء مؤهلات أقل للمشاركة.
خيارات الاستثمار
هناك أكثر من مائة صندوق استثمار Vanguard مختلف ، والعديد منها متاح في فئة المشاركة AdmiralTM منخفضة التكلفة ومتاحة للمشاركين. علاوة على ذلك ، لا يوجد مبلغ ابتدائي مطلوب.
من يمكنه استخدام الخطة؟
يتأهل أي موظف تقريبًا إذا كسبوا 5,000 دولار أو أكثر منك في أي من العامين السابقين ، وقد يتوقعون بشكل معقول كسب نفس المبلغ هذا العام.
يمكن زيادة عدد العمال المؤهلين من خلال تسهيل المؤهلات وخفض الحد الأدنى للأجور.
أيهما أفضل منفردا 401K أو سبتمبر؟
يعتمد الأفضل من الاثنين على ما إذا كنت تساهم كموظف أو إذا كان لديك موظفين آخرين يعملون لديك.
إن SEP IRA مشابه لـ IRA التقليدي من جميع النواحي باستثناء أن الموظفين ليس لديهم خيار تقديم مساهمات اختيارية.
لكن المنفرد 401 (ك) يسمح لك بالمساهمة كصاحب العمل والموظف ، وهو تمييز رئيسي. أحد قيود SEP IRA هو أنه يمكن استخدامه فقط
هل يمكنني إعداد 401K إذا كنت أعمل لحسابي الخاص؟
بالطبع تستطيع. ولكن بعد ذلك ، تأكد أولاً من أنها الخطة المثالية لك.
فيديليتي لخطط التقاعد لأصحاب العمل الحر
واحدة من أفضل خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص التي ستصادفها هي تلك الخاصة بحساب Fidelity 401 (k). يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص والشركات التي يعمل بها شخص واحد والشراكات توفير المزيد من الأموال للتقاعد باستخدام خطط Fidelity 401 (k).
مع خطط تقاعد العاملين لحسابهم الخاص Fidelity 401 (k) ، من السهل الادخار للمستقبل لأنه لا يفرض رسومًا على الحساب ولا يتطلب أيضًا من أصحاب الحسابات تلبية أي حد أدنى قبل فتح حساب.
من هو المؤهل لخطط التقاعد لأصحاب العمل الحر الإخلاص؟
تم تصميم خطط التقاعد لأصحاب المهن الحرة في فيديليتي للشركات التي لديها مالك واحد فقط ولا يوجد عمال آخرون. إذا كان زوج المالك موظفًا يتقاضى راتبه ، فهو مؤهل للانضمام إلى الخطة.
ما هي المزايا الضريبية لخطط الإخلاص للعاملين لحسابهم الخاص في Fidelity؟
تعد المساهمات المخصومة من الضرائب ، والنمو المؤجل ، والمساهمات المؤجلة قبل الضرائب من بين المزايا الضريبية لخطط التقاعد الخاصة بالعاملين لحسابهم الخاص في فيديليتي.
من يساهم في حساب تقاعد صاحب العمل الحر الاخلاص؟
يتم تمويلها من خلال تأجيل الرواتب ومساهمات صاحب العمل.
هل يمكنني الانسحاب من خطط التقاعد لأصحاب العمل الحر الخاصة بي؟
نعم ، ولكن بعد ذلك ، يجب أن تفي ببعض المتطلبات. لا يُسمح بالانسحابات من الخطة حتى وقوع حدث "محفز" ، مثل بلوغ سن 59 عامًا ، أو التعطيل ، أو الوفاة. إذا قمت بالتوزيع قبل بلوغ 59 ½ ، فسيتعين عليك دفع 10٪ غرامة.
ما هي خيارات الاستثمار المتاحة مع خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص من Fidelity؟
مجموعة واسعة من الأسهم وصناديق الاستثمار المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة والسندات وغير ذلك.
كيفية تقديم المساهمات بأمانة
يمكن تقديم المساهمات عن طريق الهاتف أو البريد.
كيفية فتح خطتك وإنشاء حساب
عند فتح حساب Fidelity للتوظيف الذاتي ، يجب عليك إرسال اتفاقية التبني وطلب واحد كامل على الأقل لحساب صاحب العمل 401 (k) لحساب Fidelity لبدء خطتك.
يعد إنشاء خطة Fidelity عبر الإنترنت مناسبًا لك إذا كنت تندرج تحت ما يلي
- إذا كنت مواطنًا أمريكيًا
- لقد وضعت استراتيجية جديدة
- إذا كنت مسؤول فكرة ومشارك في الخطة
- إذا كنت تريد تسمية زوجتك كمستفيد أساسي إذا كنت متزوجًا
إذا كنت لا تريد تقديم المستند الخاص بك عبر الإنترنت ؛
- قم بتنزيل وطباعة وقراءة وثيقة الخطة الأساسية لخطة التقاعد المحددة للمساهمة رقم 04 (PDF).
- بعد ذلك ، قم بتنزيل وطباعة وإكمال اتفاقية اعتماد 401 (k) لأصحاب الأعمال الحرة (PDF) من موقع الويب الخاص بهم
- ثم قم بتنزيل وطباعة وتعبئة اتفاقية الثقة (PDF)
- التاريخ والتوقيع على اتفاقية التبني واتفاقية الثقة وإعادة النماذج الأصلية إلى Fidelity Investments
- قم دائمًا بعمل نسخ احتياطية من المستندات والسجلات المهمة عند العمل على إستراتيجية العمل.
- املأ طلب 401 (ك) لنفسك ولكل مالك (بما في ذلك زوجة المالك ، إذا كان ذلك مناسبًا) الذي سيساهم في الخطة.
- أرسل اتفاقية التبني الموقعة وطلب (طلبات) الحساب الأصلي من الخطوة 2 إلى Fidelity Investments PO Box 770001 Cincinnati، OH 45277-0036.
- بعد ذلك ، يجب أن تبدأ في تقديم مساهمات 401 (k) بعد إنشاء خطة 401 (k) للعاملين لحسابهم الخاص وأي حساب (حسابات) جديد (k).
كيفية فتح خطتك وإنشاء حساب
- يمكنك استخدام النموذج 401 (ك) نموذج اتفاقية تخفيض الراتب (PDF). املأها بنفسك واطلب من كل مالك مشارك (بما في ذلك زوجة صاحب العمل ، إن أمكن) تعبئته أيضًا.
- احتفظ بهذا النموذج في سجلاتك ولا ترسله إلى Fidelity.
هل يمكنني تحويل خطط الأصول الأخرى الخاصة بي إلى الإخلاص؟
بالتأكيد تستطيع. قد يكون أصحاب الأعمال الذين لديهم بالفعل خطة تقاعد قادرين على تحويل مدخراتهم إلى أصحاب الأعمال الحرة 401 (ك) عن طريق التمديد أو التحويل. قبل إجراء أي تغييرات على خطة التقاعد الخاصة بك ، يجب أن تتحدث مع خبير ضرائب أو خبير مزايا.
قد تكون قادرًا على تحويل الأموال من الخطط التالية إلى العاملين لحسابهم الخاص بك 401 (ك):
- خطط تقاسم الأرباح وشراء الأموال و 401 (ك)
- SEP IRAs و SARSEPs
- حسابات IRA البسيطة بعد عامين من المشاركة البسيطة
- 403 (ب) والخطط الحكومية 457 (ب)
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
ما هي المواعيد النهائية لادخار مساهمات التقاعد؟
عندما يتعلق الأمر بمساهماتك في تقاسم الأرباح من العمل ، فإن الموعد النهائي هو نفس الموعد النهائي للإيداع الضريبي للشركة (بما في ذلك أي امتدادات) للسنة التقويمية الحالية ، بالإضافة إلى أي مواعيد نهائية قابلة للتطبيق للإقرارات الضريبية الشخصية للموظفين (لغير الشركات) هذا التاريخ هو عادةً 15 أبريل من العام التالي ، بالإضافة إلى أي امتدادات).
ومع ذلك ، فإن الموعد النهائي لخطة المالك فقط 401 (ك) لإيداع تأجيلات رواتب الموظفين غالبًا ما يكون هو نفس الموعد النهائي لتقديم الضرائب ، بالإضافة إلى أي تمديدات.
أيضًا ، يُطلب من الأشخاص الذين يمتلكون شركة (وأزواجهم) بموجب القانون تقديم اختيار كتابي لتأجيل الأجور قبل نهاية السنة الضريبية.
يجب إجراء اختيار تأجيل الدفع كتابيًا بحلول نهاية السنة الضريبية إذا كنت مالكًا تجاريًا غير مسجّل.
مقالات ذات صلة
- استراتيجيات إعادة التقاعد: أفضل الاستراتيجيات لمساعدتك على توفير المال للتقاعد
- حساب الوساطة الخاضع للضريبة: فهم حساب الوساطة الخاضع للضريبة وكيف يعمل
- 401k حدود المساهمة 2023: قائمة شاملة وكل ما تحتاجه (محدث)
- الموظف الذاتي 401K: التعريف والحد وكيفية الحصول عليه
- خطة SEP: المعنى والأنواع والقواعد
مراجع حسابات
