عندما يتعلق الأمر بحساب دخلك الخاضع للضريبة ، من المهم أن تفهم ما يعنيه الدخل الإجمالي المعدل (AGI). بشكل أساسي ، معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك هو مقدار الدخل الذي كسبته على مدار العام ، مطروحًا منه أي مدفوعات أو مساهمات قدمتها والتي تعتبر خصومات "فوق الحد". يمكن أن تشمل هذه الخصومات أشياء مثل المساهمات في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، ومدفوعات النفقة ، وفوائد قروض الطلاب ، من بين أمور أخرى. وفي الوقت نفسه ، في هذه المقالة ، سأشرح كل ما تحتاج لمعرفته حول الدخل الإجمالي المعدل ، وكيف يتم حسابه ، وتعديل إجمالي الدخل المعدل على الضرائب ، وإجمالي الدخل المعدل مقابل الدخل الخاضع للضريبة. لذا ، استمر في القراءة!
ما هو الدخل الإجمالي المعدل؟
الدخل الإجمالي المعدل (AGI) هو رقم مهم تستخدمه دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) لتحديد المسؤولية الضريبية للفرد. تؤكد دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) أيضًا أن الذكاء الاصطناعي العام هو إجمالي الدخل الإجمالي للفرد بعد إجراء بعض التغييرات عليه. يمكن للمرء التأكد من الدخل الإجمالي المعدل عن طريق حساب دخلهم السنوي من مصادر مختلفة ، بما في ذلك الأجور ، وبعد ذلك خصم أنواع معينة من المدفوعات التي تتم على مدار العام. قد تشمل هذه التعديلات عوامل مثل الفائدة المدفوعة على قروض الطلاب ، والمساهمات المقدمة لخطط ادخار التقاعد ، أو الودائع التي يتم إجراؤها في حسابات التوفير الصحية. ومن ثم ، بعد الحصول على AGI الخاص بك ، يمكنك استخدام هذا الرقم لحساب دخلك الخاضع للضريبة عن طريق تحديد الخصومات التي يمكن أن تقلل من التزامك بدفع الضرائب. يمكن أن يساعدك AGI أيضًا في تحديد الإعفاءات الضريبية التي يمكن أن تقلل مسؤوليتك الضريبية.
كيف يتم حساب الدخل الإجمالي المعدل؟
عندما تقوم بإدخال أرقامك في برنامج إعداد الضرائب ، فسوف يقوم تلقائيًا بحساب معدل الذكاء الاصطناعي العام نيابةً عنك. ومن ثم ، لحساب دخلك ، ابدأ بجمع كل الإيرادات التي أبلغت عنها للسنة. لحساب إجمالي دخلك ، تحتاج إلى النظر في جميع مصادر الدخل ، بما في ذلك الدخل من العمل الذي تم الكشف عنه في نموذج W-2 من قبل صاحب العمل ، بالإضافة إلى الدخل الآخر مثل المدفوعات والإيرادات الأخرى الواردة في نماذج 1099.
لحساب دخلك الخاضع للضريبة ، تأكد من تضمين أي دخل إضافي من مصادر مثل بيع عقار أو تلقي إعانات البطالة أو الحصول على معاشات تقاعدية أو تلقي مدفوعات الضمان الاجتماعي التي لم تبلغ بها مصلحة الضرائب الأمريكية بالفعل. يسرد جدول IRS العديد من عناصر الدخل المذكورة. لحساب دخلك المعدل ، تحتاج إلى طرح التعديلات ذات الصلة من دخلك المحدد. باستخدام الرقم الذي تحصل عليه نتيجة لذلك ، يمكنك أيضًا حساب AGI الخاص بك. لحساب دخلك الخاضع للضريبة ، يمكنك طرح الخصم النموذجي أو إجمالي الخصومات الخاصة بك للتفصيل من AGI الخاص بك. عادة ، لديك الحرية في تحديد الخيار الذي يوفر لك أكبر ميزة.
بشكل عام ، يؤثر إجمالي الدخل المعدل أيضًا على معايير الأهلية للعديد من الاستقطاعات والائتمانات الضريبية. عادةً ما يؤدي انخفاض معدل الذكاء الاصطناعي العام إلى عدد أكبر من الخصومات والائتمانات التي قد تكون مؤهلاً لها ، مما يؤدي إلى إمكانية أكبر لتقليل مسؤوليتك الضريبية.
الدخل الإجمالي المعدل المعدل
بعبارات أساسية ، يشير الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) إلى الدخل الإجمالي المعدل للفرد (AGI) مع إضافة بعض العناصر. قد تشمل هذه الدخل المعفى أو المستبعد والخصومات المحددة. يعد الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) عاملاً حاسمًا تضعه دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) في الاعتبار عند تقييم مؤهلاتك للحصول على خصومات ضريبية وائتمانات وخطط تقاعد محددة. يخضع حساب MAGI للتغيير بناءً على المزايا الضريبية المطبقة.
كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل المعدل
تعتمد طريقة حساب الدخل الإجمالي المعدل المعدل على الغرض الذي سيتم استخدامه من أجله والمكاسب الضريبية التي يتم النظر إليها. تقدم خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) إرشادات شاملة حول حساب الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) لأي استخدام مقصود. تم توضيح العديد من الرسوم التوضيحية أدناه للمنهجية المستخدمة في حساب MAGI:
# 1. قروض للتعليم
فرصة رائعة للطلاب لتخفيف العبء المالي للتعليم العالي من خلال الائتمان التعليمي ، والذي يعمل عن طريق تقليل المسؤولية الضريبية الإجمالية على الإقرار الضريبي الخاص بهم. إذا أدى الائتمان الضريبي إلى خفض مبلغ الضريبة المستحقة إلى قيمة سالبة ، فمن المحتمل أن يحصل دافع الضرائب على استرداد ضريبي رائع. لحساب اعتمادات التعليم ، يمكنك إضافة AGI مع تعديلات للدخل من المصادر الأجنبية والدخل من العقارات لتحديد MAGI.
# 2. الائتمان الضريبي لأعلى جودة
تقدم خدمة الإيرادات الداخلية يد المساعدة للأسر ذات الدخل المنخفض من خلال الائتمان الضريبي الممتاز. يساعد هذا الائتمان في الحصول على تغطية صحية من خلال تبادل التأمين. يتوافق AGI مع الأرباح الأجنبية والفوائد المعفاة من الضرائب وجزء دخل المعاش الخاضع للضريبة للحصول على MAGI.
# 3. حسم للمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية
MAGI هو رقم سحري ينتج عن جمع الذكاء الاصطناعي العام ، والأرباح من خارج الدولة ، والحرمان من السكن. ويشمل أيضًا رشًا من فوائد القروض الطلابية ، وخصم السكن الخارجي ، وفوائد سندات الودائع المعفاة.
كيف يتم توظيف الدخل الإجمالي المعدل المعدل
يعد الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) بمثابة المعيار الأساسي لتحديد عتبات الدخل التي تحدد أهلية دافع الضرائب للحصول على الإعفاءات والتخفيضات الضريبية. يمكن تطبيق MAGI على العديد من المجالات المختلفة ، والتي يشمل بعضها ما يلي:
# 1. المساهمات المقدمة إلى Roth IRA
الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن للفرد وضعه في Roth IRA يتناسب طرديًا مع MAGI الخاص به. عند تحديد ما إذا كان دافع الضرائب مؤهلاً لتقديم مساهمات إلى Roth IRA أم لا ، يأخذ IRA في الاعتبار الدخل الإجمالي المعدل للشخص (MAGI).
# 2. شراء خطة لصحة المرء
يعد MAGI أحد أهم الأشياء التي يجب مراعاتها عند شراء التأمين الصحي من خلال سوق التأمين الصحي الحكومي. عند تحديد ما إذا كان الفرد مؤهلاً للتغطية التأمينية أم لا ، تستخدم غالبية شركات التأمين MAGI كنقطة انطلاق. تستخدم البورصة أيضًا MAGI لمعرفة ما إذا كان العميل سيوفر على تأمينه الصحي ومقدار ذلك.
# 3. الخصومات لبعض البنود على الإقرارات الضريبية
يمكن للأفراد خصم النفقات من دخلهم الخاضع للضريبة ، وهذه الخصومات عبارة عن استقطاعات لعناصر معينة من الإقرارات الضريبية. يسمح هذا لدافعي الضرائب بدفع مبلغ أقل من الضرائب بشكل عام. وهذا يجعل من الممكن لدافعي الضرائب أن يتأهلوا لفاتورة ضريبية أقل مما سيكون عليه لو أخذوا الاستقطاعات التقليدية بدلاً من ذلك. إذا اختار شخص ما تجميع خصوماته بدلاً من أخذ الخصم القياسي ، فقد يحتاج إلى معرفة MAGI عند تقديم ضرائبهم. سيستخدم IRS MAGI لحساب وخفض أو إلغاء بعض الخصومات بعد الوصول إلى حد معين. النموذج 1040 والجدول أ هما المكان الذي يجب أن تسرد فيه خصوماتك المفصلة. تتضمن فئة الخصومات المحددة أشياء مثل فوائد الرهن العقاري والتكاليف الطبية التي لا يغطيها التأمين.
كيف يتم تعديل الدخل الإجمالي المعدل المعدل؟
تستمد MAGI الأرقام المختلفة التي تشكل الإقرار الضريبي ، على الرغم من أنها ليست واضحة بسهولة في الإقرار الضريبي. تتضمن الخطوة الأولى في حساب MAGI استخدام الدخل الإجمالي المعدل (AGI). بعد ذلك ، ستعود الخصومات المحددة حيز التنفيذ. إذا كان دافع الضرائب لا يمتلك أيًا من الخصومات المذكورة أعلاه ، فمن المعقول أن تكون (AGI) و (MAGI) متكافئة. في الحالات التي توجد فيها خصومات مؤهلة ، سوف يتجاوز MAGI AGI.
الدخل الإجمالي المعدل مقابل الدخل الخاضع للضريبة
عندما تصادف لأول مرة مفاهيم الذكاء الاصطناعي العام والدخل الخاضع للضريبة ، فمن المفهوم أن تجدها مربكة بعض الشيء. ومع ذلك ، من الضروري أن تضع في اعتبارك أن الغرض من هذه العبارات هو تزويدك بفهم أفضل للعملية الضريبية. ومن ثم ، من خلال فهم كيفية عمل الذكاء الاصطناعي العام والدخل الخاضع للضريبة ، يمكنك الحصول على صورة أوضح لوضعك المالي واتخاذ قرارات أكثر استنارة بشأن ضرائبك. لذلك لا تستسلم إذا كان من الصعب فهم هذه الأفكار في البداية. ومع ذلك ، مع القليل من العمل والرعاية ، ستتمكن في النهاية من فهمها بسهولة. فيما يلي الفروق بين الدخل الإجمالي المعدل والدخل الخاضع للضريبة:
أولاً ، بموجب قانون الإيرادات الداخلية ، فإن "الدخل الإجمالي" الخاص بك هو كل الأموال التي تربحها والتي لا تُعفى على وجه التحديد من ضريبة الدخل الفيدرالية. ومع ذلك ، فإن "الدخل الخاضع للضريبة" يعني ذلك الجزء من الراتب الإجمالي الذي يتعين عليك دفعه للحكومة. أيضًا ، دخلك الخاضع للضريبة هو مبلغ المال المتبقي من إجمالي دخلك بعد خصم الضرائب. (الدخل الإجمالي المعدل مقابل الدخل الخاضع للضريبة)
ثانيًا ، هناك علاقة بين أفكار الذكاء الاصطناعي العام والدخل الخاضع للضريبة. باختصار ، يشمل الدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخصومات فوق الخط ، في حين أن الدخل الخاضع للضريبة يُظهر AGI مطروحًا منه العناصر المخصومة ، مما يعطي صورة أفضل عن كيفية تفاعل أموالك مع النظام الضريبي. يمكنك أنت ومزود الضرائب ومسك الدفاتر حساب مسؤوليتك الضريبية من خلال مقارنة دخلك الخاضع للضريبة بأقواس ضريبة مصلحة الضرائب الأمريكية.
أخيرًا ، دخلك الخاضع للضريبة هو دخلك الإجمالي المعدل (AGI) مطروحًا منه أكبر استقطاعاتك التفصيلية والخصم القياسي. يؤدي اقتطاع تغييرات الإيرادات "فوق الخط" ، مثل استثمارات IRA ، وفائدة قروض الطلاب المؤهلة ، وتبرعات الاستثمار الطبي إلى احتساب معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك. (الدخل الإجمالي المعدل مقابل الدخل الخاضع للضريبة)
ما هو الدخل الإجمالي المعدل مقابل صافي الدخل؟
يعد الدخل الإجمالي المعدل (AGI) مقياسًا ماليًا مهمًا يحدد الدخل الخاضع للضريبة للفرد. يدخل دخل الفرد في الاعتبار من خلال تطبيق جميع الخصومات والتعديلات السارية لحسابه. AGI هو مقياس شامل للوضع المالي للفرد لأنه يعكس إجمالي الدخل المكتسب مطروحًا منه الخصومات والتعديلات المسموح بها. تستخدم خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) هذا المقياس لمعرفة مقدار الضريبة التي يجب على الشخص دفعها.
لذلك ، من الضروري حساب الذكاء الاصطناعي العام بدقة لتجنب أي تباينات في الإقرارات الضريبية. عندما يتعلق الأمر بالأعمال التجارية ، يعد صافي الدخل مقياسًا ماليًا أساسيًا يشير إلى مقدار الربح الذي حققته الشركة بعد مراعاة جميع نفقاتها وضرائبها. يعد صافي الربح أو الدخل بعد خصم الضرائب مؤشرًا رئيسيًا للصحة المالية للشركة وربحيتها. هذا يعني أنه يمكن للشركات الحصول على المعلومات المالية عن طريق حساب صافي الدخل والأداء واتخاذ قرارات مستنيرة حول كيفية تخصيص الموارد والتخطيط للنمو والنجاح في المستقبل.
ما الذي يتم طرحه لمعرفة الدخل الإجمالي المعدل؟
يشير إجمالي الدخل المعدل (AGI) إلى إجمالي الدخل المكتسب من قبل الفرد ، مطروحًا منه أي خصومات وتعديلات مطبقة. لذلك ، من خلال حساب إجمالي الدخل المعدل (AGI) ، يمكنك تحديد جزء أرباحك الخاضع للضرائب بعد استقطاعات محددة. يعد الدخل الإجمالي المعدل (AGI) رقمًا مهمًا له أهمية كبيرة في الإقرار الضريبي. يلعب دورًا حيويًا في مساعدة مصلحة الضرائب على حساب مقدار الضرائب التي يدين بها الفرد.
ما هو الدخل الصافي المعدل؟
يشبه صافي الدخل المعدل لعبة التوازن. إنه مبلغ المال المتبقي بعد إضافة كل راتبك للسنة ، بما في ذلك الأموال من الوظائف الجانبية. ولكن انتظر هناك المزيد! يجب عليك أيضًا إجراء تعديلات محددة على رقم الدخل الإجمالي هذا. بعد ذلك ، تقوم بإزالة جميع الخصومات التي يمكنك أخذها ، بما في ذلك تلك المتعلقة بالوظائف الجانبية. النتائج؟ دخلك الخاضع للضريبة.
المضمون
يشير إجمالي الدخل المعدل (AGI) إلى إجمالي دخل الفرد بعد مراعاة الخصومات المؤهلة المحددة التي تسمح بها دائرة الإيرادات الداخلية (IRS). تصل إلى هذا الرقم عن طريق طرح الخصومات المؤهلة من الدخل الإجمالي. بمعنى آخر ، تقلل الخصومات المؤهلة الدخل الإجمالي والدخل الخاضع للضريبة. يمكن أن يساعدك خفض معدل الذكاء الاصطناعي العام في تقليل الدخل الخاضع للضريبة وتوفير المال خلال موسم الضرائب. على الرغم من أن الذكاء الاصطناعي العام يسمح بالعديد من التعديلات ، إلا أنه يصممها لحالات محددة قد لا تكون ذات صلة بجميع الأفراد. أتمنى أن تكون قد وجدت هذه المقالة مفيدة.
مراجع حسابات
- investopedia.com
- nerdwallet.com
- hrblock.com
- Corporatefinanceinstitute.com
- ignitespot.com
نوصي أيضًا بما يلي
- الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI): كيفية حسابه
- الفرق بين إيرا الروث والتقليدية: أيهما أفضل؟
- الدخل الإجمالي: المعنى ، الصيغة والاختلاف
- كيفية حساب الذكاء الاصطناعي العام: دليل مفصل
- المحاسبة المعتمدة: دليل مبسط للمبتدئين (+ أمثلة مفصلة)
- ما هي بطاقة الخصم: كيف تعمل ، للأطفال ، تأجير السيارات والاختلافات
