محامي الضرائب: متى تحتاج إلى محامي ضرائب (+ هيكل الراتب)

محامي ضرائب
جدول المحتويات إخفاء
  1. ما هو قانون الضرائب؟
  2. من هو محامي الضرائب؟
  3. ماذا يفعل محامي الضرائب
  4. ما هي المهارات التي يحتاجها محامي الضرائب؟
  5. الذي يوظف محامي ضرائب
  6. كيف يقوم محامو الضرائب بعملهم؟
  7. من هم بعض محامي الضرائب المسميات الوظيفية التي يمكن أن يكون لديهم؟
  8. ما هي بعض تخصصات محامي الضرائب؟
    1. # 1. الضريبة على الشركات
    2. # 2. تعويضات المديرين التنفيذيين
    3. # 3. منظمة معفاة
    4. # 4. التخطيط الضريبي الدولي
    5. # 5. تمويل البلديات
    6. # 6. ضريبة التقاضي
  9. ما هي مسؤوليات محامي الضرائب؟
    1. # 1. مشتريات الأعمال والمبيعات
    2. # 2. تكوين الأعمال
    3. # 3. التخطيط العقاري
    4. # 4. منازعات مصلحة الضرائب
    5. # 5. الاستئناف على ضريبة الأملاك
    6. # 6. بحث
  10. ما هي متطلبات أن تصبح محامي ضرائب؟
    1. #1. التعليم
    2. # 2. مهارات
    3. # 3. قدرات
    4. # 4. معرفة
  11. كيف يحصل محامي الضرائب على وظيفة؟
    1. # 1. الشركات
    2. # 2. مكاتب المحاماة
    3. # 3. استشارة خاصة
    4. # 4. الشركات أو الممارسات في التقاضي
    5. # 5. المنظمات الحكومية
  12. المنظمات المهنية لمحامي الضرائب
    1. # 1. رابطة المحامين الأمريكية - قسم الضرائب
    2. # 2. الرابطة الوطنية لمحترفي الضرائب
    3. # 3. الجمعية الوطنية لمحترفي الضرائب
    4. # 4. معهد السياسة الضريبية
    5. # 5. مدونة TaxProf
  13. ما هو الفرق بين محامي الضرائب و CPA؟
    1. CPA التعليم
    2. تعليم محامي الضرائب
  14. الاختيار بين محامي ضرائب ومحاسب قانوني معتمد
  15. مزايا المحترف المزدوج المعتمد
  16. راتب محامي الضرائب
    1. متوسط ​​راتب محامي الضرائب
  17. ما هي الدول التي تدفع رواتب عالية لمحامي الضرائب؟
  18. هل محامو الضرائب في ارتفاع الطلب؟
    1. التطور الوظيفي في الماضي
    2. التطوير الوظيفي في المستقبل
  19. أعلى الولايات لخلق وظائف محامي الضرائب
  20. كيف يختلف محامي الضرائب عن مهن المحاسبة الأخرى؟
  21. ما هي الفروق بين محامي الضرائب ومحاسب الضرائب؟
  22. كيف يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في التخطيط لضريبة العقارات والهدايا؟
  23. هل يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في قضايا الضرائب الدولية؟
  24. كيف يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في قضايا ضريبة الرواتب؟
  25. ماذا أفعل إذا تلقيت إشعارًا ضريبيًا أو استدعاءً من مصلحة الضرائب؟
  26. كيف يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في التحقيقات والتهم المتعلقة بالاحتيال الضريبي؟
  27. الأسئلة الشائعة حول محامي الضرائب
  28. ماذا يفعل محامي الضرائب؟
  29. هل يستحق الحصول على محامي ضرائب؟
  30. كم يكلف محامي الضرائب؟
  31. ما هو الفرق بين محامي الضرائب و CPA؟
    1. مقالات ذات صلة

يواكب جزء كبير من مهنة قانون الضرائب وفهم قانون الضرائب الفيدرالي المتغير ، فضلاً عن معرفة التفاعل بين اللوائح الفيدرالية والولائية والبلدية. تعتبر العملية المدنية والإدارية أيضًا جانبًا مهمًا من قانون الضرائب ، حيث يتم الاستماع إلى القضايا الضريبية في مجموعة متنوعة من المحاكم. يتم الاستماع إلى قضايا الضرائب الفيدرالية من قبل محكمة الضرائب بالولايات المتحدة ، على الرغم من أنه قد يتم حل مشكلات ضرائب الولاية والبلديات في محكمة الولاية المدنية أو الجنائية أو الضريبية ، أو عن طريق هيئة إدارية. تشرح هذه المقالة مسؤوليات محامي الضرائب ، ومتطلبات أن يصبح واحدًا ، وهيكل رواتبهم. كما يناقش البدائل والموارد المهنية لمحامي الضرائب أو المحامين.

ما هو قانون الضرائب؟

يشمل قانون الضرائب الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية ، بما في ذلك ضرائب الشركات ، وضرائب أرباح رأس المال ، وضرائب التوظيف والرواتب ، وضرائب العقارات ، وضرائب الهدايا ، وضرائب الدخل ، وضرائب الممتلكات. تجمع الحكومة الفيدرالية (مع بعض الولايات) ضرائب الدخل وجبايات الضمان الاجتماعي. تفرض الولايات الرسوم الإدارية مقابل خدمات مثل تسجيل السيارات ورخص القيادة. تشمل الضرائب المحلية الضرائب المفروضة على العقارات والمبيعات والخدمات البلدية والمحلية.

من هو محامي الضرائب؟

يساعد محامو الضرائب العملاء في التنقل والامتثال لنظام القواعد الضريبية المعقد ، بالإضافة إلى الاستفادة بشكل قانوني من الخصومات والائتمانات والإعفاءات العديدة. كما أنهم يمثلون العملاء في الخلافات الضريبية. يتم تقديم الأفراد والشركات على حد سواء من قبل محامي الضرائب في الممارسة الخاصة. قد يعملون أيضًا كمستشار داخلي للشركات أو في الحكومة.

عندما تتطور المخاوف الضريبية ، تقوم بعض الشركات بتعيين محامي ضرائب على أساس تعاقدي حسب الحاجة. كثيرًا ما يلبي محامو التخطيط العقاري والعقارات والتوظيف المخاوف الضريبية وقد يطلبون المساعدة من محامي الضرائب.

ماذا يفعل محامي الضرائب

كثيرًا ما يتم توظيف محامي الضرائب من قبل شركات القانون أو شركات المحاسبة. قد يكون البعض ممارسين فرديين ، مما يعني أنهم يديرون شركاتهم الخاصة ويعملون لأنفسهم.

محامي الضرائب هو محام متخصص في قانون الضرائب. يساعد محامو الضرائب الأفراد في تنظيم أموالهم من أجل تحسين أوضاعهم الضريبية والامتثال للقواعد الضريبية وحل النزاعات مع مصلحة الضرائب الأمريكية أو السلطات الضريبية الأخرى. يتخصص البعض في ضرائب الميراث أو الضرائب الأجنبية أو ضرائب الشركات.

عادةً ما يساعد محامو الضرائب في مكاتب المحاماة العملاء في كيفية الحصول على معاملة ضريبية مواتية في مجموعة متنوعة من المواقف. يمكنهم إعداد العقود أو المستندات القانونية الأخرى حسب الحاجة ، وقد يمثلون العملاء في محكمة الضرائب أو في أي مكان آخر.

من المرجح أن يساعد محامو الضرائب في أعمال المحاسبة والاستشارات العملاء في الامتثال للمتطلبات الضريبية.

ما هي المهارات التي يحتاجها محامي الضرائب؟

إن الفهم الجيد للمبادئ المحاسبية والرياضية ، فضلاً عن القدرة على توضيح وشرح اللوائح الضريبية المعقدة للعملاء بشكل صحيح ، كلها مواهب مطلوبة. للبقاء على اطلاع دائم بتغيير القواعد الضريبية ، يعتمد هؤلاء المحترفون أيضًا على مهارات التفكير النقدي والقدرة على تفسير قانون الضرائب ومهارات البحث القانوني.

يتم تدريس العديد من هذه القدرات لمحامي الضرائب في كلية الحقوق ، حيث يتعلم الطلاب التفكير مثل المحامين ، وتوليف الأوراق القانونية الصعبة ، وشرح أنفسهم شفهيًا وكتابيًا. غالبًا ما ينجذب الطلاب الذين يلتحقون بكلية الحقوق بدرجة البكالوريوس أو الدورات الدراسية / الخبرة العملية المكثفة في المحاسبة أو الأعمال التجارية أو الحساب إلى وظائف في قانون الضرائب.

الذي يوظف محامي ضرائب

تقوم الشركات إما بتعيين محامين ضرائب على أساس عقد أو كمستشار داخلي. قد تقوم الشركات الكبيرة بتوظيف محامين ضرائب بدوام كامل لمساعدتهم في قانونية المعاملات التجارية ، والتطورات التشريعية ، والآثار المترتبة على القرارات المالية ، وصعوبات التوظيف والرواتب. غالبًا ما تضم ​​شركات المحاماة الكبيرة مجموعة ضريبية من المحامين الذين يعملون مع الشركات في مسائل مثل دمج شركة أو مؤسسة غير ربحية ، والإفلاس ، والمشاريع المشتركة ، وإعادة هيكلة الشركات.

قد تساعد الشركات الصغيرة ومحامو الممارسة الخاصة الأفراد أو المؤسسات الصغيرة في عمليات التدقيق ، والنزاعات الضريبية ، والطعون المتعلقة بضرائب الممتلكات ، والاستثمارات ، وتكوين الثقة. يمارس بعض المحامين قانون العقارات ، ويساعدون العملاء في هيكلة وصاياهم وصناديقهم لتحسين المزايا الضريبية.

يعمل المحامون في الولايات المتحدة. تتوفر أيضًا محكمة الضرائب ومحاكم الضرائب الحكومية والإجراءات الإدارية المحلية. يعمل محامو الضرائب الحكوميون لصالح دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) أو حكومات الولايات والحكومات المحلية.

كيف يقوم محامو الضرائب بعملهم؟

باستخدام قواعد بيانات الكمبيوتر ، يقوم محامو الضرائب بإجراء بحث قانوني. قرأوا الكثير عن تغييرات قانون الضرائب وتفاوضوا مع مصلحة الضرائب والسلطات الضريبية الأخرى. يزور هؤلاء الخبراء العملاء لفحص الأدلة مثل البيانات المصرفية والإقرارات الضريبية والإيصالات وسجلات الرواتب والفواتير. يكتبون الرسائل والمذكرات والعقود ، وكذلك يشاركون في المكالمات الجماعية والاجتماعات وتقديم العروض التقديمية.

من هم بعض محامي الضرائب المسميات الوظيفية التي يمكن أن يكون لديهم؟

مساعد الضرائب ، ومحامي الأعمال والضرائب ، ومحامي ضرائب الشركات ، ومحامي ضرائب المعاملات ، ومحامي الضرائب الجنائية ، ومحامي الضرائب العقارية ، ومحامي الجدل الضريبي وحل النزاعات ، ومحامي الضرائب الدولي ، ومحامي التخطيط العقاري ، هي بعض المسميات الوظيفية لهذه المهن.

ما هي بعض تخصصات محامي الضرائب؟

تشمل تخصصات قانون الضرائب ما يلي:

# 1. الضريبة على الشركات

يضمن المحامون اتباع القوانين والقواعد واللوائح الضريبية. يقدمون المشورة بشأن حوكمة الشركة وعمليات الدمج والاستحواذ وغيرها من قضايا الأعمال والأوراق المالية.

# 2. تعويضات المديرين التنفيذيين

ينصح المحامون العملاء ويوجهونهم بشأن اللوائح والمزايا وخطط التقاعد الخاصة بالولاية والفيدرالية. يكتبون السياسات والأحكام الخاصة بعقود العمل ويكونون خبراء في الموضوع بشأن ضرائب التعويضات التنفيذية.

# 3. منظمة معفاة

ينصح الممارسون المنظمات غير الربحية المعفاة من الضرائب مثل جمعيات الأعمال والتجارة والمؤسسات التعليمية ومؤسسات الرعاية الصحية والجمعيات الخيرية العامة وجمعيات مالكي المنازل ومقدمي الخدمات الاجتماعية.

# 4. التخطيط الضريبي الدولي

ينصح المتخصصون المنظمات المشاركة في الأنشطة التجارية في جميع أنحاء العالم ، وكذلك الأفراد العاملين أو المتقاعدين في البلدان الأجنبية ، بشأن الصعوبات الضريبية.

# 5. تمويل البلديات

يساعد محامو الضرائب هؤلاء الحكومات المحلية في مخاوف الامتثال الضريبي المتعلقة بالمشاريع الرأسمالية والبنية التحتية والنقل والإسكان والمناطق التعليمية والإيرادات الصناعية وسندات التنمية الاقتصادية.

# 6. ضريبة التقاضي

يتم التعامل مع القضايا في المحاكم الضريبية الفيدرالية ومحاكم الولايات من قبل المحامين. كما أنهم يتفاوضون مع مصلحة الضرائب ، ويدافعون عن العملاء في الدعاوى الضريبية الجنائية ، ويمثلون العملاء في النزاعات مع السلطات الضريبية.

ما هي مسؤوليات محامي الضرائب؟

يمس قانون الضرائب مجموعة واسعة من القضايا القانونية ، ولكن بعض الالتزامات والمسؤوليات المشتركة هي كما يلي:

# 1. مشتريات الأعمال والمبيعات

يمكن للمحامين مساعدتك في تحقيق مكاسب رأس المال ، والاستهلاك ، وضريبة المبيعات ، ومعاملات الأسهم. إنهم ينظرون إلى قيمة الشركة بالإضافة إلى الشؤون المالية للبائع ، والديون والمطلوبات ، والأصول لتحديد كيفية تنظيم الشراء والبيع. بالإضافة إلى ذلك ، فهم ينشئون شروط عقد متعلقة بالضرائب ويتعاملون مع عمليات تدقيق الدولة المحتملة ومخاوف التخليص الضريبي.

# 2. تكوين الأعمال

ينصح المحامون العملاء بشأن أفضل نوع من الكيانات التجارية لتشكيلها ، مثل C-Corp أو S-Corp أو شركة ذات مسؤولية محدودة. يقدمون المشورة الضريبية ، وينشئون أوراق تأسيس الأعمال مثل مواد التأسيس ، واستمارات كاملة يتم تقديمها إلى الدولة ومصلحة الضرائب الأمريكية. ينشئ هؤلاء الخبراء أيضًا اتفاقيات LLC واللوائح الداخلية للشركات ويساعدون العملاء على نقل أصول الأعمال إلى الشركات ذات المسؤولية المحدودة أو الشركات.

# 3. التخطيط العقاري

ينصح الممارسون العملاء بشأن الوسائل المثلى لنقل الثروة إلى الورثة ، مثل الوصايا والأمانة. إنهم ينصحون العملاء بأفضل أشكال الصناديق الاستئمانية وأحكام الثقة لتحسين المدخرات الضريبية ، ويبقونها على اطلاع دائم بالتغييرات في التشريعات الضريبية الفيدرالية والتشريعية الخاصة بالضرائب العقارية. يساعد مخططو العقارات العملاء على تحويل الأصول من عقاراتهم إلى صناديق استئمانية.

# 4. منازعات مصلحة الضرائب

يقوم المتخصصون بتطوير وتنفيذ خطط عمل للتعامل مع الصعوبات مثل عمليات التدقيق والضرائب المستحقة والأخطاء في مبالغ الضرائب المستحقة والتهرب الضريبي. إنهم ينشئون خطابات مصلحة الضرائب ، ويلتون بالمواعيد النهائية ، ويتفاوضون على الاتفاقات والتسويات مع مصلحة الضرائب ، ويمثلون العملاء في المحكمة الفيدرالية.

# 5. الاستئناف على ضريبة الأملاك

يقوم المحامون الذين يعملون في هذه القضايا بالتحقق من وثائق العميل للتأكد من دقتها ، بما في ذلك الرسائل الواردة من الحكومات المحلية مع التقييمات المقدرة والمواصفات القانونية. يقومون بالتحقيق في التقييمات الضريبية للممتلكات المماثلة وأي إعفاءات ، وكذلك الترتيب لتقييم الممتلكات. يطلب هؤلاء الخبراء التقييمات من مكتب المقيم المحلي ويقدمون المشورة للعملاء بشأن أفضل مسار للعمل. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنهم تقديم التماسات مع المقيم والدفاع عن العملاء في جلسات الاستماع.

# 6. بحث

للبقاء على اطلاع دائم بالتغييرات في قانون الضرائب ، يقوم محامو الضرائب بتحليل التحديثات التشريعية ومراجعات قواعد مصلحة الضرائب والسوابق القضائية الأخيرة. لضمان امتثال العميل ، قاموا بقراءة وتوليف وتقييم قانون الضرائب الفيدرالي ، بالإضافة إلى التشريعات الضريبية الأخرى.

ما هي متطلبات أن تصبح محامي ضرائب؟

#1. التعليم

  1. مطلوب درجة البكالوريوس ، من الناحية المثالية في المحاسبة أو الأعمال التجارية أو الرياضيات.
  2. للقبول في كلية الحقوق ، يجب عليك اجتياز اختبار القبول في كلية الحقوق.
  3. احصل على درجة دكتوراه في القانون من كلية الحقوق المعتمدة من نقابة المحامين الأمريكية مع التركيز على قانون الضرائب.
  4. الحصول على تدريب داخلي أو منصب مساعد صيفي لاكتساب خبرة فعلية.
  5. لممارسة القانون ، يجب عليك اجتياز امتحان نقابة المحامين.
  6. احصل على درجة الماجستير في القانون في قانون الضرائب أو تصبح معتمدًا من قبل مجلس الولاية المحلي ؛ في حين أنه ليس مطلوبًا في العادة ، يمكن أن يؤدي ذلك إلى تحسين خيارات العمل وإمكانية راتب محامي الضرائب بشكل كبير.
  7. ضع في اعتبارك الحصول على درجة في قانون الضرائب وماجستير في إدارة الأعمال بشكل متزامن.
  8. اختبار لتصبح وكيلًا مسجلاً في مصلحة الضرائب ؛ يمكن لمقدمي الاختبار الناجحين تمثيل عملاء دافعي الضرائب أمام مصلحة الضرائب.
  9. احصل على اعتمادات التعليم القانوني المستمر للحفاظ على الترخيص الخاص بك والبقاء على اطلاع بالقوانين الحالية.

# 2. مهارات

  1. مطلوب المحاسبة والرياضيات لفهم وتقدير الآثار الضريبية.
  2. معرفة عملية بمبادئ الأعمال وكيفية عمل الشركات.
  3. مطلوب التفكير النقدي والتحليل لتطبيق المفاهيم القانونية ذات الصلة على مواقف العميل واقتراح بدائل بديلة.
  4. القدرة على التعامل مع الآخرين لغرس الثقة في العملاء.
  5. قدرات الاتصال الشفوية والمكتوبة التي تساعد العملاء على اتخاذ القرارات من خلال شرح القواعد الضريبية المعقدة والسوابق القضائية بشكل صحيح.

# 3. قدرات

  1. إجراء أبحاث مكثفة ودقيقة وذات صلة في الوقت المحدد.
  2. تعلم برامج الكمبيوتر الجديدة والبحث من خلال العديد من قواعد البيانات القانونية.
  3. الحفاظ على السلوك المهني والهدوء في المواقف العصيبة والضغط العالي.
  4. حل الصعوبات بموضوعية وغير عاطفية وحيادية.

# 4. معرفة

  1. قانون الضرائب الفيدرالي وقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية ، بالإضافة إلى أي تغييرات ناتجة عن التشريعات ووضع القواعد والأحكام القضائية.
  2. قوانين الضرائب الخاصة بالولاية والمحلية ، فضلاً عن التفاعلات بينها وبين القانون الاتحادي
  3. عندما تتطور الخلافات أو يتم مراجعة العملاء ، فإننا نتفاوض بشأن الحلول المفيدة لعملائنا مع مصلحة الضرائب الأمريكية.
  4. المركبات التي تحد من الالتزام الضريبي للعميل ، مثل الصناديق والشركات ذات المسؤولية المحدودة ، وكذلك كيفية ترتيبها لتتناسب مع أهداف العملاء واحتياجاتهم.

كيف يحصل محامي الضرائب على وظيفة؟

# 1. الشركات

يعمل محامو الضرائب كجزء من القسم القانوني ، حيث يتعاملون مع المستشارين الداخليين الآخرين ، وقادة الشركات ، وأعضاء مجلس الإدارة لتقديم خدمة مستمرة لعملائهم من الشركات.

# 2. مكاتب المحاماة

يتعاون المحامون في قسم الضرائب في الشركة لمساعدة الأفراد والشركات والشركات ذات الدخل المرتفع مع مجموعة واسعة من المخاوف الضريبية عند ظهورها.

# 3. استشارة خاصة

يجوز لمحامي الضرائب تشكيل شركات صغيرة أو شراكات مع محامين آخرين. يمكنهم أيضًا العمل كممارسين منفردين ، لمساعدة الأفراد وأصحاب الشركات الصغيرة الذين يعانون من صعوبات ضريبية مثل ضرائب الممتلكات والتخطيط العقاري وكشوف المرتبات.

# 4. الشركات أو الممارسات في التقاضي

بصفتهم محامين ماهرين يتمتعون بفهم محدد للتقاضي الضريبي ، فإن المتقاضين يمثلون العملاء في المحاكم والهيئات الضريبية الفيدرالية و / أو الخاصة بالولاية و / أو البلدية.

# 5. المنظمات الحكومية

يعمل محامو الضرائب في مصلحة الضرائب (IRS) أو في حكومات الولايات والبلديات والهيئات التي تتعامل مع الضرائب. يمثل هؤلاء الموظفون مصالح الحكومة.

المنظمات المهنية لمحامي الضرائب

# 1. رابطة المحامين الأمريكية - قسم الضرائب

الاجتماعات والمؤتمرات يمكن أن يحضرها أعضاء من جميع أنحاء البلاد لمعالجة المخاوف الحالية والتشريعات المقبلة. لديهم أيضًا فرصة للتواصل والاستماع إلى المحاضرين حول مجموعة متنوعة من الموضوعات الضريبية. يوفر هذا الجزء من ABA أيضًا فرصًا للتعليم المستمر والبودكاست الضريبي والدعوة.

# 2. الرابطة الوطنية لمحترفي الضرائب

تقدم هذه المنظمة المساعدة بشأن تعديلات قانون الضرائب الفيدرالي ، وفرص التواصل ، والدورات التعليمية ، ومكتبة الضرائب على الإنترنت ، والدعوة لكل من المتخصصين الضريبيين الجدد والمحنكين ، بما في ذلك محامي الضرائب.

# 3. الجمعية الوطنية لمحترفي الضرائب

تقدم هذه المجموعة لأعضائها خدمة البحث الضريبي ، وتنبيهًا ضريبيًا فيدراليًا ، وخيارات التعليم المستمر ، وتأمين المسؤولية المهنية ، ونشرة إخبارية ، وتحديثات عبر البريد الإلكتروني بشأن المخاوف الحالية.

# 4. معهد السياسة الضريبية

يوفر هذا الموقع ، الذي يعمل بمثابة غرفة مقاصة لموضوعات الضرائب ، البحث والتحليل ، والبيانات ، والمعلومات حول القوانين الحالية والمقترحة ، ومدونة ، ونشرات إخبارية ، وتقديرات نموذجية لمحامي الضرائب وغيرهم من المهنيين.

# 5. مدونة TaxProf

يوفر موقع الويب هذا مدونات قانونية ينشرها أساتذة قانون الضرائب والعمداء والمحامون ، بالإضافة إلى قائمة شاملة للمنظمات الضريبية الدولية ومجموعات السياسات وإمكانيات المنح والكتب وموارد الطلاب وروابط قانون الضرائب الفيدرالي والولائي.

ما هو الفرق بين محامي الضرائب و CPA؟

محامي الضرائب و CPAs نوعان متميزان ولكنهما مرتبطان ببعضهما البعض من المتخصصين الذين يمكنهم مساعدتك في الضرائب والتخطيط المالي. تعرف على ما يفعله كل شخص ومتى قد تحتاج إلى الاتصال بهم للحصول على المساعدة.

محاسبو محاسبين قانونيين ومحامي ضرائب على حد سواء متخصصون ماهرون ومدربون بشكل فريد يمكنهم مساعدتك في الضرائب والقضايا المالية. يتم تحديد اختيار الشخص الذي يتم تعيينه بناءً على مجموعة الظروف الخاصة بك ونوع الدعم الذي تحتاجه. ستساعدك هذه الصفحة على فهم تدريب هؤلاء المتخصصين ومعرفتهم ، بالإضافة إلى كيفية مساعدتك بشكل أفضل.

CPA التعليم

المحاسبون ومحاسبو الحسابات وغيرهم من معدي الضرائب غير ملزمين بالحصول على نفس المستوى من التدريب أو الدراسة أو الاختبار مثل المحاسب العام المعتمد (CPA). يجب أن ينهي الأفراد 150 ساعة من التعليم الجامعي ليصبحوا محاسبين قانونيين CPA ، والتي غالبًا ما تكون 30 ساعة أكثر مما تتطلبه درجة البكالوريوس. هذا يعني في كثير من الأحيان أن المتقدمين CPA يجب إما إنهاء خمس سنوات من دورات الكلية ، بما في ذلك ما لا يقل عن 30 ساعة على مستوى الدراسات العليا أو الحصول على درجة الماجستير.

بالإضافة إلى التعليم الجامعي ، يجب على محاسبين القانونيين المعتمدين في كل ولاية في الولايات المتحدة اجتياز جميع الأجزاء الأربعة من امتحان CPA:

  • التصديق والمراجعة
  • المحاسبة وإعداد التقارير عن المعاملات المالية
  • اللائحة
  • المفاهيم وبيئة الأعمال

يعد اختبار CPA صعبًا وواسع النطاق ، ويجب على المتقدمين اجتياز جميع الأجزاء الأربعة من الاختبار في غضون إطار زمني مدته 18 شهرًا.

في معظم الولايات ، يجب أن يعمل محاسبو حسابات CPA بالإضافة إلى 1,800 ساعة تحت إشراف CPA المعتمد. بعد ذلك ، يجب أن يواصلوا تعليمهم بما لا يقل عن 120 ساعة من التعليم المستمر كل ثلاث سنوات.

يعد تعيين CPA أحد أكثر المؤهلات المهنية المعترف بها والموثوقة بشكل عام في قطاع الشركات بسبب هذا التدريب والفهم المهمين. يجب أن يتبع اتفاق السلام الشامل أيضا مدونة قواعد السلوك المهني AICPA أو المخاطرة بإلغاء ترخيصهم.

تعليم محامي الضرائب

لكي تصبح محاميًا ضرائب ، يجب على المرشحين أولاً إكمال برنامج درجة البكالوريوس لمدة أربع سنوات ، غالبًا في الرياضيات أو المحاسبة أو الأعمال. بعد ذلك ، من أجل القبول في كلية الحقوق ، يجب عليهم اجتياز اختبار القبول في كلية الحقوق (LSAT). يقوم LSAT بتقييم المهارات القانونية مثل التفكير والتحليل وفهم القراءة. حتى مع وجود درجة عالية من LSAT ، يجب على المتقدمين في كلية الحقوق أن يمروا في كثير من الأحيان بعملية قبول طويلة وصعبة من أجل الحصول على القبول.

يحصل طلاب القانون على درجة دكتوراه في القانون (JD) ، والتي تستغرق عادةً ثلاث سنوات لإكمالها. يجب على محامي الضرائب اجتياز اختبار نقابة المحامين في ولايتهم من أجل الحصول على شهادة الدولة. يواصل العديد من محامي الضرائب الحصول على درجة الماجستير في قانون الضرائب ، والتي قد تستغرق ما يصل إلى خمس سنوات من الدراسة.

علاوة على ذلك ، من أجل الحفاظ على عضوية نقابة المحامين النشطة في ولاياتهم ، يجب على المحامين المرخصين إكمال التعليم القانوني المستمر. تضع كل مؤسسة بار في الولاية إرشادات ومعايير للأفراد الذين يمكنهم تسويق أنفسهم كمحامين ضرائب. يجب على محامي الضرائب اتباع القوانين واللوائح أو المخاطرة بفقدان ترخيصهم لممارسة القانون.

الاختيار بين محامي ضرائب ومحاسب قانوني معتمد

ستحدد احتياجاتك الضريبية ما إذا كنت بحاجة إلى توظيف CPA أو محامي ضرائب. يجب عليك على الأرجح الاتصال بـ CPA إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في الجوانب التجارية والمحاسبية للضرائب ، مثل:

  • تقديم الإقرارات الضريبية
  • تحديد جميع الإعفاءات الضريبية والائتمانات التي تكون مؤهلاً لها
  • مسك الدفاتر أو إعداد المستندات المالية
  • إدارة الرواتب
  • استشارات الميزانية والتخطيط المالي
  • مواكبة الإصلاح الضريبي أو التغييرات في قانون الضرائب
  • شراء شركة أو دمجها أو بيعها
  • الحصول على قرض تجاري صغير
  • اختيار أفضل هيكل تجاري
  • تحديد استخدام المحاسبة النقدية أو المحاسبة على أساس الاستحقاق
  • تطوير استراتيجيات إدارة المخاطر المالية
  • يتم تدقيقها من قبل مصلحة الضرائب
  • مراقبة الأموال لتجنب الاحتيال

يمكن للمحاسبين القانونيين التفاوض وتمثيل دافعي الضرائب أمام مصلحة الضرائب أو مسؤول الإيرادات في الجانب القانوني للضرائب. علاوة على ذلك ، فإن بعض المحاسبين القانونيين المعتمدين مجهزين بشكل فريد للمساعدة في مشاكل التقاضي والضرائب التي يجب البت فيها في محكمة أمريكية. محكمة الضرائب ، لذلك إذا كنت تتعامل حاليًا مع CPA ، فاستفسر عما إذا كان المحاسب مؤهلاً لمساعدتك في التحديات القانونية المحددة التي تواجهها. بالطبع ، يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في هذه الصعوبات القانونية أيضًا. بعض المجالات التي قد يكون فيها اتفاق السلام الشامل أو المحامي مفيدًا هي:

  • إذا كنت مدينًا بمبلغ كبير من الضرائب غير المدفوعة ،
  • تخضع لامتيازات أو جبايات نتيجة الضرائب غير المدفوعة ،
  • إذا كنت ترغب في وقف حجز الأجر.
  • إذا كنت ترغب في المساومة مع مصلحة الضرائب
  • كنت بحاجة للمساعدة في الثقة أو العقارات.

لذلك ، إذا كنت تحتاج إلى الخدمات التالية ، فمن المرجح أن تستشير محامي ضرائب:

  • استشارة قانونية مكتوبة
  • التمثيل القانوني في المحكمة

مزايا المحترف المزدوج المعتمد

في حين يتم استخدام محامي الضرائب عادةً في المسائل الضريبية الأكثر تخصصًا وتعقيدًا ، وعادة ما يتم استخدام CPA على أساس أكثر تواترًا للحفاظ على سجلاتك المالية بالترتيب وإعداد ضرائبك ، فإن مزايا وجود محترف اثنين في واحد هي يصعب المبالغة في تقديره.

لا يقتصر الأمر على امتلاك المحامين-محاسبين القانونيين المرخصين بشكل مزدوج الخبرة المالية لفهم التفاصيل الدقيقة لميزانيات شركتك ، ولكن يمكنهم أيضًا تقديم المشورة بشأن هيكل الأعمال لخفض المسؤوليات الضريبية وربما إبعادك عن مشكلة مصلحة الضرائب.

ومع ذلك ، إذا وجدت نفسك في أي وقت من الأوقات في مشكلة قانونية بشأن ملفاتك الضريبية ، فسيكون محامي CPA المرخص بشكل مزدوج مجهزًا جيدًا لتمثيلك نظرًا لمعرفته بالسجلات المالية لشركتك وخبرتها في التقاضي.

علاوة على ذلك ، قد تكون قادرًا على توفير المال على المدى الطويل من خلال تعيين محترف واحد لديه المعرفة والخبرة لتقديم المشورة بشأن كل من قرارات العمل المهمة مع القيام أيضًا بالمسؤوليات العادية المتمثلة في الحفاظ على تدفق أموالك بسلاسة والتأكد من تقديم ضرائبك بشكل صحيح .

مع زيادة قيمة الجمع بين محامي الضرائب و CPA في خبير واحد ، من السهل أن نفهم لماذا قد تستفيد الشركات الصغيرة من تعيين محامي CPA معتمد مزدوج.

راتب محامي الضرائب

متوسط ​​راتب محامي الضرائب

وفقًا لـ BLS ، يبلغ متوسط ​​الراتب السنوي لمحامي الضرائب 120,910،58,220 دولارًا. تتراوح الرواتب في القانون القانوني من 208,000،XNUMX دولار إلى XNUMX،XNUMX دولار في السنة. قد تؤثر العديد من المعايير ، مثل خبرة عمل المرشح ودرجته وموقعه وشهادته ، على إمكانية الكسب.

وفقًا لـ PayScale ، يبلغ الراتب الأولي لمحامي الضرائب حوالي 80,000 ألف دولار سنويًا. قد تقترب أرباح المحامين من ستة شخصيات أثناء اكتسابهم الخبرة وتأسيس مواهبهم. يوضح الجدول أدناه الراتب النموذجي الذي قد يتوقع محامي الضرائب أن يكسبه مع نمو حياتهم المهنية.

تجربةالمرتبات
مستوى الدخول (0-12 شهرًا)$80,000
مهنة مبكرة (1-4 سنوات)$87,000
متوسط ​​الخبرة (5-9 سنوات)$125,000
من ذوي الخبرة (10-19 سنة)$146,000

درجة البكالريوس: 73,000،XNUMX دولار هو متوسط ​​الراتب.

ماجيستير: 101,000،XNUMX دولار هو متوسط ​​الراتب.

يعد دخول القانون القانوني كمحامي ضرائب طريقة مربحة لاكتساب خبرة وظيفية وتوسيع معرفتك بقانون الضرائب. قد يكون الأفراد الذين يعملون كمحامين ضرائب قادرين على التطور في حياتهم المهنية. يسرد الجدول أدناه المسارات الوظيفية الشائعة لمحامي الضرائب ومتوسط ​​راتبه السنوي.

الخطوة التالية المحتملةالمرتبات
محامي$83,675
مدير الضرائب$96,530
المستشار الشركات$115,260

ما هي الدول التي تدفع رواتب عالية لمحامي الضرائب؟

وفقًا لـ BLS ، فإن أفضل الولايات لمحامي الضرائب من حيث الراتب هي مقاطعة كولومبيا وكاليفورنيا ونيويورك وماساتشوستس وكونيتيكت. هذه الولايات لديها دخل أعلى من المتوسط ​​، مما يجعلها جذابة لمحامي الضرائب. يوضح الجدول أدناه متوسط ​​الراتب السنوي لمحامي الضرائب في كل ولاية من هذه الولايات.

  • متوسط ​​الراتب السنوي في مقاطعة كولومبيا: $192,530
  • متوسط ​​الراتب السنوي في ولاية كاليفورنيا: $171,550
  • متوسط ​​الراتب السنوي في نيويورك: $167,110
  • متوسط ​​الراتب السنوي في ولاية ماساتشوستس: $165,610
  • متوسط ​​الراتب السنوي في ولاية كونيتيكت: $153,640

أهم الصناعات لمحامي الضرائب ، وفقًا لـ BLS ، هي برمجة الاشتراك ، وصناعات النفط والفحم ، وتصنيع السيارات ، وتصنيع معدات الكمبيوتر. يجب أن تمتثل هذه الصناعات المعقدة للقواعد واللوائح الحكومية وقوانين الضرائب ، والتي تتطلب مهارات محامي الضرائب. يوضح الجدول أدناه متوسط ​​الراتب لكل صناعة.

الصناعةالأجر السنوي
برمجة الاشتراكات الكبلية وغيرها$234,310
نقل النفط الخام عبر خطوط الأنابيب$215,700
تصنيع المركبات الآلية$205,610
تصنيع أجهزة الكمبيوتر والأجهزة الطرفية$204,710
صناعة المنتجات البترولية والفحم الحجري$200,830
اقرأ أيضا: قائمة شركات Fortune 1000 في عام 2023 ، محدثة !!! (دليل كيفية الاستثمار)

هل محامو الضرائب في ارتفاع الطلب؟

التطور الوظيفي في الماضي

تتوسع الوظائف في هذه الصناعة نظرًا لأن معظم الصناعات تتطلب مهنيين قانونيين لدخول أسواق جديدة أو تقديم مستندات أو دفع الضرائب أو تحدي الغرامات وغيرها من صعوبات مصلحة الضرائب. يجب على المحترفين استكمال المعايير التعليمية والشهادات الصارمة ، مما ينتج عنه قوة عاملة متخصصة وتنافسية.

التطوير الوظيفي في المستقبل

وفقًا لـ BLS ، سيكون نمو الوظائف في هذا المجال 6 ٪ حتى عام 2026 ، وهو ما يتماشى مع المهن الأخرى. حتى مع نمو العمالة المواتي ، تتوقع BLS أن تظل المنافسة قوية لأن عددًا أكبر من طلاب القانون يتخرجون كل عام أكثر من الفرص المتاحة.

أعلى الولايات لخلق وظائف محامي الضرائب

من المتوقع أن ترتفع وظائف محامي الضرائب في عدة ولايات على المدى الطويل ، وفقًا لتوقعات طويلة الأجل. تعد يوتا ونيفادا وكولورادو وأركنساس وتكساس من أكثر الولايات نموًا في الوظائف ، وفقًا لإحصائيات Projections Central. يوضح الجدول أدناه معدلات نمو الوظائف المتوقعة لكل ولاية ، والتي تعد جميعها أكبر بكثير من المعدل الوطني.

  • يوتا

تغيير بنسبة 22.5٪ من 2016 إلى 2026

  • نيفادا

تغيير بنسبة 21.3٪ من 2016 إلى 2026

  • كولورادو

تغيير بنسبة 18.7٪ من 2016 إلى 2026

  • أركنساس

تغيير بنسبة 15.9٪ من 2016 إلى 2026

  • تكساس

تغيير بنسبة 15.4٪ من 2016 إلى 2026

كيف يختلف محامي الضرائب عن مهن المحاسبة الأخرى؟

محامي الضرائب مصنفون كمحاسبين ؛ ومع ذلك ، فإن عملهم متخصص للغاية وغالبًا ما يتطلب تعليمًا أو خبرة إضافية. تتطلب معظم وظائف المحاسبة ، على سبيل المثال ، درجة البكالوريوس فقط. يجب على الأفراد الذين يرغبون في العمل كمحامي ضرائب الحصول أولاً على درجة جامعية ، ثم الالتحاق بكلية الحقوق واجتياز اختبار LSAT.

إمكانات الكسب وتطوير الوظائف نوعان آخران من الاختلافات. وفقًا لـ BLS ، يكسب المحاسبون متوسط ​​راتب سنوي قدره 70,500،10 دولارًا أمريكيًا ، مع نمو الوظائف المتوقع أن يكون 120,910 ٪. هذا معدل أسرع من المعتاد. على الرغم من أن راتب محامي الضرائب يبلغ 8،XNUMX دولارًا سنويًا ، فإن معدل نمو الوظائف يبلغ XNUMX٪ تقريبًا. بينما يوفر كلا البديلين مهن مرضية ، يجب على الأفراد التفكير في تطلعاتهم قبل اتخاذ قرار بشأن المسار.

ما هي الفروق بين محامي الضرائب ومحاسب الضرائب؟

محامي الضرائب هو محترف قانوني مرخص ومتخصص في قانون الضرائب ويمكنه تقديم المشورة القانونية والتمثيل للأفراد والشركات التي تواجه مشكلات ضريبية. محاسب الضرائب ، من ناحية أخرى ، هو خبير في المحاسبة وإعداد الضرائب ، يمكنه المساعدة في إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية ، وتقديم المشورة بشأن الامتثال الضريبي والتخطيط. الاختلاف الرئيسي هو أن محامي الضرائب يتم تدريبه في الجوانب القانونية لقانون الضرائب ويمكنه تمثيل العملاء في المحكمة ، بينما لا يستطيع محاسب الضرائب ذلك.

كيف يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في التخطيط لضريبة العقارات والهدايا؟

يمكن لمحامي الضرائب تقديم إرشادات الخبراء بشأن تخطيط ضرائب العقارات والهدايا ، مما يساعد الأفراد والعائلات على تقليل الآثار الضريبية لنقل الأصول. قد يشمل ذلك إنشاء وتنفيذ خطط العقارات ، وإعداد وتقديم الإقرارات الضريبية على الهدايا ، وتقديم المشورة بشأن استراتيجيات فعالة من الناحية الضريبية لنقل الثروة.

هل يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في قضايا الضرائب الدولية؟

نعم ، يمكن لمحامي الضرائب تقديم إرشادات حول قضايا الضرائب الدولية ، مثل تقارير الدخل الأجنبي والضرائب ، وتقارير الحسابات المصرفية الأجنبية (FBAR) ، والمعاملات عبر الحدود. يمكنهم أيضًا المساعدة في حل النزاعات الضريبية الدولية وتصفح القواعد واللوائح المعقدة لأنظمة الضرائب الأجنبية.

كيف يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في قضايا ضريبة الرواتب؟

يمكن لمحامي الضرائب تقديم المساعدة في مجموعة متنوعة من قضايا ضرائب الرواتب ، بما في ذلك الامتثال للقوانين واللوائح الفيدرالية والولائية والمحلية لضرائب الرواتب. يمكنهم مساعدة أصحاب العمل في التغلب على تعقيدات الامتثال الضريبي على الرواتب ، بما في ذلك ودائع ضرائب الرواتب ، والنماذج الضريبية ، ومتطلبات الإبلاغ.

ماذا أفعل إذا تلقيت إشعارًا ضريبيًا أو استدعاءً من مصلحة الضرائب؟

إذا تلقيت إشعارًا ضريبيًا أو استدعاءات من مصلحة الضرائب ، فمن المهم اتخاذ إجراء فوري. يمكن لمحامي الضرائب تقديم إرشادات حول الخطوات التي يتعين عليك اتخاذها وتمثيلك في المفاوضات مع مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكنهم أيضًا المساعدة في حل النزاعات الضريبية واستئناف القرارات غير المواتية.

كيف يمكن لمحامي الضرائب المساعدة في التحقيقات والتهم المتعلقة بالاحتيال الضريبي؟

إذا كنت قيد التحقيق بتهمة الاحتيال الضريبي أو تم اتهامك بارتكاب جريمة ضريبية ، فمن الضروري أن يكون لديك تمثيل قانوني. يمكن لمحامي الضرائب تقديم إرشادات بشأن حقوقك ومسؤولياتك ، وتمثيلك في المحكمة ، والتفاوض بشأن اتفاقية تسوية أو إقرار بالذنب نيابة عنك. يمكنهم أيضًا تقديم إرشادات حول العواقب المحتملة للإدانة بالاحتيال الضريبي والمساعدة في حماية حقوقك ومصالحك طوال العملية القانونية.

الأسئلة الشائعة حول محامي الضرائب

ماذا يفعل محامي الضرائب؟

يساعد محامو الضرائب العملاء في التعامل مع مختلف اللوائح الضريبية وحل المشكلات. قد يقدمون نصائح استباقية مستمرة للشركات ، أو قد يمثلون فقط العملاء الذين يواجهون عمليات تدقيق أو إجراءات قانونية.

هل يستحق الحصول على محامي ضرائب؟

سواء كنت شركة أو فردًا ، فإن محامي الضرائب ضروري لإعدادك الضريبي. قد يتأكدون أيضًا من أنك لا ترتكب أي أخطاء عند تقديم ضرائبك ، مما قد يؤدي إلى تدقيق مصلحة الضرائب.

كم يكلف محامي الضرائب؟

يتقاضى كل محامي ضرائب تكلفة مختلفة ، لكنه يتوقع أن يدفع ما بين 200 دولار و 400 دولار في الساعة. قد يتقاضى بعض المحامين الأكثر شهرة وخبرة 1,000 دولار في الساعة أو أكثر مقابل خدماتهم. الرسوم الثابتة: قد يتمكن بعض دافعي الضرائب من المساومة للحصول على سعر ثابت للاستشارة القانونية ضد مصلحة الضرائب الأمريكية.

ما هو الفرق بين محامي الضرائب و CPA؟

على الرغم من حقيقة أن كلتا المهنتين يمكن أن تساعدك في إعداد الأوراق الضريبية وتقديم المشورة لك بشأن الالتزامات الضريبية ، فإن محامي الضرائب هم محترفون قانونيون مدربون في قانون الضرائب ، في حين أن محاسبين القانونيين محاسبين لديهم تدريب وشهادات مكثفة في الجانب المالي لإعداد التقارير الضريبية.

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً
حيل الشيكات أمين الصندوق
تفاصيل أكثر

عمليات الاحتيال التي يقوم بها أمين الصندوق: كيفية التعرف على شيك أمين الصندوق المزيف

جدول المحتويات إخفاء ما هي الرسائل الخادعة لشيكات أمين الصندوق؟ عمليات الاحتيال التي تنطوي على وظائف العمل من المنزل # 1. عمليات الاحتيال التي تنطوي على ...