النقد في متناول اليد: المعنى ، مثال وكيفية الحساب

النقد في الصندوق
مصدر الصورة: StartupCaucus
جدول المحتويات إخفاء
  1. فهم النقد في متناول اليد
  2. أيام النقد في الصندوق
    1. كيفية حساب الأيام النقدية في متناول اليد
    2. الشركات التي لديها معظم الاحتياطيات النقدية
  3. حساب النقدية في متناول اليد من الميزانية العمومية
    1. كيفية حساب النقد في متناول اليد من الميزانية العمومية
    2. ما هي أهمية النقد في الصندوق؟
  4. أنواع النقد في متناول اليد
  5. نصائح لتحديد مقدار النقد الذي يجب الاحتفاظ به في متناول اليد
    1. تقدير تكاليف التشغيل الشهرية
    2. ضع في اعتبارك تأثيرات نموذج الصناعة والأعمال
    3. ضع في اعتبارك تكلفة الفرصة البديلة
    4. توثيق النفقات بعناية
    5. ضع في اعتبارك التعديلات في مستويات الأعمال
  6. هل النقد في الصندوق مدين أم دائن؟
  7. هل النقد في الصندوق مدين أم دائن؟
  8. ما هو إدخال دفتر اليومية للنقد في اليد؟
  9. هل النقد المتوفر أصل حالي أم ثابت؟
  10. هل النقود في متناول اليد دخول مقابل؟
  11. هل النقد في الصندوق مثل السيولة؟
  12. وفي الختام
  13. مقالات ذات صلة
  14. الأسئلة المتداولة نقدًا في متناول اليد
  15. هو نقد في اليد الخصم أو الائتمان
  16. لماذا تحتفظ الشركات بالنقد في متناول اليد
  17. هو النقد في متناول اليد أحد الأصول

يعتبر النقد المتوفر جزءًا مهمًا من إدارة عملية مربحة ويؤثر على العديد من القرارات. إنه مؤشر مهم للصحة المالية للشركة. إذا كنت ترغب في زيادة إيراداتك ، فيمكنك التفكير في مفهوم النقد في متناول اليد.

علاوة على ذلك في هذه المقالة ، سنناقش الأموال النقدية الموجودة لدى بعض الشركات ، مثل Microsoft و Apple و Berkshire Hathaway و Tesla. سنوضح لك أيضًا كيفية حساب النقد المتاح من الميزانية العمومية باستخدام مثال. انضم إلينا ونحن نبدأ.

فهم النقد في متناول اليد

يشير هذا إلى مقدار المال الذي تمتلكه الشركة في أي وقت. علاوة على ذلك ، هو مقدار المال الذي تركته الشركة بعد دفع جميع نفقاتها. عندما يتعلق الأمر بالميزانيات العمومية ، فإنها توضح أن رصيد الشركة يكون في شكل عملات معدنية وأوراق نقدية. ما لم يتم الدفع للعامل نقدًا ، يتم تعويضه عادةً في شكل عملات معدنية وأوراق نقدية ، مما يعني وجود سجل للدفع.

يشير النقد المتوفر إلى الأموال المتاحة للشركات التي سيتم إنفاقها حسب الحاجة ، على عكس الأصول التي يجب بيعها لتوليد المزيد من النقد. عادةً ، يعتبر الأصل الذي يمكن تصفيته مقابل نقد في 90 يومًا أو أقل نقدًا في متناول أصحاب الأعمال. يؤثر الرصيد النقدي أيضًا على أنواع المشاريع التي يمكن أن تبدأها الشركة ، بما في ذلك أي التزامات مالية يمكن تحملها دون اقتراض الأموال أو الانغماس في الديون.

أخيرًا ، يمكن استخدامه لأي وظيفة أعمال متعلقة بالشراء. يمكن أن تساعدك معرفة مقدار النقد المتوفر لديك في الحصول على التمويل وتطوير استراتيجيات الأعمال وتلبية معايير المحاسبة.

أيام النقد في الصندوق

تشير الأيام النقدية في متناول اليد إلى عدد الأيام التي يمكن للمؤسسة أن تستمر فيها في دفع نفقاتها التشغيلية بالنقود التي بحوزتها. عندما تبدأ الشركة للتو ولم تحقق أي إيرادات بعد ، يجب على المديرين أن يكونوا على دراية بنقود اليوم المتاحة. من الجدير إعادة النظر بشكل خاص خلال أبطأ فترة من دورة المبيعات الموسمية عندما لا يتوقع حدوث مبيعات. أثناء الانتقال إلى خط إنتاج جديد ، عندما تكون مبيعات خط الإنتاج القديم سيئة وتنخفض ، يجب أن تنظر أيضًا إلى أيام النقد المتوفر.

كيفية حساب الأيام النقدية في متناول اليد

الافتراض بأنه لا يوجد تدفق نقدي من المبيعات عند حساب الأيام النقدية المتوفرة هو أن هناك فقط نفقات تشغيل ، مثل الراتب والإيجار والمرافق.

لحساب مبلغ هذه المصروفات التشغيلية ، قم بخصم جميع المصروفات غير النقدية من الإجمالي الفرعي لمصروفات التشغيل في بيان الدخل (عادة الاستهلاك والإطفاء). ثم اضرب في 365 للحصول على مبلغ التدفق النقدي اليومي. أخيرًا ، قسّم المبلغ الإجمالي للنقد المتاح على التدفق النقدي اليومي. الصيغة كما يلي:

عدد الأيام النقدية في الصندوق ((نفقات التشغيل - المصروفات غير النقدية) / 365)

الشركات التي لديها معظم الاحتياطيات النقدية

تمتلك العديد من الشركات ذات السمعة الطيبة في الوقت الحاضر مليارات الدولارات كاحتياطي نقدي ، وهو أكثر من كافٍ لتمويل أي نوع من المشاريع. دعونا نلقي نظرة على بعض تلك الشركات التي لديها أرصدة نقدية من هذا القبيل.

# 1. تفاح

تتصدر شركة Apple القائمة باعتبارها الشركة الأمريكية التي تمتلك أكبر قدر من النقد في متناول اليد. إنها شركة تقنية متعددة الجنسيات مقرها الولايات المتحدة وتتخصص في السلع الاستهلاكية وبرامج الكمبيوتر وخدمات الإنترنت. إنها الشركة الأكثر قيمة في العالم وأكبر شركة تكنولوجيا المعلومات من حيث الإيرادات (بإجمالي 274.5 مليار دولار في عام 2020). تعد Apple رابع أكبر بائع لأجهزة الكمبيوتر الشخصية من حيث مبيعات الوحدات ورابع أكبر شركة مصنعة للهواتف الذكية اعتبارًا من عام 2021. إلى جانب Facebook (Meta) و Amazon و Google (Alphabet) و Microsoft ، فهي واحدة من أكبر خمس شركات أمريكية لتكنولوجيا المعلومات .

بالإضافة إلى ذلك ، تمتلك Apple بعضًا من أكبر النقود في متناول اليد في الولايات المتحدة بشكل منتظم بالمقارنة مع Microsoft و Tesla وغيرهما. وفقًا لمالي الربع الأول المالي لشركة Apple تقرير، تمتلك الشركة الآن 195.57 مليار دولار نقدًا في متناول اليد.

هذه زيادة بنسبة 2٪ على النقد المتوفر في الربع الرابع من عام 2020 عندما سجلت Apple 191.83 مليار دولار. ومع ذلك ، فهو يمثل انخفاضًا بنسبة 5.5٪ عن 207.06 مليار دولار نقدًا في متناول اليد احتفظت به Apple في نفس الفترة من العام الماضي.

# 2. بيركشاير هاثاواي

شركة أخرى سنناقشها بشأن النقد المتاح هي شركة Berkshire Hathaway Inc الشهيرة ، وهي شركة أمريكية قابضة متعددة الجنسيات مقرها في أوماها ، نبراسكا. يشتهر وارن بافيت ، رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي للشركة ، وتشارلي مونجر ، نائب رئيس الشركة ، بالسيطرة والقيادة. ركز بافيت على الاستثمارات طويلة الأجل في الشركات المتداولة علنًا في وقت مبكر من حياته المهنية في بيركشاير ، لكنه اشترى مؤخرًا شركات بأكملها.

وفقًا فوربس جلوبال قائمة وصيغة 2000 ، Berkshire Hathaway هي ثامن أكبر شركة عامة في العالم ، وعاشر أكبر تكتل من حيث الإيرادات ، وأكبر شركة خدمات مالية من حيث الإيرادات في العالم.

تجاوزت السيولة النقدية لشركة Berkshire Hathaway 149.2 مليار دولار في الربع الثالث ، متجاوزة أعلى مستوى سابق تم تسجيله في أوائل عام 2020 ، وفقًا لإعلان أرباح الشركة. جاء الارتفاع الجديد على الرغم من ضخ بافيت المزيد من الأموال في عمليات إعادة شراء الأسهم ، مع 7.6 مليار دولار في عمليات إعادة الشراء في الربع ، وهو ثالث أعلى إجمالي منذ أن قام المجلس بتعديل استراتيجية إعادة الشراء في عام 2018.

لاحظ أن شركة Berkshire Hathaway كانت قادرة على الشروع في استراتيجية إعادة الشراء لأنه كان لديها ما يكفي من النقود للقيام بذلك. إذا تبنت المزيد من الشركات مفهوم النقد المتاح كما فعلت شركة Berkshire Hathaway ، فسيتم سداد الديون.

# 3. تسلا

Tesla هي شركة أخرى زادت السيولة النقدية المتوفرة لديها على مر السنين. وهي شركة للسيارات الكهربائية والطاقة النظيفة مقرها في بالو ألتو ، كاليفورنيا. لقد اكتسبت الشركة بالفعل موقعًا قياديًا قويًا في قطاع السيارات الكهربائية سريع النمو ، حيث بلغت إيرادات 12 شهرًا تقريبًا 28 مليار دولار ويتوقع المحللون أن ترتفع المبيعات بنسبة 46.1٪ العام المقبل. ومع ذلك ، فإن زيادة 34٪ من أموال Tesla المتوفرة ستجعل من الصعب على المنافسين اللحاق بالركب أكثر من أي وقت مضى.

بالإضافة إلى ذلك ، أعلنت Tesla في وقت سابق من هذا العام أنها تهدف إلى زيادة نفقاتها الرأسمالية السنوية على مدار العامين المقبلين مع استمرارها في بناء مصانع جديدة ودمج المزيد من تصميم وتصنيع البطاريات عموديًا. مهمتها ، وفقا ل مسك، للمساعدة في تسريع الانتقال إلى النقل المستدام والطاقة ، والذي سيتم تحقيقه من خلال المركبات الكهربائية والطاقة الشمسية.

لا تتطلب تسلا بالضرورة أموالاً إضافية. بلغ التدفق النقدي الحر ربع السنوي 1.4 مليار دولار في الربع الثالث ، ارتفاعًا من 371 مليون دولار في الربع السابق. في التحديث ربع السنوي ، ذكرت الشركة أيضًا أنه "يجب أن يكون لديها سيولة كافية لتغطية خارطة طريق منتجاتنا وطموحات توسعة السعة طويلة الأجل والمصروفات الأخرى".

على الرغم من التعزيز الأخير في تصنيف ديون تسلا ، فقد عفا عليه الزمن بالفعل. سجلت Tesla الآن نتائج أفضل من المتوقع للربع الثالث ، بما في ذلك زيادة كبيرة في السيولة النقدية في متناول اليد. بالإضافة إلى ذلك ، أعلنت الشركة عن بيع أسهم بقيمة 5 مليارات دولار ، مما وضع الشركة في وضع مالي قوي.

بيع أسهم تسلا

بعد الحدوث الأخير ، لا يمكن أن يكون توقيت بيع أسهمهم أفضل. زاد المخزون بأكثر من 840٪ في العام الماضي. علاوة على ذلك ، وصل مخزون النمو إلى أعلى مستوياته على الإطلاق ، مما أعطى Tesla تقييمًا سوقيًا يقارب 600 مليار دولار. استنادًا إلى ما أعلنته الشركة عن 14.5 مليار دولار نقدًا في نهاية الربع الثالث ، فإن زيادة رأس المال بقيمة 3 مليارات دولار ستقلل من حقوق المساهمين في Tesla بنسبة أقل من 5٪ مع زيادة إجمالي السيولة النقدية المتاحة للشركة بنسبة 1٪.

هذه الزيادة في رأس المال لا تعزز فقط قدرة Tesla على الحفاظ على هيمنتها في قطاع السيارات الكهربائية سريع النمو. كما أنه يزيد من قدرة الشركة على سداد ديونها في المستقبل. لن تؤدي الأموال النقدية المتوفرة لدى Tesla إلى تعزيز ميزانيتها المالية فحسب ، بل ستمكّن الشركة أيضًا من الاستثمار بثقة أكبر في إمكانيات النمو.

# 4. مايكروسوفت

أخيرًا وليس آخرًا ، مايكروسوفت ، التي تأتي نقودها في متناول اليد بعد شركة آبل ، وتصدرت نقودها في تيسلا وبيركشير هاثاواي. Microsoft Corporation هي شركة تقنية عملاقة ، وهي واحدة من أكبر الشركات في العالم والتي تطورت على مر السنين لتصبح واحدة من الشركات التي لديها أكبر قدر من النقد في متناول اليد. كان لدى Microsoft 136 مليار دولار نقدًا في نهاية عام 2020. وهذا يمثل زيادة بنسبة 2.02٪ عن العام السابق.

علاوة على ذلك ، تمتلك Microsoft 130.33 مليار دولار نقدًا في نهاية الربع الأول من عام 2021. الشركة هي أشهر مطور برامج وتطبيقات لأجهزة الكمبيوتر الشخصية. بالإضافة إلى ذلك ، تقوم الشركة بنشر الكتب ومواد الوسائط المتعددة ، وتصنيع أجهزة الكمبيوتر اللوحية الهجينة ، وبيع أجهزة ألعاب الفيديو.

حساب النقدية في متناول اليد من الميزانية العمومية

بعيدًا عن الأسماء الكبيرة ، توصلنا إلى مثال على نشاط تجاري منتظم لمساعدتك على فهم ماهية النقد المتوفر بالضبط.

افترض أنك فتحت متجرًا صغيرًا للبيع بالتجزئة بنفقات تشغيل قياسية ولكن لا توجد أنشطة استثمار أو تمويل. لقد بدأت الشهر الأول بمبلغ 500 دولار نقدًا في السجل الخاص بك و 1500 دولار في حساب جاري ، بإجمالي 2,000 دولار في CCE. لتحديد صافي نقودك من الأنشطة التشغيلية في نهاية الشهر ، أضف إيصالات المبيعات إلى 2,000 دولار نقدًا في بداية الشهر واطرح المصروفات النقدية:

2,820 دولارًا أمريكيًا في إيصالات المبيعات

الإيجار 1,000 دولار.

مورد (500 دولار).

مورد ب (200 دولار).

(20 دولارًا) غسالة النوافذ

النقد في بداية الشهر: 2,000 دولار ، بينما

3,100 دولار في صافي النقدية من الأنشطة التشغيلية.

في نفس اليوم الذي أجريت فيه هذا الحساب ، يمكنك إضافة الأموال النقدية من السجل الخاص بك إلى رصيد الحساب الجاري الحالي لتحديد المبلغ النقدي الذي لديك لبداية الشهر التالي. يمكن حساب المبلغ الموجود في السجل أو الرصيد الموجود في دفتر الأستاذ النقدي يدويًا طالما كانت دقيقة. من المهم ملاحظة أن النقد المتوفر في نهاية الشهر قد لا يكون هو نفسه صافي النقد المتراكم أو المفقود خلال ذلك الشهر.

كيفية حساب النقد في متناول اليد من الميزانية العمومية

العملة والحسابات المصرفية والشيكات غير المودعة كلها أمثلة على النقد في الميزانية العمومية. من الجيد الاحتفاظ ببعض النقود في متناول اليد في حالة وجود نفقات غير متوقعة. قسم "الأصول المتداولة" في الميزانية العمومية هو المكان الذي يتم فيه الإبلاغ عن النقد. تستخدم الأرصدة النقدية لتقييم صحة الشركة وملاءتها المالية بمرور الوقت. غالبًا ما يهتم المقرضون والمستثمرون بالتدفق النقدي المتاح للشركة لأنه يشير إلى ما إذا كانت الشركة ستكون قادرة على الوفاء بالتزاماتها أو دفع أرباح الأسهم.

فيما يلي مثال يوضح النقد المتوفر لشركة ABC في نهاية الربع الثاني من عام 2019

عمليات التدفق النقدي
صافي الأرباح 3,000,000
اضافات الى النقد
  الاستهلاكات 15,000
  انخفاض في حسابات القبض 10,000
  زيادة في حسابات الدفع 10,000
  زيادة الضرائب المستحقة الدفع 4,000
عمليات الطرح من النقد
  زيادة في المخزون 20,000
صافي النقد من العمليات 3,019,000
التدفق النقدي من الاستثمار
  معدات 700,000
التدفق النقدي من التمويل
  أوراق الدفع 15,000
انتهى التدفق النقدي لـ ABC 2,334,000

بلغ صافي التدفق النقدي للربع الثاني من عام 2019 ما قيمته 2,334,000،XNUMX،XNUMX دولار أمريكي ، وفقًا لبيان التدفقات النقدية هذا. تأتي غالبية التدفق النقدي الإيجابي من العمليات ، وهي علامة صحية للمستثمرين. يشير إلى أن الأعمال الأساسية مربحة وأن الأموال الكافية متوفرة لشراء سلع جديدة.

علاوة على ذلك ، تتضح قدرة الشركة على الاستثمار في نفسها من خلال شراء معدات جديدة. أخيرًا ، يجب أن يخفف الوضع النقدي للشركة من مخاوف المستثمرين بشأن السندات المستحقة الدفع ، حيث أن السيولة كافية لتغطية نفقات القرض المستقبلية.

ما هي أهمية النقد في الصندوق؟

قد تسأل عن مدى أهمية النقد المتاح للشركات ، وبعبارة أخرى ، ما هي فوائدها. في حال لم نلمح إلى ذلك سابقًا ، سنناقش الآن أهمية النقد المتاح ليس فقط للشركات ولكن للأفراد أيضًا.

# 1. يساعد في نمو شركتك

إذا كنت تريد أن تنمو شركتك أو تتوسع ، فسيتعين عليك استثمار الأموال فيها. أنا أتحدث عن الاستثمار في التكنولوجيا الجديدة ، أو شراء العقارات ، أو توظيف أشخاص جدد. غالبًا ما تكون هذه عمليات شراء لمرة واحدة. لذا ، فبدلاً من الحصول على قرض أو حد ائتمان والتوقف عن دفع الفائدة لسنوات ، من المنطقي استخدام أموالك الموجودة في متناول اليد ، كما فعلت شركة Berkshire Hathaway.

يمكنك أيضًا توسيع شركتك عن طريق شراء شركة أخرى. قد يبدو أن هذا يحدث أحيانًا بين عشية وضحاها. الحقيقة هي أن أصحاب الأعمال الآخرين يبحثون في هذه الأصول الثمينة أيضًا. يمكنك أن تفوتك فرصة كبيرة إذا لم يكن لديك نقود في متناول اليد لتمويل أو شراء شركة قيّمة كما فعلت Microsoft مع Nuance Communications مقابل 16 مليار دولار.

# 2. يساعد في تجاوز الركود في الاقتصاد

يمكن للمتغيرات الخارجية مثل COVID-19 ، كما نواصل رؤيتنا ، أن تسبب تباطؤًا اقتصاديًا. في حين أنه من المرجح أن يرتفع هذا الرقم ، صرح موقع Yelp في 31 أغسطس 2020 أن "إجمالي 163,735 شركة أمريكية على موقع Yelp قد أغلقت منذ بدء الوباء".

حتى إذا كان بإمكانك إعادة الفتح ، وهو ما نأمل أن تتمكن من ذلك ، فقد يُطلب منك اتباع معايير جديدة صادرة عن وكالات مثل CDC. تنظيف وتعقيم المنشأة ، على سبيل المثال ، أو إضافة نظام تهوية جديد أو قواطع زجاجية.

امتلاك النقود في متناول اليد ، على سبيل المثال ، هو المنقذ خلال هذه الأوقات العصيبة. قد يساعدك أيضًا في التكيف دون الوقوع في الديون.

# 3. ستكون قادرًا على سداد ديونك في الوقت المناسب

يمكن أن يكون هذا العمل الخادع مرهقًا ، كما يمكنني أن أخبرك من تجربة شخصية. كفرد ، افترض أن فاتورة هاتفك مستحقة الدفع في اليوم السادس عشر من كل شهر. ما هي المشكلة؟ إنه اليوم الثاني عشر من الشهر ، وما زلت لم تستلم دفعة من العميل. ما هو أسوأ؟ أنت غير قادر على دفع الفاتورة بسبب نقص الأموال.

سيتم تحصيل رسوم تأخير منك إذا لم تسدد هذه الدفعة. من الممكن أيضًا أن يتم إيقاف تشغيل خدمتك. دعونا لا نبدأ حتى في ليالي الطوال التي مررت بها لأنك قلق بشأن دفع فواتيرك.

لا يقتصر الأمر على أن وجود نقود في متناول اليد يقلل من التوتر المالي والقلق. كما أنه يضمن أنك لن تتحمل أي رسوم تأخير غير ضرورية نتيجة الدفع في الوقت المناسب.

# 4. يسمح لك بالتعامل مع المواقف غير المتوقعة

الكوارث الطبيعية ، وتعطل المعدات / النظام ، والتحديات القانونية ، والحالات الطبية التي لا يغطيها التأمين كلها احتمالات. "لهذا السبب يحتاج أصحاب الأعمال إلى معرفة كيفية وضع ميزانية للنفقات غير المتوقعة." تواجه الشركات المزيد من الكوارث في عملياتها ، وخاصة التحديات القانونية.

على سبيل المثال ، الدعوى المرفوعة ضد شركة Microsoft في عام 2020 بتهمة التآمر المزعوم لزيادة أسعار المنتجات بشكل غير قانوني. إذا لم يكن لدى Microsoft كمؤسسة نقود في متناول اليد ، فلن تتمكن من الوصول إلى اتفاقية 400 مليون دولار مع العملاء الكنديين. بالإضافة إلى ذلك ، وافقت شركة Apple Inc. على دفع 30 مليون دولار لتسوية شكوى مقدمة من الموظفين الذين يزعمون أنهم تعرضوا لفحص الحقائب الأمنية على مدار الساعة.

أنواع النقد في متناول اليد

على الرغم من وجود مفهوم واحد فقط للنقد في متناول اليد ، إلا أنه يمكن أن يشمل أنواعًا عديدة من الأموال أو الموارد المالية. فيما يلي أمثلة على عدة أنواع من النقد في متناول اليد:

  • النقدية الفعلية ، بما في ذلك التغيير
  • حسابات التوفير (الحسابات الجارية وحسابات التوفير)
  • تعتبر الأصول التي يمكن تحويلها بسهولة إلى نقد سائلة.

تستخدم بعض الشركات المصطلحين "النقد المتوفر" و "المصروفات النثرية" بالتبادل لأن كلاهما يغطي النفقات غير المتوقعة. غالبًا ما تشير المصروفات النثرية إلى حساب متخصص بأموال محدودة للتعامل مع التكاليف الأساسية الصغيرة ؛ ومع ذلك ، لا يزال يُنظر إليه على أنه جزء من إجمالي النقد المتاح لأنه يمكن الوصول إليه بسرعة.

50 في المائة من الشركات الصغيرة يمكنها فقط تغطية 15 يومًا من النفقات مع احتياطياتها النقدية في حالة حدوث اضطراب ، وفقًا للبحث.

4 من أجل جمع النقد في متناول اليد ، من الضروري تعزيز التدفق النقدي بشكل عام. المفتاح هو مجرد زيادة الإيرادات أو تقليل الديون. قد يساعد إجراء أبحاث السوق وتعديل الأسعار في زيادة المبيعات.

نصائح لتحديد مقدار النقد الذي يجب الاحتفاظ به في متناول اليد

إذا كنت تساعد في الشؤون المالية لشركة ما ، فيمكن أن تساعدك النصائح التالية في الاحتفاظ باحتياطيات نقدية كافية في جميع الأوقات:

تقدير تكاليف التشغيل الشهرية

تعتبر النفقات التشغيلية الشهرية لعملك عاملاً رئيسياً في تحديد مقدار النقد الذي يجب أن يكون في متناول يدك. اعتمادًا على إستراتيجية الصناعة والأعمال الخاصة بك ، قد يكون من المفيد أن يكون لديك نقود كافية في متناول اليد لتغطية ثلاثة إلى ستة أشهر من النفقات التشغيلية. في حالة وجود ظروف غير متوقعة أو مشاكل اقتصادية ، فإن الأموال النقدية المتوفرة لشركتك ستسمح لها بالتعديل وتحمل فترات أقل ربحية.

ضع في اعتبارك تأثيرات نموذج الصناعة والأعمال

الصناعات المختلفة وأنواع الشركات لها حقائق مالية متباينة تؤثر على عدد الأصول السائلة التي يمكنها الاحتفاظ بها. على سبيل المثال ، يمكن لشركة التطوير العقاري التي تمتلك العديد من العقارات الاحتفاظ بنقود أقل في متناول اليد نظرًا لأن أصولها الرئيسية - الأراضي والمنازل - تزداد قيمتها بمرور الوقت. بالإضافة إلى ذلك ، غالبًا ما تساوي هذه العقارات مبلغًا كبيرًا لتبدأ به ، مما يشير إلى أن الشركة قد تبيع قطعة من العقارات بسرعة للحصول على التمويل إذا لزم الأمر. قد يكون لدى الشركات الأخرى ، مثل المطاعم ، هوامش ربح ضئيلة ويطلب منها الحفاظ على احتياطيات نقدية منخفضة.

ضع في اعتبارك تكلفة الفرصة البديلة

تكاليف الفرصة هي النفقات التي يتم تكبدها عندما لا يتم اتباع مسار العمل الأكثر ربحية. يجب تقييمها فيما يتعلق بالنقد المتوفر لأن الأموال في الحسابات المصرفية تنمو ببطء ، في حين أن الأموال المستثمرة في السندات أو الأصول الأخرى قد توفر أرباحًا كبيرة.

قد يكون مشغل الفندق ، على سبيل المثال ، قادرًا على تحسين الإيرادات عن طريق إعادة تصميم منشأة قبل موسم الازدحام. قد يكون مشغل الفندق متفائلًا بأن إعادة التصميم ستؤدي إلى زيادة الإيرادات ، ولكن على المدى القصير ، سيتعين على الفندق العمل بنقود أقل مما هو مرغوب فيه. يجب على مالك الفندق مقارنة مبلغ المال الذي سيخسره دون إعادة التصميم مقابل المخاطر التي يشكلها وجود صندوق احتياطي أصغر.

توثيق النفقات بعناية

يمكن أن يكون للتكاليف المتغيرة مثل العمالة والصيانة والمشتريات تأثير كبير على مقدار الأموال التي تدين بها شركتك في نهاية الشهر. خاصة إذا قام العديد من الأفراد في شركتك بإجراء عمليات شراء ، فمن الضروري توثيق جميع الأسعار بدقة. تأكد من أنك تقوم بمراجعة نفقاتك باستمرار للتأكد من أنك مرتاح لتأثيرها على أموالك المتاحة. بعد دفع مبلغ مرتفع بشكل غير متوقع ، على سبيل المثال ، يمكنك اختيار تأجيل عملية شراء أخرى لتوفير المال.

ضع في اعتبارك التعديلات في مستويات الأعمال

في بعض الأحيان ، يكون لدى المنظمات الأصغر سنًا فكرة أقل دقة عن كيفية تقلب حجم أعمالها السنوي. إذا كان من المتصور أن إيراداتك ستنخفض عندما تتغير المواسم ، فقد تفكر في الاحتفاظ بنقود إضافية. عندما تكتسب فهمًا أفضل لكيفية تعاقد عملك وتنموه ، يمكنك تغيير احتياطياتك النقدية لضمان استعدادك للنفقات غير المتوقعة بينما لا تزال تعمل بكفاءة.

هل النقد في الصندوق مدين أم دائن؟

النقد في متناول اليد هو مورد للشركة. لذلك سيكون لها رصيد مدين. ومع ذلك ، إذا كان هناك دفع متضمن في المعاملة ، فقد يكون جانب ائتماني.

هل النقد في الصندوق مدين أم دائن؟

النقد في متناول اليد هو مورد للشركة. لذلك سيكون لها رصيد مدين. ومع ذلك ، إذا كان هناك دفع متضمن في المعاملة ، فقد يكون جانب ائتماني.

ما هو إدخال دفتر اليومية للنقد في اليد؟

يتم احتساب النقد كأصل في الميزانية العمومية. ومع ذلك ، يزداد رأس مال الشركة عندما يتم جلب الأموال.

هل النقد المتوفر أصل حالي أم ثابت؟

تُعرف الأصول التي يمكن بيعها بسرعة مقابل مبلغ محدد مسبقًا من المال باسم المكافئات النقدية.

هل النقود في متناول اليد دخول مقابل؟

يشار إلى المعاملات التي تنطوي على النقد والحساب المصرفي على أنها إدخالات مقابل. بمعنى آخر ، الإدخال المضاد هو أي إدخال له تأثير على كل من الحسابات المصرفية والنقدية.

هل النقد في الصندوق مثل السيولة؟

يشار إلى النقد الموجود في الصندوق والذي يكفي للوفاء بالالتزامات بالسيولة. النقد أو الممتلكات التي يمكن تحويلها بسهولة إلى نقد دون التعرض لخسارة كبيرة في القيمة هي أمثلة على الأصول السائلة.

وفي الختام

في الختام ، يعتبر النقد المتوفر جانبًا مهمًا للأفراد والشركات. كما ينطبق أيضًا على الأشخاص الذين لا يرغبون في تفويت فرصة الاستثمار لأنهم لا يملكون مدخرات. تمتلك الشركات مثل Apple و Tesla و Microsoft ، من بين آخرين ، كما هو موضح في هذا المنشور ، أكبر قدر من النقد في متناول اليد ، وسيكون من المستحيل تقريبًا أن تنغمس في الديون.

  1. TESLA SOLAR: الألواح ، والجدار الكهربائي ، والسقف الشمسي 2021 (محدث)
  2. صناديق توزيع الأرباح: التعريف ، كيف تعمل ، إيجابيات وسلبيات
  3. إستراتيجية العلامة التجارية: كيفية تطوير إستراتيجية فعالة للعلامة التجارية باستخدام أمثلة
  4. صناديق الاستثمار مقابل صناديق المؤشرات: كل ما يجب أن تعرفه
  5. إدارة الطلب: نظرة عامة ، مقارنات ، إيجابيات وسلبيات

الأسئلة المتداولة نقدًا في متناول اليد

هو نقد في اليد الخصم أو الائتمان

عندما تقوم بالخصم من حساب نقدي ، على سبيل المثال ، فإنك تزيد من كمية النقد المتوفر. من ناحية أخرى ، تشير الحسابات الدائنة الدائنة إلى أن مبلغ الخصوم المستحقة الدفع قد انخفض. حسابات الأصول. يرفع الخصم الرصيد ، بينما يخفضه الائتمان.

لماذا تحتفظ الشركات بالنقد في متناول اليد

تمتلك العديد من الشركات أيضًا احتياطيًا نقديًا كبيرًا لدفع توزيعات الأرباح ، وفي بعض الحالات ، إعادة شراء الأسهم في السوق المفتوحة. لكن الأهم من ذلك ، أنهم يحتفظون بالنقود في متناول اليد في حالة احتياج الشركة لبعض المساعدة المالية. تضع الشركات الأموال جانباً وتوفر للأيام الممطرة.

هو النقد في متناول اليد أحد الأصول

إن أكثر أنواع الأصول أساسية هو الأصول السائلة ، والتي يستخدمها كل من المستهلكين والشركات. يعتبر النقد في متناول اليد أحد الأصول السائلة حيث يمكن الوصول إليه بسرعة. النقد هو شكل من أشكال الأموال القانونية التي يمكن استخدامها لتسوية الالتزامات الحالية للشركة.

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً