عندما تزداد تكاليف الرعاية الصحية وتقترب من التقاعد ، من المهم أن تفهم اختياراتك للتحكم في نفقاتك. يمكن أن تساعد حسابات التوفير الطبية MSAs في تقليل الأقساط مع تقديم تغطية الرعاية الصحية في تقاعد. ومن ثم ، فإن هذه السياسات هي الأفضل للأشخاص الذين يتمتعون باستقرار معقول ويريدون أن يكون لهم رأي أكبر في كيفية تلقي العلاج. سنناقش أنواع حسابات التوفير الطبية مثل Medicare MSA و Archer MSA.
ما هو حساب التوفير الطبي MSA؟
يمكن أن تشير كلمة "خطة الادخار الطبية" إلى أي من خطط المزايا الضريبية العديدة التي تم وضعها منذ أوائل التسعينيات. كما يشير إلى شكل من أشكال حساب التوفير الطبي (MSA) الذي تمت الموافقة عليه وإدارته بموجب قانون الإيرادات الداخلية في أوائل التسعينيات. الصحة مدخرات تطور الحساب من هذا الشكل من الحساب (HSA).
علاوة على ذلك ، فإن Medicare MSA مؤهلة لبعض خطط Medicare Advantage. مسؤولو مديكير ، مراكز الرعاية الطبية والخدمات الطبية ، مسؤولون عن هذه الحسابات.
فهم حسابات التوفير الطبية (MSAs)
كانت عدة ولايات رائدة في استخدام حسابات التوفير الطبية (MSAs) في أوائل التسعينيات. لذلك ، أصبحت هذه السياسات برنامجًا تجريبيًا فيدراليًا في إطار الصحة تأمين قانون قابلية النقل والمساءلة بحلول عام 1996. (HIPAA). استفادت حسابات مدخرات المرضى من الإعفاءات الضريبية بموجب قانون الإيرادات الداخلية وعملت كقوالب لخطط الادخار الطبية المستقبلية.
حسابات التوفير الطبية: نبذة تاريخية (MSAs)
تهدف خطط الادخار الطبية إلى مساعدة الأمريكيين على تغطية التكلفة العالية لخدمات الرعاية الصحية. كانت مساهمات MSA الأولى من قبل الفرد أو صاحب العمل ، ولكن ليس كلاهما. تم تقييد MSA على مجموعات أصحاب العمل أو العاملين لحسابهم الخاص المكونة من 50 عاملاً أو أقل ، وكانت تخضع أيضًا لمتطلبات الأهلية والمساهمة واستخدام الأموال. لذلك ، كانت متطلبات المشاركين أن يكون لديهم خطة تأمين صحي ذات خصومات عالية (HDHP). لم تكن مساهمات الأفراد أو أصحاب العمل معفاة من الضرائب. إذا كنت تستخدمه للعلاج الطبي المؤهل التكاليف، توزيعات MSA هي معفاة من الضرائب.
تم استبدال هذه الترتيبات بـ مساعدا من المراقبين الصحيين، والتي لا تزال متاحة. اتبعت HSAs بنية ومجموعة من القواعد المشابهة لـ MSA ، بما في ذلك شرط أن يكون كل حساب مرتبطًا بـ HDHP.
أنواع حسابات التوفير الطبية (MSAs)
لدينا بشكل رئيسي حسابان للتوفير الطبي. لذلك ، هم يشملون ؛
# 1. حسابات التوفير الطبية في إطار برنامج Medicare (MSAs)
يمكنك استخدام MSA في Medicare جنبًا إلى جنب مع خطة Medicare Advantage (MA) عالية الخصم (Medicare Part C). تودع خطة Medicare MSA الأموال في MSA المؤمّن عليه ، مما يمكّنه من استخدام الأموال لدفع تكاليف العلاج الطبي قبل وقت طويل من استيفاء المبلغ المقتطع. يسمح برنامج Medicare MSA ، مثل HSA ، للمستخدمين باختيار مقدمي الرعاية الصحية ومنشآتهم. ومع ذلك ، في حين يمكن استخدام أموال Medicare MSA للبرامج التي لا يغطيها Medicare ، فإن تكلفة خدمات Medicare هي فقط التي يتم احتسابها مقابل الوفاء بالخصم.
توفر بعض MSA في Medicare ، مقابل رسوم ، خدمات إضافية لا توفرها خطة MA ، مثل علاج الأسنان ، والعناية بالعيون ، والمعينات السمعية ، والرعاية طويلة الأجل. ومع ذلك ، فإن MSA في Medicare لا تغطي الأدوية الموصوفة. التسجيل في الجزء د من برنامج ميديكير مؤهل لتغطية الأدوية التي تصرف بوصفة طبية من ميديكير.
سيستخدم الأشخاص الذين لديهم MSA Medicare الأموال الموجودة في الحساب لدفع التكاليف الطبية قبل وقت طويل من وصولهم إلى خطة التأمين الخاصة بهم للخصم المرتفع.
# 2. حسابات التوفير آرتشر الطبية
قبل عام 2008 ، كان بإمكان الأفراد العاملين لحسابهم الخاص والشركات الصغيرة التي يعمل بها أقل من 50 عاملاً ولديهم برامج HDHP أن يقوموا بإنشاء Archer MSA ، والتي تم إنشاؤها كصناديق استئمانية معفاة من الضرائب أو حسابات وصاية مع الولايات المتحدة مؤسسة ماليةس. عمل آرتشر MSAs بنفس الطريقة التي كان يعمل بها MSA الأولي. انتهى العمل بالقانون الذي يسمح لـ Archer MSA في 31 ديسمبر 2007.
المساهمات في اتفاقية الخدمة الإدارية الخاصة بـ Archer من قبل الأفراد معفاة من الضرائب. المساهمات في حسابات Archer MSA التي تم تجميعها في الوقت الحالي معفاة من الضرائب (سواء كانت الخصومات المفصلة للمساهمين أم لا). لذلك ، لا يدفع الموظفون ضرائب على تبرعات صاحب العمل. يسمحون فقط بالتبرعات المالية. الفوائد وأرباح الأسهم والمكاسب والتوزيعات الأخرى المستخدمة لدفع النفقات الطبية المؤهلة معفاة من الضرائب. وبالتالي ، سيتم ترحيل الأرصدة غير المستخدمة إلى السنة التالية في نهاية السنة المالية. إذا قام الأفراد المؤمن عليهم بتغيير وظائفهم ، فسوف يتبعهم آرتشر MSA إلى صاحب العمل الجديد ، وسيكونون قادرين على عمل ودائع إضافية طالما ظلوا مؤهلين.
اقرأ أيضًا: حساب التوفير الصحي (HSA): المساهمات ومتطلبات الأهلية 2021
ما هي خطة Medicare MSA بالضبط؟
يتعاون Medicare مع مزودي التأمين الخاصين لتزويدك بخيارات لتغطية الرعاية الصحية. يمكن لهذه الشركات أن تختار بيع خطة Medicare MSA ، وهي خطة Medicare Advantage موجهة من قبل المستهلك. هذه البرامج قابلة للمقارنة مع خطط حساب التوفير الصحي المتوفرة خارج مديكير. لديك خيار اختيار مرافق الرعاية الصحية ومقدميها.
تنقسم خطط Medicare MSA إلى قسمين.
خطط Medicare MSA لدمج خطة تأمين للخصم العالي مع حساب توفير طبي. يمكنك استخدامه لدفع نفقات الرعاية الصحية.
- المكون الأول هو شكل خاص من خطة مزايا Medicare عالية الخصم (الجزء ج). لذلك ، لا يمكن أن تبدأ الخطة في تغطية النفقات إلا بعد أن تكون قد حققت خصمًا سنويًا مرتفعًا ، والذي يختلف حسب الخطة.
- المكون الثاني هو شكل من أشكال حساب التوفير ، حساب التوفير الطبي (MSA). تدفع خطة Medicare MSA الأموال إلى حسابك. ستستخدم الأموال الموجودة في حساب التوفير هذا لدفع نفقات الرعاية الصحية قبل أن تصل إلى مبلغ الخصم.
ما هي خطط MSA وكيف تعمل؟
تعرف على أساسيات استخدام خطة MSA لبرنامج Medicare.
تشتمل خطط Medicare MSA على برامج Medicare التي تحتاج خطط Medicare Advantage إلى تغطيتها. علاوة على ذلك ، يمكن أن تغطي بعض خطط MSA Medicare مزايا إضافية مقابل رسوم إضافية ، مثل:
- طب الأسنان
- الرؤية
- السمع
لا يغطي الميديكير الرعاية طويلة الأمد. لذلك ، اتصل بالخطط في منطقتك للحصول على مزيد من التفاصيل حول المزايا الإضافية ، إن وجدت. لا تغطي خطط MSA الخاصة ببرنامج Medicare الأدوية الموصوفة طبقاً للجزء د من برنامج Medicare.
إذا قمت بالتسجيل في خطة Medicare MSA Plan وتحتاج إلى تغطية للأدوية ، فيجب عليك أيضًا التسجيل في خطة أدوية وصفة طبية من Medicare. يمكنك استخدام مصطلحات البحث التالية للعثور على الخطط المتاحة في منطقتك:
قم بزيارة برنامج Medicare Plan Finder لمعرفة المزيد. يرجى الاتصال بهم على 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227). 1-877-486-2048 (TTY). أيضًا ، افحص الجزء الخلفي من كتيب "Medicare & You".
على الرغم من عدم وجود قسط لخطط MSA ، إلا أنه يجب عليك الاستمرار في دفع قسط الجزء ب الخاص بك. إذا كنت تستخدم هذه الخدمات ، فقد تضطر إلى دفع رسوم.
اعتبارات خاصة
أجاز قانون تحسين وتحديث الأدوية التي تصرف بوصفة طبية من Medicare لعام 2003 إنشاء حسابات مدخرات صحية (HSAs) لمساعدة الأفراد المسجلين في خطط صحية قابلة للخصم العالي في دفع نفقاتهم الطبية. أصبحت هذه الحسابات في النهاية جزءًا دائمًا من قانون الضرائب.
المساهمات في حسابات التوفير الصحية (HSAs) تقلل الدخل الفيدرالي الخاضع للضريبة. HSAs متاحة لأي فرد مؤهل مع HDHP. إذا كان صاحب العمل يساهم في هائل سعيد أنعم ، أو إذا كان الموظف يساهم من خلال استقطاعات الرواتب ، فإنه يقتطع المبالغ من دخل الموظف الخاضع للضريبة. المساهمات المباشرة من قبل الأفراد العاملين لحسابهم الخاص والعاطلين عن العمل معفاة من الضرائب ، سواء كان الفرد يطالب بالخصم القياسي أو البنود. يمكنك إضافة أموال في أي وقت بين بداية السنة المالية ونهاية موسم الإيداع الضريبي لتلك السنة. التوزيعات المعفاة من الضرائب مخصصة للنفقات الطبية المؤهلة.
حساب التوفير الطبي للتقاعد (RMSA)
حساب التوفير الطبي للتقاعد هو خطة ادخار للرعاية الصحية للمتقاعدين يتمتعون بمزايا ضريبية ، حيث يقوم أصحاب العمل بتوفير المال الآن للمساعدة في دفع نفقات الرعاية الصحية للتقاعد. تأتي الأموال من مساهمات الموظفين بعد الضرائب والتي يمكنك استثمارها بعدة طرق. لذلك ، بعد تقاعد العمال ، يمكنك استخدام الأموال في حساباتهم المعفاة من الضرائب للعديد من النفقات الطبية المؤهلة ، بما في ذلك:
- أقساط الفوائد الصحية للمتقاعدين
- أقساط كوبرا
- أقساط الرعاية الطبية
- أقساط تأمين الرعاية طويلة الأجل
- الخصومات والمدفوعات المشتركة
- وصفات الأدوية
بعض تكاليف الرعاية الصحية من الجيب بعد التقاعد. لا تتلقى RMSA أي تبرع من الجامعة.
يرجى الاطلاع على "RMSA Flyer" للحصول على إرشادات حول كيفية عرض رصيد حساب التوفير الطبي للتقاعد بعد التقاعد.
أخيرًا ، عند وفاة صاحب التأمين ، يمكن للزوج / الزوجة الاستمرار في الاستفادة منه ومع ذلك ، لا تضع RMSA أحكامًا للمستفيدين. هذا يعني أنه بمجرد وفاة الزوجين ، سيتم مصادرة الأموال.
ما هو الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن يتراكم في بدل الإقامة المخصص؟
يختلف الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن تجميعه في MSA اعتمادًا على خطة MSA المحددة ، ولكنه يتراوح عادةً من 50,000 دولار إلى 150,000 دولار.
كيف يمكن سحب الأموال من MSA؟
يمكن سحب الأموال من MSA لتغطية النفقات الطبية المؤهلة. تخضع أي أموال يتم سحبها لمصاريف غير طبية للضرائب وغرامة قدرها 10٪.
ماذا يحدث للأموال في اتفاقية الخدمة الأساسية بعد أن يتقاعد صاحب الحساب أو يبلغ 65 عامًا؟
يمكن الاستمرار في استخدام الأموال الموجودة في اتفاقية الخدمة الأساسية لتغطية النفقات الطبية المؤهلة ، أو يمكن استخدامها لأي غرض دون غرامات أو ضرائب بعد تقاعد صاحب الحساب أو بلوغه 65 عامًا.
ما هي الرسوم المرتبطة ب MSA؟
عادةً ما تتضمن الرسوم المرتبطة باتفاقية الخدمة الأساسية (MSA) رسوم الإعداد والرسوم السنوية ورسوم إدارة الاستثمار.
كيف يختلف MSA عن حساب التوفير الصحي (HSA)؟
يختلف MSA عن حساب التوفير الصحي (HSA) في أن MSA متاح فقط للأفراد المشمولين بخطة صحية عالية الخصم (HDHP) وغير مسجلين في Medicare ، بينما HSAs متاحة للأفراد المشمولين بـ HDHP بغض النظر عن العمر.
نبذة عامة
حسابات الادخار الطبية ، التي تم تطويرها من قبل عدة ولايات في أوائل التسعينيات وبعد ذلك من خلال برنامج تجريبي فيدرالي ، تم التخلص منها إلى حد كبير في عام 1990 واستبدلت بحسابات التوفير الصحية وحسابات التوفير الصحية.
تم إنشاء آرتشر MSA الحالية ، ولكن لم يُسمح بأخرى جديدة. قد يتم إعداد HSAs للموظفين لقبول التبرعات سواء من الموظف أو صاحب العمل. سيفتح أعضاء خطط Medicare Advantage المعتمدة ذات الخصم العالي حسابات توفير طبية تحكمها Medicare.
يساعد بعض أصحاب العمل أيضًا العمال في دفع التكاليف الطبية من خلال توفير حسابات إنفاق مرنة تتمتع بامتيازات ضريبية (FSAs) أو خطط سداد التأمين (HRAs).
حساب هائل سعيد أنعم هو حساب مكتسب بالكامل. هذا يعني أنه لا يتم مصادرة الأموال إذا بقيت غير منفقة في نهاية العام. تنشر مصلحة الضرائب حدود مساهمة HSA بالإضافة إلى مبالغ HDHP المطلوبة والمعدلة حسب التضخم للحد الأدنى من أقساط الخطة الصحية وسقف التكلفة من الجيب لكل من التغطية الذاتية والتغطية العائلية سنويًا. الأفراد الذين تبلغ أعمارهم 55 عامًا أو أكثر مؤهلون للحصول على مبلغ تبرع إضافي سنويًا. لا يمكن للأفراد على Medicare المساهمة في HSAs ، ولكن يمكنهم استخدام أي رصيد متبقي في HSA لدفع النفقات الطبية المؤهلة.
الأسئلة الشائعة حول حساب التوفير الطبي
هل حسابات التوفير الطبية لا تزال متاحة؟
أنواع حسابات التوفير الطبية (MSAs)
اعتبارًا من عام 2021 ، يتوفر MSA لبرنامج Medicare مع خطة Medicare Advantage (MA) ذات الخصم المرتفع (Medicare Part C). تودع خطة MA الأموال إلى MSA المؤمن عليه ، مما يسمح للمؤمن عليه باستخدام الأموال لدفع تكاليف الرعاية الطبية حتى قبل الوصول إلى المبلغ المقتطع.
كيف أحصل على حساب توفير طبي؟
كيفية العثور على مؤسسة مالية هائل سعيد أنعم
- البحث عن موفري HSA عبر الإنترنت. استخدم مواقع مقارنة HSA ، مثل HSA Search ، للمساعدة في تضييق نطاق البحث.
- تحقق مع شركة التأمين الصحي الخاصة بك لمعرفة ما إذا كانوا شركاء مع مؤسسات مالية هائل سعيد أنعم.
- اسأل البنك الذي تتعامل معه عما إذا كان يقدم خيار HSA يلبي احتياجاتك.
هل يمكنك فتح هائل سعيد أنعم بدون تأمين صحي؟
نعم ، يمكنك فتح حساب توفير صحي (HSA) حتى لو كان صاحب العمل لا يقدم حسابًا. ... ولا يمكن أن تكون مشمولاً بتغطية غير مؤهلة أخرى على النحو المحدد في قوانين الضرائب ، مثل Medicare أو Medicaid أو TRICARE أو الخطة الصحية للزوج غير المؤهلة من HSA.
ما هو البديل عن هائل سعيد أنعم؟
ترتيب التعويض الصحي (HRA) ، حساب الإنفاق المرن (FSA) أو خطة سداد النفقات الطبية (MERP) خيارات جذابة عندما يريد صاحب العمل تغطية النفقات الصحية للموظف من الجيب
مقالات ذات صلة
