معظم تكاليف الشركات معفاة من الضرائب إما جزئيًا أو كليًا ، يقوم الكثير من أصحاب الأعمال بشطب ضريبي على العديد من النفقات حتى يتمكنوا من الحصول على المزيد من الأرصدة الضريبية وتقليل المبلغ الإجمالي للضريبة التي يحتاجون إلى دفعها. في هذه المقالة ، سننظر في كل شيء عن عمليات شطب الضرائب ، وكيف تعمل عمليات شطب الضرائب ، والتبرعات المشطوبة من الضرائب ، وشطب ضرائب العمل الحر ، وكل شيء يتعلق بشطب ضرائب الأعمال في كندا. الآن ، لنبدأ
عمليات الشطب الضريبي
بشكل عام ، تعد عمليات شطب الضرائب وسيلة يتم من خلالها تقليل الفاتورة الضريبية السنوية. أيضًا ، إنها مصروفات تجارية أو إجراء محاسبي يقلل من قيمة الأصول التجارية بينما يقلل أيضًا من حساب الخصوم في وقت واحد. بالإضافة إلى ذلك ، لا تلغي عملية الشطب قيمة الأصل تمامًا ولكنها تقللها جزئيًا.
ما هي عمليات الشطب في المحاسبة؟
في المحاسبة ، يحدث الشطب عندما يتحول أصل مؤسسة أو شركة إلى نقد. بشكل عام ، يحدث ذلك عندما يتم حذف قيمة أصول الشركة وإزالتها من الكتاب. يتم شطب أصل المؤسسة عندما يتم تحويل المبلغ المسجل إلى حساب المصروفات.
كيفية القيام بأعمال الشطب الضريبي
شطب الضريبة هو إجراء محاسبي يقلل من قيمة أصول المؤسسة أو الفرد. إنها طريقة مفيدة لخفض الضرائب الخاصة بك. ومع ذلك ، فمن الأهمية بمكان أن تضع في ذهنك أنه لا يمكن شطب جميع النفقات.
فيما يلي كيفية حساب شطب الضريبة ؛ هو قسمة المبلغ الإجمالي للمبالغ المشطوبة على المبلغ الإجمالي للقروض. هناك نوعان من الطرق التي تعمل بها عمليات شطب الضرائب وماذا تفعل. هذان النوعان هما:
- عمليات الشطب الشخصية
عمليات الشطب الشخصية عبارة عن استقطاعات يمكن للفرد أن يأخذها من ضرائبهم لتفصيل ضرائبهم.
- شطب الأعمال
هو خصم على الضرائب من قبل منظمة أو شركة.
ما هو شطب الديون؟
هذه ديون لم تعد مقبولة للدفع. من أجل الكلمات ، لا يُتوقع أن يتم الدفع لهم. أيضًا ، هذا يعني أنه لا توجد مدفوعات مستحقة الدفع.
ما مقدار الخسارة الضريبية التي يمكنني شطبها؟
يعد التعرف على خسارة رأس المال في أي عمل من الطرق الجيدة لتتبع ضرائب أرباح رأس المال الخاصة بك أيضًا على إرجاع الضريبة الخاصة بك. يتم احتساب خسارة رأس المال إذا تحققت. لذلك ، يتم تحديد مقدار الخسارة الضريبية التي يمكن شطبها بواسطتك وأيضًا يؤثر على الخسائر أو المكاسب الرأسمالية الخاصة بك.
كم عدد الخسائر التي يمكنك شطبها في كندا؟
خمسون بالمائة من مكاسبك خاضعة للضريبة ويتم خصمها كخسارتك في إقرارك الضريبي. يُطلق على الخمسين بالمائة المستخدمة لإجراء هذا الحساب معدل التضمين. إنه معدل يستخدمه الأفراد لتحديد خسائر رأس المال المسموح بها وأرباح رأس المال الخاضعة للضريبة. على سبيل المثال ، إذا كان لديك دخل قدره خمسة آلاف دولار كخسارة رأسمالية ، فيمكن استخدامه لتعويض مكاسب رأس المال الخاصة بك في العام الحالي.
ما مقدار الخسارة التي يمكنك المطالبة بها على الضرائب في كندا؟
إذا تعرضت لخسارة ، فمن المؤكد أنها تصبح جزءًا من حساب صافي خسارة رأس المال للسنة الحالية. يمكنك الاستفادة من صافي خسارة رأس المال لتقليل خسارتك الخاضعة للضريبة في المستقبل.
هل يمكنني المطالبة بمحلات البقالة على ضرائبي في كندا؟
نعم ، بشكل عام ، إذا كنت ترغب في المطالبة بمحلات البقالة لغرض العمل ، يمكنك المضي قدمًا في ذلك. في الأساس ، يُترك لك تحديد ما تريد فعله به وكيف تطلب تخفيض دخلك الخاضع للضريبة أو خصمه.
هل يمكنك شطب ملابس العمل في كندا؟
الإجابة هي لا ، مثلما لا يمكنك خصم التكاليف من المصاريف الأخرى ، لا يمكنك أيضًا خصم أو شطب ضرائبك من الملابس. فيما يلي قائمة بالأشياء التي يمكنك شطبها:
- مصاريف مكتب المنزل.
- استخدام الهواتف المحمولة والمكالمات لأغراض التوظيف.
- اللوازم المكتبية
- فوائد القروض وبطاقات الائتمان
- مصاريف السيارة وتكاليفها
- أقساط التأمين
- وجبات الطعام لأغراض العمل
- تكاليف بدء التشغيل
- العضوية والاشتراك
- السفر لأغراض تجارية
- الدخل الخاضع للضريبة للعمل الحر
- مصاريف التأمين الطبي
- تأمين شخصي على الأسنان
تبرعات شطب الضرائب
تبرعات شطب الضرائب هي مساهمات بأموال أو منتجات تقدم إلى منظمات معفاة من الضرائب ، مثل الجمعيات الخيرية ، للمساعدة في خفض الضرائب الخاصة بك. يجب أن تتلقى أو تجمع أي شيء في المقابل كهدايا للمطالبة بخصم التبرعات الخيرية من دخلك الخاضع للضريبة. وبالتالي ، فإن التبرعات المشطوبة من الضرائب هي تبرعات خيرية تقلل من الخصم على دخلك الخاضع للضريبة وتخصم ما يصل إلى ستين بالمائة من إجمالي دخلك من خلال مساهماتك أو تبرعاتك.
ما هي المساهمة الخيرية المؤهلة لتقديمها؟
يبدأ فهم التبرعات الخيرية المؤهلة أو التبرعات بفهم الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات ويساعدك على شطب أو خفض الضريبة التي تدفعها. تسمح المساهمة الخيرية المؤهلة للأشخاص الذين بلغوا سن السبعين وما فوق بالتبرع بمبلغ ألف دولار وما فوق إلى واحدة أو أكثر من المؤسسات الخيرية والمؤسسات مباشرة من حساب التقاعد الفردي الخاضع للضريبة (IRA) بدلاً من التوزيعات الدنيا المطلوبة.
من يمكنه إجراء توزيع خيري مؤهل؟
توزيع خيري مؤهل هو بشكل أساسي للمتزوجين ويتم من قبل الأفراد في سن السبعين وما فوق بمعدل مساهمة ألف دولار.
المبادئ التوجيهية للتبرعات الشطب الضريبي
- ستكون تبرعاتك خيرية فقط وستكون مؤهلة لشطب الضريبة فقط إذا منحتها للمنظمات المعفاة من الضرائب. في الأساس ، قم بتقديم تبرعاتك الخيرية إلى المنظمات الصحيحة والمؤهلة.
- أثناء تقديم تبرعات شطب الضرائب ، تأكد من الاحتفاظ بسجل جيد لكل شيء وكيف ساهمت. احتفظ بوثائق مساهماتك في المنظمة ، فسيمكن ذلك من تقليل دخلك الخاضع للضريبة.
- يمكن أيضًا اعتبار التطوع للمنظمات الصحيحة والمؤهلة بمثابة تبرعات شطب ضريبي. لذلك ، لا تفوت الخصومات الضريبية للعمل التطوعي.
أشياء يجب تذكرها حول تبرعات شطب الضرائب
- قم بالتبرع لمنظمة مؤهلة. تأكد من التحقق من المؤسسة باستخدام أداة الاختيار الصحيحة للمنظمات المعفاة من IRS. أيضًا ، قبل أن تتبرع بأي شيء لمنظمة ما ، اسأل عن مقدار التبرعات التي ستقتطعها من ضريبتك.
- يجب توثيق كل مساهمة بشكل جيد والاحتفاظ بها لأسباب أمنية.
- احتفظ بالإيصالات المهمة.
شطب ضريبة العمالة الذاتية
شطب ضرائب العمل الحر هي ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية التي يجب على كل صاحب عمل دفعها. وهذا يشمل مالكي الشركات الصغيرة والعاملين لحسابهم الخاص والمقاولين المستقلين. معدل شطب ضرائب العمل الحر حوالي 12.4٪ إلى 15.3٪ للضمان الاجتماعي وحوالي 2.9٪ للرعاية الطبية.
مزايا شطب ضريبة العمالة الذاتية
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فسيكون من الأفضل مراجعة كل ما يمكنك خصمه والفوائد التي يمكنك الحصول عليها كل عام ، من أجل جعل عملك مربحًا للغاية. فيما يلي عدد من مزايا الشطب التي لا تريد أن تفوتها:
- خصم على المكاتب المنزلية.
- خصم فواتير الهاتف والانترنت.
- خصم الفائدة.
- حسم على استخدام المركبات.
- رفع المستحقات والنشر.
- خصم الإيجار.
- خصم التعليم.
- الخصم على تأمين الأعمال.
- خصم على رأس المال التأسيسي.
- خصم التسويق والإعلان.
- استقطاع خطط التقاعد.
- شطب ضرائب الأعمال في كندا.
المعدات التي تساعد على تكاليف الإيجار
هذه هي قائمة المعدات التي يمكنك استخدامها:
- هاتف محمول.
- أجهزة الفاكس.
- أجهزة الكمبيوتر أو الأنظمة.
- معدات مماثلة تمكن من التأجير.
شطب ضرائب الأعمال في كندا
بموافقة وكالة الإيرادات الكندية ، يمكنك خصم عدد كبير من النفقات. أيضًا ، في كندا ، يمكن أن تقلل عمليات شطب الضرائب من شريحة الضرائب الفيدرالية الخاصة بك ، مما يقلل من المبلغ الإجمالي لضريبة الدخل التي تحتاج إلى دفعها اعتمادًا على المنطقة التي تعيش فيها ، كما أن الشركات الصغيرة مؤهلة أيضًا لشطب ضرائب مختلفة. هؤلاء هم:
شطب ضرائب الأعمال في كندا للشركات الصغيرة
- نفقات المكتب المنزلي هي أكثر عمليات شطب ضرائب الأعمال شيوعًا في كندا للشركات الصغيرة. يمكنك المطالبة بعدد من التكاليف المختلفة سواء على منضدة المطبخ أو في المكاتب الكبيرة. يعتمد مقدار الشطب الذي يمكنك إجراؤه على معدل مساحة مكتبك مقارنة بحجم منزلك. إذا كنت تعمل مباشرة من منزلك ، فإنك تشطب الصيانة ، والتأمين على المنزل ، والمرافق ، وأجهزة الكمبيوتر ، والأجهزة المحمولة ، وفوائد الرهن العقاري على مكان إقامتك ، وما إلى ذلك.
- يمكن للشركات الصغيرة إجراء خصومات أو شطب التأمين من المنزل.
- تشمل عمليات شطب ضرائب الأعمال في كندا للشركات الصغيرة أيضًا وجبات الطعام والترفيه. بصفتك صاحب عمل ، يمكنك شطب النفقات التي ستساعد عملك على توليد المزيد من الدخل لتمكينك من تلبية الدخل المطلوب قبل نهاية الشهر.
- أيضًا ، يمكنهم إجراء عمليات شطب على تكاليف الإعلان والتسويق ، ورسوم الرسوم ، والوقود ، وجيب النفط.
هل يتم خصم خسارة الأعمال في كندا
الجواب على هذا السؤال هو نعم. من المهم جدًا فهم مفهوم خسارة العمل ، حتى تتمكن من فهم ما إذا كان من الممكن خصمها فعليًا من الشركات. خسارة العمل هي إنفاق أكثر من الدخل المناسب الذي تكسبه.
أيضًا ، تحدث خسارة العمل عندما لا تكون قادرًا على دفع فواتيرك. يمكنك خصم المصاريف وعناصر التكلفة الأخرى التي يستخدمها عملك بشكل مباشر وغير مباشر لتوفير المنتجات والخدمات للعملاء. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك أيضًا خصم بعض التكاليف التي سبقت العمليات التجارية. توجد قائمة بالأشياء التي يمكنك استقطاعها والأشياء التي لا يمكنك خصمها. هؤلاء هم:
- يمكنك إجراء خصومات على رخصتك وضرائبك ورسومك ، لكن لا يمكنك خصم مستحقات عضوية النادي.
- يمكنك خصم المصاريف على العناصر غير المباشرة التي يستخدمها عملك
- يمكنك خصم تكاليف الصيانة والكهرباء والتأمين والفوائد على الرهون العقارية.
- يمكنك أيضًا خصم مزايا أخرى مثل أقساط التأمين على العمل في كندا وخطة المعاشات التقاعدية التي تدفعها للموظفين.
- الخصم من الإيجار المدفوع عن العقارات التي استخدمتها في عملك.
- أيضا ، يمكنك خصم الرسوم الإدارية والتنظيمية.
- رسوم البنك والفائدة.
- الخصومات على ضريبة الأملاك للمبنى والمكان الذي تتواجد فيه.
- يمكنك أيضًا خصم الديون المعدومة.
طرق لمعرفة ما إذا كنت في حالة خسارة
- عدم وجود ما يكفي من المال لسداد أو تصفية ديونك.
- عندما تفشل في تحقيق هدفك. على سبيل المثال ، من المفترض أن تبيع خمسين كيسًا في شهر ولم تتمكن من بيع سوى عشرة. يقلل من دخلك المتوقع للشهر.
- هناك طريقة أخرى لتعرف أنك في حيرة وهي عندما يكون حسابك المصرفي سلبيًا وليس إيجابيًا وليس لديك أي فكرة عن كيفية جعله إيجابيًا مرة أخرى.
أشياء أساسية يجب القيام بها عندما تكون في حالة خسارة
- اختصر الطريقة التي تنفق بها المال.
- زيادة في المبيعات.
- يمكنك أيضًا زيادة رسوم منتجك أو خدماتك لتلبية دخلك المتوقع.
- تأكد من البحث عن استراتيجيات حول كيفية الحصول على المزيد من العملاء.
- بيع المزيد من منتجاتك.
- قلل نفقاتك.
- تخلص من الأصول التي لم تعد تستخدمها.
- قلل عدد الرسومات التي تحصل عليها من الشركة.
- احصل على نصيحة إيجابية.
وفي الختام
في الختام ، تعد عمليات شطب الضرائب على نطاق واسع وسيلة يتم من خلالها تخفيض الفاتورة الضريبية السنوية. أيضًا ، إنها مصروفات تجارية أو إجراء محاسبي يتم استخدامه في تقليل قيمة الأصول التجارية مع تقليل حساب الخصوم في وقت واحد.
مقالات لها صلة
كيف تحصل على قرض بدون وظيفة: بدائل للأشخاص الذين ليس لديهم وظائف
مصاريف الديون السيئة - التعريف والتقدير والحساب
الحق الضريبي: كيفية المطالبة به ، السيارة ، الأعمال التجارية والتبرع
المساهمات الخيرية: الإستراتيجيات والخصومات ونصائح لمعرفةwn
الرقم المرجعي
