"الدخل الإجمالي المعدل" (AGI) هو "الدخل الإجمالي" مطروحًا منه الخصومات التي تكون مؤهلاً لها. تستخدم دائرة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) هذا المقياس لتحديد الالتزام الضريبي لدافع الضرائب. إذا كنت تعرف AGI الخاص بك ، فيمكنك حساب الدخل الخاضع للضريبة بعد مراعاة الإعفاءات الضريبية المختلفة التي قد تستحقها. اقرأ المزيد لمعرفة المزيد حول كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل للعاملين لحسابهم الخاص. أضفنا أيضًا بعض الخطوات حول كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل باستخدام W2 والضرائب. دعنا نتعمق الآن!
ما هو الدخل الإجمالي المعدل؟
إذا كنت تريد معرفة مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية المستحقة عليك أو إذا كنت مؤهلاً للحصول على أي اعتمادات أو خصومات ضريبية ، فما عليك سوى إلقاء نظرة على الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك (AGI). لا يتعين عليك دفع مبلغ معين من المال من كل عشرة سنت تربحه من الضرائب. لتجنب دفع الكثير من الضرائب ، من الممكن تقليل الدخل الخاضع للضريبة عن طريق إجراء بعض التعديلات. يختلف تأثير هذه الخصومات على إقرارك الضريبي عن تأثير الخصومات المفصلة أو الأساسية.
تشمل التعديلات فوق الخط جميع الخصومات والعوامل الأخرى التي لها تأثير على الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك. من ناحية أخرى ، تشمل التعديلات أدناه أشياء مثل الخصومات والائتمانات المفصلة التي تؤثر على ضريبة الدخل الخاصة بك لاحقًا.
ما هو مدرج في الذكاء الاصطناعي العام؟
يتم تضمين ما يلي عندما تريد حساب الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك:
- مجموع الدخل الخاضع للضريبة هو معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك.
- الدفع أو الراتب
- أرباح العمل المستقل
- توزيعات الأرباح والفوائد من البنوك
- نفقة الزوجة المطلقة
- مكاسب مالية
- مدفوعات الرعاية والمعاشات التقاعدية
- سحوبات أخرى من حسابات التقاعد
كيفية خفض معدل الذكاء الاصطناعي العام
يمكن تخفيض دخلك الخاضع للضريبة بعدد المدفوعات التي تسددها خلال العام. يمكن أن تساعد هذه المزايا في خفض الدخل الإجمالي المعدل لأنها لا تعتبر دخلاً خاضعًا للضريبة. تشمل الإعفاءات الضريبية في الجزء العلوي من النموذج أشياء مثل:
- مساهمات في حساب تقاعد فردي (IRA) أو حساب تقاعد صاحب عمل خاص (SEP)
- الأموال التي يتم وضعها في حسابات التوفير الصحية
- أقساط التأمين للعاملين لحسابهم الخاص
- الضرائب التكميلية للمقاولين المستقلين
- تكاليف الفائدة على قروض الطلاب
- مصروفات المعلمين المؤهلين
- التكاليف المرتبطة بالنقل العسكري
- مدفوعات النفقة لقرار الطلاق التي تمت قبل 2018
هل يتم احتساب معدل الذكاء الاصطناعي العام قبل أو بعد الضرائب؟
تحتاج إلى حساب إجمالي دخلك المعدل قبل أن تقرر ما إذا كنت ستستخدم الخصومات القياسية أو المفصلة. عند القيام بضرائبك ، يجب أن تبدأ بدخلك الإجمالي ، ثم احسب إجمالي دخلك المعدل للضرائب ، ثم تصل إلى دخلك الخاضع للضريبة.
انظر أدناه للحصول على تعريفات لكل من هذه المصطلحات:
الدخل الإجمالي: أرباحك السنوية ، والتي تشمل كل شيء من الراتب والدفع إلى الأرباح من الأعمال التجارية أو الاستثمارات في صناديق التقاعد ومكاسب الأسهم.
الدخل الإجمالي المعدل (AGI): راتبك الذي تحصل عليه بعد أخذ بعض الخصومات (انظر أدناه). تتمثل الخطوة الأولى في تحديد الدخل الخاضع للضريبة في تحديد الدخل الإجمالي المعدل للفرد.
الدخل الخاضع للضريبة: دخلك الإجمالي المعدل ناقصًا أي ائتمانات ضريبية وإما خصومات قياسية أو مفصلة. تستخدم مصلحة الضرائب الدخل الخاضع للضريبة لتحديد شريحة ومعدل الضريبة.
كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل للعاملين لحسابهم الخاص
فيما يلي بعض الخطوات لحساب الدخل الإجمالي المعدل للعاملين لحسابهم الخاص:
# 1. تعقب البيانات المالية الخاصة بك
يعد تجميع بيانات الدخل هو الخطوة الأولى لحساب الدخل الإجمالي المعدل للعاملين لحسابهم الخاص. كل شيء بدءًا من W-2 للراتب والأجور إلى الإقرارات الضريبية للعمل الحر و 1099 لمصادر الدخل الأخرى. لا تنسَ تضمين أي دخل إضافي خاضع للضريبة تتلقاه ؛ سيساعدك ذلك في الوصول إلى رقم دخل سنوي دقيق. يمكن الاطلاع أدناه على أشكال الدخل الأخرى وما إذا كان يجب الإبلاغ عنها أم لا.
# 2. الدخل الخاضع للضريبة
دخلك الخاضع للضريبة هو مبلغ إجمالي دخلك الخاضع للضريبة من قبل دائرة الإيرادات الداخلية. يتضمن كلا من المكاسب والخسائر النقدية. فيما يلي أمثلة على الدخل الخاضع للضريبة:
- مكاسب رأس المال من الأعمال التجارية
- حقوق المفاوضة الجماعية
- تحقيق أرباح
- استحقاقات التقاعد المبكر للعجز طويل الأمد
- استرداد ضريبة الدخل على مستوى الولاية والمحلية والاعتمادات والخصومات
- مدفوعات الإيجار والودائع الأمنية
- دفع مقابل واجب هيئة المحلفين
- التعويض الممنوح في حالات التمييز في مكان العمل
- الجوائز والجوائز واليانصيب والألعاب والمكاسب الأخرى
- الإيجارات والإتاوات وتوزيعات الأمانة وأرباح الشراكة.
- بدل الراتب
- مكاسب مالية
- مزايا العاطلين عن العمل
- النفقة الزوجية
# 3. الدخل غير القابل للخصم
المقصود بعبارة "الدخل غير الخاضع للضريبة" هو الأموال التي لا يتعين إبلاغ الحكومة بها. على الرغم من أن مصلحة الضرائب لا تفرض ضرائب على هذه المدفوعات ، فلا يزال يتعين عليك الإبلاغ عنها في إقرارك الضريبي. يشمل الدخل غير الخاضع للضريبة العناصر التالية:
- المال للأطفال
- مدفوعات التأمين للموظفين المصابين
- المدفوعات النقدية للمعاقين
- ما لم تدفع لشركة التأمين ، فلن تحصل على المال من إعانة الوفاة في وثيقتك.
- تمويل الحضانة
- الجوائز مثل الزمالات والمنح الدراسية
- يعطيك الإعفاء من الديون المتعمدة كهدية
- مبلغ المال أو الأشياء الثمينة الأخرى التي حصلت عليها كهدية أو ورثتها
- يعتبر الربح من بيع مسكنك الأساسي مكاسب رأسمالية.
- يمكنك نقل مدخرات التقاعد الخاصة بك من حساب تقاعد إلى آخر عن طريق تنفيذ تحويل من وصي إلى وصي.
# 4. احسب إجمالي الدخل السنوي
بعد تجميع بياناتك المالية ، يمكنك معرفة مقدار الأموال التي جنيتها العام الماضي. للقيام بذلك ، اجمع كل الأموال التي تتوقع تحقيقها خلال عام. بالإضافة إلى راتبك المعتاد ، يجب عليك تضمين أي حوافز تكسبها. إذا كنت تحصل على أجر سنوي ، فغالبًا ما يتولى رئيسك الجزء الأكبر من مسؤولياتك.
إذا كنت تتقاضى أجرًا بالساعة ، فيمكنك معرفة مقدار الأموال التي جنيتها بالنظر إلى الشيك أو بضرب دخلك بالساعة في عدد الساعات التي عملت بها في الأسبوع ثم في 52. المبلغ الكامل هو راتبك السنوي. إذا كنت أنت وزوجك تقدمان إقرارًا ضريبيًا مشتركًا ، فيجب الإبلاغ عن كل من دخلك السنوي ، بما في ذلك أي مكافآت.
# 5. خذ مجموع الخصومات الخاصة بك
فكر في بعض الخصومات والتكاليف الخاصة بك. قد تتغير بعض النفقات التي تقوم بشطبها مقابل دخلك السنوي بينما يظل البعض الآخر ثابتًا. فيما يلي بعض الطرق الشائعة التي يقلل الناس من خلالها دخلهم الإجمالي ويصلون إلى دخلهم الإجمالي المعدل:
- الودائع في حسابات التوفير الصحية
- تكاليف التأمين للعاملين لحسابهم الخاص
- تكلفة التعليم
- تكلفة التعليم
- الفائدة على قروض الطلاب
- النفقة المدفوعة
- تمويل المدارس
- محاسبة الضرائب الخاصة بك
- عقوبة على السحب المبكر من حساب التوفير الخاص بك
- تكاليف الانتقال
- مدفوعات معينة لخطط التقاعد الفردية
- مصاريف فريدة لشركتك
تأكد من اتباع القواعد قبل احتساب هذه الخصومات ، لأن القيام بذلك قد يؤثر على نتيجة الحساب الخاص بك. أيضًا ، لا يمكنك شطب كل شيء من AGI الخاص بك. بعد تحديد التكاليف التي يمكن طرحها من إجمالي دخلك ، قم بحسابها جميعًا.
# 6. اطرح استقطاعاتك من إجمالي دخلك السنوي
لحساب صافي دخلك السنوي ، خذ مجموع دخلك السنوي وخصوماتك السنوية وقم بإزالة النتيجة من 100. ومع ذلك ، فإن الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك سيكون هو النتيجة النهائية. هذه هي الطريقة التي يتم بها كتابة المعادلة:
AGI = إجمالي الدخل السنوي - الخصومات المؤهلة
يمكنك تحويل هذا المبلغ السنوي إلى مبلغ شهري بتقسيمه على 12. تعني المتغيرات المختلفة أن هذا التقدير يمكن أن يتغير. ساعات العمل الإضافية أو المكافأة الأكبر مثالان على هذه المتغيرات.
ما هو مثال الذكاء الاصطناعي العام؟
افترض أنه سيكون لديك مصادر الدخل والمصروفات التالية في عام 2023:
- كان راتبك السنوي 60,000 ألف دولار ، وأضافت توزيعاتك التي حصلت عليها من حساب إيرا 2,000 دولار أخرى.
- قمت بوضع 3,000 دولار في حساب IRA الخاص بك في ذلك العام و 2,500 دولار لسداد فائدة قروض الطلاب.
بناءً على الحقائق المقدمة ، إليك كيفية حساب الذكاء الاصطناعي العام:
الدخل الإجمالي: احسب إجمالي أرباحك. يتم احتساب كل من توزيعات الرواتب والجيش الجمهوري الأيرلندي ضمن هذا المجموع. دخل العمل 60,000،2,000 دولار بالإضافة إلى سحوبات IRA بقيمة 62,000،XNUMX دولار يساوي XNUMX،XNUMX دولار.
إجمالي الخصومات: اجمع كل الخصومات الموضحة أعلاه. في هذه الحالة ، يمكن شطب كل من مساهمة IRA والفائدة على قروض الطلاب. بالنسبة للسنة الضريبية 2023 ، لا يمكنك المطالبة بخصم تكاليف النقل. الفائدة على قروض الطلاب (2,500 دولار) بالإضافة إلى مساهمات IRA (3,000 دولار) تساوي 5,500 دولار.
اجمالي الدخل المعدل: ابحث عن صافي دخلك عن طريق خصم جميع نفقاتك. 62,000 دولار في الدخل الإجمالي - 5,500 دولار في إجمالي الخصومات = 56,500 دولار.
لذلك ، سيكون دخلك الإجمالي المعدل لعام 2023 هو 56,500 دولار. تذكر أن هذا مجرد مثال مبسط ، وأن حسابات العالم الحقيقي يمكن أن تتضمن العديد من المتغيرات.
كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل مع W2
لا يتضمن W-2 الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك ، ولكنه يتضمن بعض البيانات التي ستحتاجها لإكمال 1040 لحساب AGI الخاص بك. سيتم إدراج "راتبك وإكرامياتك والتعويضات الأخرى" أو الدخل الخاضع للضريبة من صاحب العمل هذا في المربع 1 من W-2 الخاص بك. احسب إجمالي الدخل المعدل مع w2 بعد الأخذ في الاعتبار بعض الخصومات التي لم يتم تفصيلها في المربع 1. وبعبارة أخرى ، لا يتم تضمين مساهمات حساب المدخرات الصحية وفوائد قروض الطلاب في إجمالي "الأجور والإكراميات والتعويضات الأخرى" التي يحصل.
والأكثر من ذلك ، إذا قسمت وقتك بين شركتين مختلفتين أو غيرت وظيفتك خلال العام ، فيجب أن تتوقع تلقي W-2s متعددة (واحدة من كل شركة). قد يخضع الدخل من مصادر أخرى غير W-2 ، مثل العقارات المؤجرة التي تمتلكها ، للضريبة أيضًا.
كيف تحسب الدخل الإجمالي المعدل من W2
من أجل حساب إجمالي الدخل المعدل (AGI) ، يمكنك استخدام الأرقام المضمنة في المربع 1 من W-2 لإكمال السطر 1 أ من 1040 ، والذي يسمى "المبلغ الإجمالي من النماذج (النماذج) W-2". باتباع هذه الخطوة ، سيرشدك النموذج 1040 خلال حساب الدخل الإجمالي المعدل (AGI) من خلال الجمع بين كل دخلك (بما في ذلك 1099 إيرادات ونصائح ومزايا الضمان الاجتماعي) وخصم جميع استقطاعاتك.
أين هو الذكاء الاصطناعي العام في الإقرار الضريبي؟
يمكن العثور على إجمالي دخلك المعدل في السطر 11 من إقرارك الضريبي (1040) مع خدمة الإيرادات الداخلية. في كثير من الحالات ، سيتم تحديد مسؤوليتك الضريبية بواسطة AGI الخاص بك. يتم حساب المبلغ الخاضع للضريبة بإجراء التغييرات التالية وخصم العناصر التالية: الدخل الخاضع للضريبة هو المبلغ المعروض. أيضًا ، سيظهر مصطلح "الدخل الإجمالي المعدل (AGI)" في أماكن مختلفة في إقراراتك الضريبية.
يتم احتساب العديد من الإعفاءات والائتمانات الضريبية على أساس الدخل الإجمالي المعدل. يمكن أن تكون التكاليف الطبية غير المسددة ، على سبيل المثال ، معفاة من الضرائب إذا تجاوزت 7.5٪ من إجمالي دخلك المعدل. يتناسب الخصم مع الدخل الإجمالي المعدل. الأهلية للحصول على ائتمان ضريبة الدخل المكتسب ، وهي ميزة ضريبية قابلة للاسترداد لذوي الدخل المنخفض ، تستند بالمثل إلى الذكاء الاصطناعي العام والدخل المكتسب. قد يعمل دخلك الإجمالي الفيدرالي المعدل أيضًا كأساس للإقرار الضريبي لولايتك.
ما هو الدخل الإجمالي المعدل المعدل؟
عندما يتم أخذ الخصومات ودخل الفائدة المعفى من الضرائب في الاعتبار ، فإن الرقم الناتج هو الدخل الإجمالي المعدل المعدل للأسرة. على غرار الدخل الإجمالي المعدل (AGI) ، ولكن مع إضافة خصومات محددة ، يتم استخدام حساب الدخل هذا للأغراض الضريبية. إذا كنت تريد معرفة ما إذا كنت مؤهلاً ، فراجع MAGI الخاص بك.
- الاستثمار في مستقبل الفرد بمساهمة من Roth IRA.
- فيما يتعلق بالائتمان الضريبي لقسط التأمين الصحي
- إذا كانت شركتك تقدم خطة تقاعد ، فيمكنك خصم مساهمات IRA الخاصة بك.
- للتأهل لبرنامج Medicaid أو الخطط الصحية الأخرى المدعومة من الحكومة المقدمة من خلال تبادل التأمين الصحي
- فيما يتعلق بالإعفاءات الضريبية للطلاب والأسر العاملة
إذا كنت ترغب في تجنب دفع الغرامات والفوائد على المدفوعات الزائدة في هذه البرامج وغيرها ، فإن اكتشاف MAGI الخاص بك هو مكان جيد للبدء. قد تحدد MAGI أهليتك للعديد من البرامج الحكومية.
كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل المعدل
- حدد مقدار ما كسبته
- احسب دخلك الإجمالي المعدل
- أضف مرة أخرى أي خصومات أو نفقات إلى الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك
ما هي صيغة الدخل الإجمالي المعدلة؟
حساب الذكاء الاصطناعي العام ليس معقدًا للغاية. ما عليك سوى إضافة جميع مصادر الدخل معًا ، ثم إزالة أي خصومات أو خصومات ضريبية باستخدام حاسبة ضريبة الدخل. يمكن أن يكون دخلك الإجمالي المعدل (AGI) صفرًا أو سالبًا إذا تم استيفاء شروط معينة.
كيف يحسب إجمالي الدخل المعدل بالخصم القياسي؟
من الضروري أولاً تحديد المبلغ الإجمالي للدخل الخاضع للضرائب. بعد ذلك ، ستحتاج إلى معرفة كيفية تعديل دخلك لأشياء مثل مساهمات IRA القابلة للخصم وائتمانات ضرائب العمل الحر. ضع هذه النفقات في الاعتبار عند حساب الدخل الخاضع للضريبة.
كيف يمكنني حساب الدخل الإجمالي المعدل على W2 الخاص بي؟
لا تكشف نماذج W-2 عن الذكاء الاصطناعي العام. النموذج 1040 هو المكان الذي ستكتشف فيه AGI الخاص بك لهذا العام. يتم تضمين أرباح W-2 في AGI الخاص بك. لكن هذه الأرقام ليست الاعتبارات الوحيدة.
ما هو الدخل الإجمالي المعدل مقابل صافي الدخل؟
"صافي دخلك" هو مقدار المال الذي تحصل عليه حقًا بعد دفع جميع فواتيرك وضرائبك. لا تخلط بين هذا وبين دخلك الإجمالي المعدل ، وهو مبلغ المال المتبقي بعد مطالبتك بجميع الخصومات الضريبية الخاصة بك عن العام.
لماذا يسمى الدخل الإجمالي المعدل؟
صافي الدخل ، أو الدخل المتاح ، هو مقدار الأموال المتبقية بعد خصم الضرائب والخصومات الأخرى. يُستمد الدخل الإجمالي المعدل (AGI) من إجمالي الدخل بطرح آثار الإعفاءات الضريبية المعينة المقدمة من مصلحة الضرائب الأمريكية.
افكار اخيرة
يجب أن تكون قادرًا على إنهاء إقرارك الضريبي بعناية ودقة أكبر الآن بعد أن أصبح لديك فهم أفضل للدخل الإجمالي المعدل. إن المخاطر هائلة ، لذا امنح نفسك متسعًا من الوقت للقيام بعمل جيد. إذا كنت بحاجة إلى مزيد من الوقت لتقديم ضرائب عملك بمستوى التفاصيل والدقة التي تحتاجها ، فيمكنك طلب تمديد من خدمة الإيرادات الداخلية. سيكون لديك الآن ستة أشهر إضافية لتجميع وتقديم الوثائق اللازمة. يجب أن تعمل مع خبير ضرائب لأنه سيساعدك في تقليل مسؤوليتك الضريبية.
مقالات ذات صلة
- ضريبة الدخل للموظفين: التعريف ، السعر ، كيفية حساب & ملف للإرجاع
- ما هو الذكاء الاصطناعي العام: المعنى ، وكيفية حسابه ، ونصائح مهمة يجب معرفتها
- الدخل الإجمالي المعدل (AGI): التعريف ، الحساب ، التأثيرات على الضرائب والفرق
- الدخل الإجمالي: المعنى ، الصيغة والاختلاف
مراجع حسابات
