إذا كنت تستخدم سيارتك في أعمال أو أنشطة أخرى ، مثل السفر للعلاج الطبي أو النشاط الخيري ، فقد تكون مؤهلاً لخصم تكاليفك للأغراض الضريبية. لذلك ، من الضروري معرفة كيفية اختيار طريقة سداد الأميال ، وما هي الوثائق التي تحتاجها ، وكيفية المطالبة بخصم ضرائب المتطوعين على إقرارك الضريبي وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب لعام 2023.
خصم ضريبة الأميال 2023
يتم تحديد قدرتك على خصم الأموال من خلال معدل الأميال العادي بدلاً من نفقات سيارتك الفعلية. كثيرًا ما تستخدم الشركات هذه المعدلات لتعويض الموظفين الذين يستخدمون سياراتهم الخاصة في العمل. يمكنك استخدامها لحساب الخصم الخاص بك إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
من يمكنه اقتطاع الأميال لنقلها؟
فقط الأفراد العسكريون في الخدمة الفعلية الذين تم تعيينهم لتغيير دائم للمركز مؤهلون لخصم أميالهم المتعلقة بالحركة. هذا الخصم من الأميال غير صالح بخلاف ذلك.
من يمكنه اقتطاع الأميال لأسباب طبية؟
فقط إذا تجاوز إجمالي نفقاتك الطبية غير المدفوعة 7.5٪ من إجمالي دخلك المعدل (AGI) ، فأنت مؤهل لخصم النفقات الطبية من ضرائبك. يمكنك إما إجراء خصومات ضريبية على تكاليف البنزين والنفط الفعلية أو الأميال الخاصة بك بالمعدل العادي البالغ 18 سنتًا لكل ميل لعام 2022 و 22 سنتًا لكل ميل لعام 2023. رسوم وقوف السيارات ورسوم المرور هي أيضًا خصومات مسموح بها.
للحصول على الرعاية الطبية الخاصة بك ، يمكنك خصم الأميال. كجزء من دورة علاجية محددة ، يمكنك أيضًا زيارة أحد المُعالين المريض عقليًا أو نقل شاب إلى العلاج.
من هو المؤهل لخصم الأميال للأغراض الخيرية؟
أنت مؤهل لخصم الحد الأقصى السنوي إذا كنت تسافر لنشاط تطوعي. بدلاً من ذلك ، قد تتمكن من شطب تكاليف الوقود الخاصة بك ولكن ليس الرسوم الأخرى المرتبطة بسيارتك ، مثل الاستهلاك والصيانة والتأمين والرسوم.
من يمكنه المطالبة بخصم ضريبة الأميال في عام 2023؟
يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص ، وأصحاب الأعمال ، وأفراد القوات المسلحة الاحتياطية ، والمؤدين المؤهلين ، وموظفي الدولة أو الحكومة المحلية الخاضعين للرسوم ، والعاملين الذين يتكبدون نفقات بسبب الضعف ، المطالبة بخصم الأميال الضريبية في عام 2023. تقريبًا أي قيادة هي تم القيام به لأغراض تجارية مؤهل لخصم الأميال.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن أولئك الذين يقودون سياراتهم للعمل أو المدرسة أو الأعمال الخيرية مؤهلون لخصم الأميال المقطوعة. وبالتالي ، فإن السعر أقل وهناك شروط وقيود يجب الوفاء بها.
فيما يلي إجراءات خصم الأميال من الضرائب الخاصة بك.
لديك خياران لخصم الأميال من نفقاتك.
- تكييف معدل الأميال مع الوضع. تتضمن هذه الإستراتيجية تتبع الأميال المتعلقة بعملك وضربها في معدل الأميال القياسي المعتمد من مصلحة الضرائب الأمريكية.
- تكلف 58.5 سنتًا للأهداف التجارية ، و 18 سنتًا للنفقات الطبية ، و 14 سنتًا للمساعي الخيرية خلال الأشهر الستة الأولى.
- وهو 62.5 سنتًا للاستخدام التجاري ، و 22 سنتًا للاستخدام الطبي ، و 14 سنتًا للاستخدام الخيري للنصف الثاني من عام 2023.
- استخدم إنفاقك الفعلي. عند المطالبة بخصم الأميال ، تسمح مصلحة الضرائب للناس بتتبع تكاليفهم الحقيقية. سيسمح لك استخدام هذه التقنية بتتبع جميع نفقات سيارتك بدلاً من مجرد المسافة المقطوعة بالأميال.
كيفية استقطاع الأميال على الضرائب
الخطوات الخمس التي يجب عليك اتباعها لخصم الأميال من الضرائب مدرجة أدناه.
# 1. حدد طريقة الحساب.
يجب تحديد طريقة خصم الأميال العادية أو طريقة المصروفات الحقيقية. بالنسبة للسنة الأولى ، السيارة قيد التشغيل ، يجب أيضًا استخدام معدل الأميال المعتاد. إذا كنت قد احتفظت بسجلات كافية ، فيمكنك اختيار حساب خصمك باستخدام كلتا الطريقتين ، ثم اختيار الطريقة التي تقدم لك أعلى خصم.
# 2. تجميع الأوراق الخاصة بك.
أيًا كان الخيار الذي تختاره سيحدد الأعمال الورقية المطلوبة. سوف تطلب دفتر الأميال الخاص بك إذا اخترت خصم الأميال باستخدام الطريقة المعتادة. ستحتاج إلى إيصالات تثبت إنفاقك إذا كنت تستخدم النفقات الفعلية. سيساعدك تتبع الأميال في تحديد الاتجاه الذي سينتج عنه خصم أكبر.
# 3. حدد الاستقطاع المسموح به.
حان الوقت لفحص تفاصيل التخفيضات الضريبية على الأميال. إذا كنت تطالب بخصم الأميال القياسي ، فاضرب إجمالي عدد أميال العمل التي جمعتها للسنة في معدل الأميال القياسي المذكور سابقًا. إذا اخترت استخدام النفقات الحقيقية ، فاحسب جميع تكاليف السفر السنوية التي تتضمن سيارة واضرب هذا الإجمالي في نسبة استخدام سيارتك للعمل أو الأعمال الخيرية.
# 4. استكمال النموذج
الجدول ج ، الجزء الثاني ، السطر 9 هو المكان الذي يجب أن تدخل فيه نفقات سيارتك إذا كنت مالكًا تجاريًا أو تعمل لحسابك الخاص. سيتم هنا استخدام خصم الأميال العادي أو المصاريف الفعلية التي حسبتها. بالإضافة إلى ذلك ، يجب عليك إكمال الجزء الخامس ، حيث يجب عليك تقديم تفاصيل معينة حول سيارتك ، بما في ذلك:
- العام الذي بدأت فيه استخدام سيارتك لأغراض العمل
- المسافة التي قطعتها في سيارتك بشكل عام ، وكذلك المسافة التي استخدمتها:
- وسائل النقل
- الأعمال
- أخرى
3. هل كانت سيارتك قابلة للوصول عندما لا تعمل؟
4. هل يمكنك أنت أو شريكك الوصول إلى سيارة أخرى للاستخدام الشخصي؟
5. هل لديك أي دليل على استنتاجك؟
يمكن ملء الجدول C على الورق أو عبر الإنترنت أو من خلال وكالة ضرائب مهنية أو ملف إلكتروني تابع لمصلحة الضرائب.
إذا كنت تقوم بخصم الأميال لأسباب طبية ، فسوف يتضمن الجدول أ ، السطر 1 خصم الأميال كجزء من نفقاتك الطبية الإجمالية غير المسددة. يجب عليك استخدام الجدول أ ، السطر 12 لخصم الأميال الخيرية. قد يتم تطبيق معدل الأميال العادي على التبرعات الخيرية أو على التكاليف الفعلية من الجيب. تتجاوز تعليمات الجدول أ القيود المفروضة على المبلغ الذي يمكنك خصمه.
# 5. احتفظ بسجلاتك
احتفظ بسجلاتك بالتأكيد. يجب عليك الاحتفاظ بها لمدة ثلاث سنوات ، وعليك الاحتفاظ بها في حالة احتياجك إليها كدليل.
لماذا يعد تتبع الأميال والمطالبة بها مفيدًا
أي شخص يستخدم سيارته بانتظام للعمل يدرك مدى السرعة التي قد تتزايد بها النفقات. من خلال تتبع الأميال الخاصة بك باستخدام متتبع الأميال ، يمكنك حفظ الصداع المتمثل في الاحتفاظ بسجلات الأميال يدويًا وتوفير المال عن طريق خصمها من ضرائبك. إذا احتجت في أي وقت إلى إنشاء سجلاتك للتدقيق ، فإن تطبيقات تتبع الأميال مثل Driversnote ستحافظ عليها آمنة.
قواعد سداد الأميال الخاصة بمصلحة الضرائب
يتم تغطية تكلفة القيادة لأغراض العمل من خلال قواعد سداد IRS الأميال. يمثل هذا المبلغ سعر الغاز ، والصيانة ، والبلى ، ونفقات السيارات الأخرى المسموح بها. على عكس قواعد بدل السيارة ، التي توفر مبلغًا ثابتًا بمرور الوقت ، يتم عادةً حساب سداد الأميال لمصلحة الضرائب في نهاية السنة الضريبية. غالبًا ما يتم استخدام معدل الأميال المعتاد لتحديد تعويضك. رسوم الأميال العادية لعام 2023 هي 58.5 سنتًا لكل ميل عمل.
متى يجب تعويض الموظف عن الأميال؟
إذا كان الموظف يقود سيارته الخاصة للسفر المتعلق بالعمل ، فيحق له استرداد الأميال. على سبيل المثال ، يمكن تعويض مندوب المبيعات الذي يقضي عدة ساعات كل يوم في السفر للقاء العملاء أو منحه بدل سيارة. اعتمادًا على وظيفتك ، قد تكون مؤهلاً للحصول على تعويض. ليس من المؤلم أبدًا الاستفسار إذا كنت محتارًا بشأن ما إذا كان صاحب العمل الخاص بك يسدد الأميال! بالإضافة إلى ذلك ، إنه موضوع رائع يجب طرحه في مقابلة عمل.
ما هي القواعد التي تنطبق على سداد الأميال؟
لا تضع مصلحة الضرائب عادة قواعد لتسديد الأميال ؛ بدلا من ذلك ، صاحب العمل الخاص بك. يجب أن يحتفظ عملك بسجلات كافية لعدد الأميال التي قطعتها الموظف حتى يتم اعتبار سداد الأميال "معفى من الضرائب". في اللغة الإنجليزية البسيطة ، تضمن الخطة المسؤولة أن العناصر التالية موجودة في جميع النفقات المذكورة:
- علاقة عمل
- يتم احتسابها بشكل صحيح
- يتم سداد أي تعويض إضافي.
لا يتعين على الشركات تقديم تكاليف الأميال كأجر عند استخدام خطة خاضعة للمساءلة. لذلك ، لن يكون لها تأثير على دخلك الخاضع للضريبة. لكي يتم تعويض Happy News عن أميال العمل ، يُطلب من غالبية الموظفين إنتاج سجل الأميال. عندما يقدم أصحاب العمل ضرائبهم ، تنطبق نفس الإرشادات.
هناك عدة طرق يمكنك من خلالها تتبع المسافة التي تقطعها. وبالتالي ، فإن تنزيل تطبيق تتبع الأميال هو بلا شك أفضل مسار للعمل. يمكنك تتبع محركات عملك اليومية تلقائيًا دون التدخل في يوم عملك.
هل سداد الأميال قانون اتحادي؟
قد يتفاجأ بعض العمال عندما يعلمون أن القانون الفيدرالي لا يفرض سداد الأميال. في الواقع ، لم تضع مصلحة الضرائب الأمريكية أي لوائح رسمية لبرامج سداد الأميال اعتبارًا من عام 2022. بالإضافة إلى ذلك ، لا يوجد معدل سداد معياري محدد لأن الشركات لها الحرية في اختيار السعر الخاص بها أو اتباع إرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية. بعد قولي هذا ، هناك قوانين تحكم سداد الأميال في بعض الولايات القضائية ، مثل ماساتشوستس وكاليفورنيا. من أجل أن تكون على يقين ، من الجيد مراجعة تشريعات الولاية.
خصم ضريبة الأميال المتطوع
يمكنك أن تكون مؤهلاً لخصم ضريبة الأميال إذا تطوعت بوقتك للأعمال الخيرية. يهدف الخصم إلى تقليل التكاليف المتعلقة بالتطوع بوقت فراغك كفرد أو كجزء من منظمة.
ما هو مؤهل للمسافات الخيرية
طالما لم يتم تعويضك بالفعل من قبل المنظمة ، تنص مصلحة الضرائب الأمريكية على أن أي أميال تستخدم فيها سيارتك الشخصية عند تقديم الخدمات للمنظمات الخيرية مؤهلة لخصم الأميال الخيرية.
لتقديم أعمال خيرية ، يمكنك الخروج من مسكنك باتباع الإرشادات التالية:
- يجب أن يتم السفر نيابة عن مؤسسة خيرية معتمدة.
- لا ينبغي أن يكون هناك قدر كبير من الترفيه أو الإجازة أو الاستمتاع الشخصي المرتبط برحلتك.
ما هو معدل الأميال للمساهمات الخيرية؟
للقيادة لأغراض خيرية ، تبلغ تكلفة الأميال 0.14 سنتًا لكل ميل. لم يتغير هذا المعدل منذ عام 1998 ويحدده القانون. يمكنك أن تقرر خصم التكاليف الفعلية للأميال التي قطعتها لدعم المنظمات الخيرية بدلاً من معدل الأميال العادي للأعمال الخيرية ، بما في ذلك أسعار الغاز والنفط. لا يمكن شطب المصاريف الأخرى المتعلقة بالمركبة ، مثل التسجيل والتأمين والإطارات والصيانة والاستهلاك ، كمصروفات أميال خيرية.
يمكنك شطب مصاريف وقوف السيارات ورسوم المرور بغض النظر عن استراتيجية الخصم التي تستخدمها.
ما هي المصاريف التي يمكنك شطبها كنتيجة لعدم استخدام مركبتك الخاصة أثناء السفر
إذا ذهبت لأكثر من يوم ، يمكنك شطب رسوم مثل الفنادق والوجبات ، وكذلك أسعار تذاكر الطيران والسكك الحديدية والحافلات وسيارات الأجرة.
كيف يعمل خصم ضريبة الأميال التطوعية
يحد قانون الضرائب من خصم الأميال للمتطوعين الذين يستخدمون سياراتهم الخاصة للخدمة نيابة عن منظمة غير ربحية إلى 14 سنتًا فقط لكل ميل ، وهو ما تم تحديده بموجب القانون منذ عقود. أي مبلغ يزيد عن 14 سنتًا لكل ميل يدفعه المتطوعون من قبل المؤسسة الخيرية لتغطية نفقات سفرهم يجب أن يخضع للضريبة.
كيف يتم دفع الأميال؟
يتم احتساب تكلفة سداد الأميال بالسنت لكل ميل.
ما هو معدل الأميال القياسي؟
اعتبارًا من 1 يناير 2023 ، سيخضع السفر لمعدلات الأميال الجديدة الخاصة بمصلحة الضرائب. معدلات الأميال الجديدة هي زيادة عن معدلات أوائل عام 2022 البالغة 58.5 سنتًا لكل ميل للأغراض التجارية ، و 18 سنتًا لكل ميل للأغراض الطبية أو المتحركة ، و 62.5 سنتًا لكل ميل للأغراض التجارية.
ما هي المسافة المقطوعة للمركبة؟
السؤال هو كم عدد الكيلومترات التي ستقطعها السيارة على لتر واحد من الوقود.
ما هو الفرق بين الأميال والمسافة المقطوعة؟
الأميال هو المصطلح المستخدم لوصف المسافة التي قطعتها ، معبراً عنها بالأميال. يسافرون في الغالب داخل وحول المدينة. الأميال التي تقطعها السيارة هي المسافة التي يمكن أن تقطعها على جالون واحد أو لتر من الوقود.
المنشورات المشابهة
- ما هي الأميال: السعر والخصم والسداد
- كيفية حساب الأميال: كيفية حساب السداد 2023
- أفضل الطرق لشراء سيارة للأعمال: الفوائد والنصائح المهمة
- تسديد الأميال 2023: القواعد ، المعدل والنموذج
- سداد الغاز: المعنى ، السعر ، كيفية حسابه واطلبه
مراجع حسابات
