يأتي العمل الحر مع عدد من المزايا ، ولكن هناك عيبًا واحدًا مهمًا على الأقل ، وهو عدم وجود خطة تقاعد برعاية صاحب العمل ، مثل 401 (ك). أدخل منفردًا 401 (k) ، المعروف أيضًا باسم مشارك واحد 401 (k) وفقًا لخدمة الإيرادات الداخلية (IRS). المنفرد 401 (ك) هو نوع من خطة التقاعد المصممة لأولئك الذين يعملون لحسابهم الخاص ويريدون العديد من مزايا الخطة التي يرعاها صاحب العمل ولكنها لا تتطلب منهم العمل لدى شخص آخر. استمر في القراءة لفهم حدود المساهمة الفردية 401k ، والطليعة ، و ROTH.
ما هو Solo 401K؟
توفر الخطة المنفردة 401 (k) ، والمعروفة أيضًا باسم مشارك واحد 401k أو K منفردة ، وسيلة فعالة لمدخرات التقاعد لأولئك الذين يعملون لحسابهم الخاص. أصحاب الأعمال التي ليس لديها موظفين (بخلاف الأزواج) مؤهلون للانضمام بغض النظر عن العمر أو مستوى الدخل.
يشرح Joe Conroy ، CFP ومالك Harford Retirement Planners في Bel Air ، ميريلاند قائلاً: "يتمتع Solo 401K بحدود مساهمة عالية جدًا ومرنة ، مما يسمح عادةً بمساهمات أكثر من SEPs ، أو IRAs التقليدية ، أو Roth IRAs ، أو SIMPLEs".
ومع ذلك ، عند مقارنتها بخطط التقاعد الأخرى للعاملين لحسابهم الخاص ، فإن المنفرد 401 (ك) يبرز لأنه يسمح للموظفين بالمساهمة بنسبة 100 ٪ من رواتبهم ، حتى الحد الأقصى للمساهمة السنوية. على عكس بعض الخطط الأخرى ، لا يقتصر الأمر على المساهمة بحد أقصى 25 ٪ من أرباحهم. يمكن أن تساعدهم هذه الميزة في تقليل العبء الضريبي ، وإن كانت لا تمكنهم من الهروب من ضريبة العمل الحر.
بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت معتادًا على كيفية عمل جهاز Roth 401k العادي ، فستشعر وكأنك في المنزل تمامًا باستخدام Solo 401 (k). بنفس الطريقة التي يمكنك من خلالها المساهمة بدولارات ما قبل الضريبة في 401 (ك) عادي والحصول على ميزة ضريبية هذا العام ، يمكنك أن تفعل الشيء نفسه مع المنفرد 401 (ك) إذا قمت بإعداده لقبول المساهمات المعفاة من الضرائب . يتم تقديم المساهمات في Roth IRA بعد خصم الضرائب ، لكن عمليات السحب في التقاعد تكون خالية من الضرائب.
كيفية إعداد Solo 401K
قد تكون المزايا الضريبية لفتح حساب 401 (ك) واحد كبيرة إذا كنت تستوفي المتطلبات. حدود المساهمة ، والتأجيل الضريبي على نمو الاستثمار ، والقدرة على الاستثمار في مجموعة متنوعة من فئات الأصول كلها مزايا منفردا 401k ، والذي يميز نفسه عن خطط التقاعد الأخرى.
تذكر أن نهاية السنة الضريبية 2022 هي الموعد النهائي لفتح خطة فردية 401 (ك) وتقديم مساهمات لتلك السنة. في معظم الحالات ، سيتم رفض المساهمات لعام 2022 إذا فات الموعد النهائي. كان لديك سابقًا حتى الموعد النهائي للإيداع الضريبي للشركة لإنشاء ملفك الفردي 401 (ك) وإجراء الانتخابات ، ولكن تم تمديد هذا بفضل قانون الأمن الجديد 2.0 ، الذي تم توقيعه ليصبح قانونًا في 30 ديسمبر 2022. منذ أن كان المخطط غير قانوني في عام 2022 ، لا يمكن للموظفين إجراء تأجيلات ويمكن للشركة فقط المساهمة في تجمع تقاسم الأرباح.
الموعد النهائي لتأسيس مشارك واحد 401 (ك) وإجراء تغييرات الانتخابات للسنة الضريبية 2023 هو 31 ديسمبر 2023. الآن ، دعنا نفحص هذه الخطوات الفرعية بالتفصيل.
# 1. اختر شركة نقل لخطتك
تختلف الخيارات المتاحة من كل مزود خطة منفرد 401 (k). أول أمر عمل في إعداد 401k منفردًا هو تحديد موقع مزود خطة يوفر جميع الميزات والفوائد التي ستحتاج إليها.
الجوانب الأكثر أهمية في منفرد 401 (ك) هي:
- خيار روث. أحد أهم المزايا الضريبية لحساب منفرد 401k هو الوصول إلى خيار Roth IRA. على الرغم من أن مساهماتك تتم بأموال بعد الضرائب ، فإن الانسحاب من الحساب عند التقاعد لن يكلفك شيئًا من الضرائب. عادة ، لا يتم تضمين خيار روث في نماذج خطط شركات السمسرة المؤسسية.
- الانقلاب. يُسمح بتدوير الحد الأقصى للمبلغ من خطة تقاعد أخرى إلى 401 (ك) منفردًا. هذه هي الطريقة الأسرع والأقل تعقيدًا لبدء 401 (k) لشخص واحد. أفضل جزء هو أنه لن يتم احتسابه مقابل خصمك السنوي.
- منصة الاستثمار. على الرغم من عدم توفرها على نطاق واسع ، إلا أن بعض مزودي الخطط ، مثل Ocho ، يوفرون منصة استثمارية كجزء من عروضهم الأساسية. نتيجةً لذلك ، لن تضطر إلى إعداد حسابات مصرفية وحسابات وساطة منفصلة لثقة 401 (k) المنفردة أو إكمال العديد من العمليات الأولية الأخرى.
- مساعدة الإدارة. إنشاء حسابك والاحتفاظ به كل عام وتقديم المستندات الضريبية اللازمة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكن لمزود الخطة المساعدة في إدارة المهام المذكورة أعلاه ، من بين أشياء أخرى كثيرة. لا يقدم جميع موفري خطط solo 401 (k) مساعدة إدارية ، ولكن الوصول إلى هذه الخدمات يمكن أن يكون مفيدًا للغاية.
بالإضافة إلى ذلك ، قد تثق في أفضل مزودي خطة 401k منفردين لمساعدتك خلال الخطوات المتبقية. إذا لم يقدم مسؤول خطتك المساعدة في الأعمال الورقية ، فانتقل إلى الخطوة التالية.
# 2. الحصول على EIN (رقم هوية صاحب العمل)
يمكن تحديد الشركة أو الثقة من خلال خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) برقم خاص مكون من تسعة أرقام يسمى رقم تعريف صاحب العمل (EIN).
عند بدء خطة 401 (k) بمفردك ، ستحتاج إلى واحد من اثنين من EINs.
- مطلوب رقم تعريف صاحب العمل للأعمال قبل أن تتمكن من التقدم للحصول على خطة فردية 401 (ك).
- يتم تطبيق خطة منفردة 401 (k) تلقائيًا على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بها عند إعدادها.
وهذا يعني أنه من أجل تقديم طلب منفرد 401 (k) ، يمكن لمؤسستك أن يكون لها رقم تعريف شخصي واحد فقط. بمجرد قيامك بإعداد الثقة المنفردة 401 (k) ، ستحتاج إلى تقديم طلب للحصول على رقم تعريف شخصي منفصل. يمتلك صندوقك الفردي 401 (k) جميع الأصول التي تضعها فيه. فهي ليست لك لاستخدامها بأي صفة. لهذا السبب ، تتطلب IRS معرفًا فريدًا لثقة منفرد 401 (k) بدلاً من استخدام اسمك أو اسم عملك.
تطبيقات ومتطلبات EIN للأعمال
الغالبية العظمى من أصحاب الأعمال سيكونون قد حصلوا بالفعل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN). يمكنك الحصول على رقم تعريف مصلحة الضرائب عن طريق التقدم بطلب للحصول على واحد عبر الإنترنت. بدون تكلفة ، تستغرق عملية التقديم بضع دقائق فقط ، وفي معظم الحالات ، ستحصل على بطاقتك فور إرسالها.
# 3. قم بإعداد طلب وعقد التبني
مطلوب قدر كبير من الوثائق لفتح خطة 401 (ك) لشخص واحد. الأوراق المطلوبة لفتح منفرد 401 (ك) واسعة النطاق وتتضمن عدة أشكال وأشكال مميزة. على الرغم من أنها كلها مطلوبة ، إلا أن اتفاقية اعتماد الخطة واتفاقية الثقة هي الأكثر أهمية لإكمالها.
من أجل التقدم للحصول على خطة مع الغالبية العظمى من الشركات ، سوف تحتاج إلى قراءة العديد من صفحات الأعمال الورقية والتوقيع عليها. قد يحتاج بعض موفري الخدمة منك إلى طباعة التطبيق وإرساله بالبريد. من ناحية أخرى ، قد يتم إعداد خطة Ocho Solo 401 (k) وإدارتها بالكامل في المجال الرقمي في غضون عشر دقائق فقط.
إذا تم قبول طلبك للحصول على 401 (k) واحد ، فإن الخطوة التالية هي فتح الحساب.
# 4. احصل على رقم معرف ضريبي لثقة Solo 401 (k)
ستحتاج إلى تذكر هذا من الخطوة 2.
يجب عليك التقدم بطلب للحصول على EIN الثقة الآن بعد أن تمت الموافقة على رقم 401 (k) الفردي الخاص بك. أيضًا ، ستتبع نفس الخطوات التي اتبعتها عند تسجيل شركتك لأول مرة. الفارق الوحيد هو أنه بدلاً من اختيار "عمل" ، ستختار "الثقة في حساب التقاعد" كنوع التطبيق. نظرًا لأننا فعلنا ذلك بالفعل في الخطوة 2 ، فهذا هو الجزء السهل. يتم الاهتمام بهذا أيضًا إذا كنت تستخدم Ocho Solo 401k.
# 5. احصل على ثقة Solo 401 (K) الخاصة بك مع أحد البنوك
باستخدام EIN الخاص به ، يمكن الآن لثقة الشخص الفردي 401 (k) إعداد المعاملات المالية باسمه. أنت وعملك ليسا جزءًا من ثقتك الفردية 401k. يجب أن تكون منفردًا 401 (ك) منفصلاً عن شؤونك المالية الشخصية والمهنية. سيكون ذلك انتهاكًا للقواعد ، وقد تكون له عواقب وخيمة.
تأكد من الاحتفاظ بمفردك 401k منفردًا و Roth 401k منفردًا.
من أجل الحفاظ على مساهماتك القياسية ومساهمات روث في حسابك الفردي 401k مميزة عن بعضها البعض ، ستحتاج إلى فتح حسابات بنكية ووسطاء منفصلة. إذا لم يكن لديك حساب Roth منفصل ، فسيكون من المستحيل معرفة الفرق بين أصولك في Roth والأصول العادية.
علاوة على ذلك ، تتطلب خطة 401k المنفردة اهتمامًا أكثر بقليل من Roth IRA ، كما ترون. منصة الاستثمار المدمجة في Ocho تلغي الحاجة إلى البحث عن وسيط منفصل لإدارة حساباتك الفردية 401 (k) ، مما يخفف من عبء الإدارة والصيانة.
# 6. ضع خطة Solo 401 (K)
الخطوة التالية بعد فتح حساب تداول بنك أو سهم هي إيداع الأموال فيه.
هناك طريقتان لتمويل منفرد 401 (ك):
- ساهم بقدر ما تستطيع حتى الحد الأقصى السنوي
- تحويل مدخرات التقاعد من 401 (ك) إلى آخر.
الطريقة الأسرع والأكثر ملاءمة لتمويل 401 (ك) هي من خلال التمديد. المبلغ الذي تقوم بترحيله من حساب آخر ليس فقط غير محدود ، ولكنه أيضًا لا يؤثر على الحد الأقصى لمساهمتك السنوية.
تسمح لك حسابات التقاعد التالية بتمديد الأموال و / أو الأصول:
- خطة المعاشات التقاعدية
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
- خطة الشركة 401k
- 403b
- الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط
- TSP
- سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي
حساب Roth IRA هو النوع الوحيد من حساب التقاعد الذي لا يمكن تحويله إلى خطة 401 (k) واحدة.
# 7. استثمر في الحال
أخيرًا ، أنت على استعداد لبدء المساهمة في 401k المنفرد. تسمح لك خطة 401 (k) الموجهة ذاتيًا بوضع أموالك في أي مكان تريد ، مع استثناءات قليلة. على الرغم من أن مصلحة الضرائب لا تشير إلى الاستثمارات المحظورة على وجه التحديد ، إلا أنها تسرد تلك غير المسموح بها.
أمثلة على الاستثمارات المحظورة هي:
- أسهم شركة S نادرة لهواة الجمع
- وضع المال في التأمين على الحياة
بالإضافة إلى ذلك ، يُسمح عمومًا بالاستثمارات التي تتم من خلال خطة فردية 401 (ك) طالما أنها لا تتضمن أيًا مما سبق. يمكنك دائمًا الاتصال بموفر خطتك لتأكيد أي تفاصيل قد تكون غير متأكد منها. اقرأ أيضًا مزود 401 ألف: أفضل مقدمي خدمات 401 ألف في عام 2023
تشمل الاستثمارات النموذجية التي يقوم بها الأفراد الذين لديهم خطة فردية 401 (ك) ما يلي:
- صناديق الاستثمار
- الأسهم الخاصة
- الأسهم الفردية للشركات
- المعادن الثمينة
- شهادات الإيداع
- صفقات التمويل الجماعي
- السندات
- عملات أجنبية
حدود المساهمة في Solo 401K
تعترف دائرة الإيرادات الداخلية بالدور المزدوج لصاحب العمل والموظف بالنسبة لشخص يعمل لحسابه الخاص يقوم بإنشاء 401 (ك) منفردًا. لذلك ، قد تسمح خطط 401k الفردية بحدود مساهمة أكبر من الخطط الجماعية التي يقدمها أصحاب العمل.
قد يكون الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص أكثر قدرة على الادخار والاستثمار من أجل مستقبلهم إذا كانوا قادرين على القيام بذلك. قد يكون لهذه الحدود المتزايدة على المساهمات مزايا ضريبية أخرى.
حدود المساهمة في منفرد 401k هي كما يلي:
# 1. حد مساهمة الموظف
في عام 2022 ، يمكن للفرد الذي لديه 401 (ك) منفردًا أن يدفع ما يصل إلى 20,500 دولار كحد أقصى سنوي من دخله المكتسب. الحد الأقصى للاشتراك السنوي لمن هم فوق سن الخمسين هو 50 دولار.
بالنسبة للسنة الضريبية 2023 ، سيرتفع الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن للموظف المساهمة به إلى 22,500 دولار. بالإضافة إلى ذلك ، فإن العمال الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا مؤهلون للحصول على مساهمة تعويض مقدارها 7,500 دولار.
# 2. مساهمات الزوج في Solo 401 (K)
يمكن لزوج / زوجة العامل الذي يعمل لحسابه الخاص المشاركة في المنفرد 401 (ك) إذا كانوا يعملون أيضًا من قبل الشركة. تحتوي خطة 401 (k) هذه على تنازل واحد فقط للعاملين.
حدود مساهمة الموظف لزوج صاحب العمل الذي يعمل أيضًا في الشركة هي نفسها تلك الخاصة بالمالك. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن لصاحب العمل تقديم مساهمات للزوج من خلال صاحب العمل.
قد تسمح هذه الحدود القصوى للزوجين اللذين يعملان لحسابهما الخاص بوضع المزيد من الأموال في خطتهما الفردية 401 (ك). بالنسبة لأولئك الذين يستوفون المتطلبات ، يمكن للزوج توفير ما يصل إلى 114,000 دولار سنويًا.
# 3. حد مساهمة صاحب العمل
مساهمات صاحب العمل في منفرد 401 (ك) هي أيضًا خيار للعامل الذي يعمل لحسابه الخاص. من المحتمل أن يقتطعوا ما يصل إلى 25 ٪ من أرباحهم من العمل الحر ، مما يقلل من العبء الضريبي على الشركات.
في عام 2022 ، يمكن لشخص واحد أن يضع ما يصل إلى 61,000 دولار في 401 (ك). سيرتفع حد مساهمة الموظف وصاحب العمل المشترك إلى 66,000 دولار في عام 2023. مساهمات اللحاق بالركب البالغة 6,500 دولار متاحة حاليًا لمن هم في سن الخمسين وما فوق. سترتفع مساهمة التعويض القصوى إلى 50 دولار في عام 7,500.
# 4. حساب مساهمة فردية 401 (ك) للأعمال التجارية الخاصة
المساهمة بالمبلغ الصحيح في منفرد 401 (ك) يعتمد على عدد من المتغيرات. يجب مراعاة ما يلي بالإضافة إلى حد المساهمة السنوية:
- توقعات الدخل السنوي
- التدفق النقدي شهريا
- العمر المخصص للتقاعد
- الهدف المدخرات للتقاعد
- قد يكون للمساهمات مزايا ضريبية.
ليس لديك فكرة عن المبلغ الذي تحتاجه للتوفير للتقاعد. للحصول على رقم الملعب ، يمكنك استخدام حاسبة مدخرات التقاعد عبر الإنترنت.
قد يكون التحدث إلى مستشار مالي مفيدًا أيضًا. يمكنهم مساعدتك في تقييم وضعك المالي الحالي ووضع خطط للمستقبل. يمكن للمستشار الاستفادة من هذه البيانات لتطوير خطة لاستثماراتك تكون فريدة من نوعها لموقفك.
ما الفرق بين فردي 401K و Solo 401K؟
على الرغم من الممارسة الشائعة المتمثلة في مساواة الفرد 401 (k) و Solo 401 (k) ، هناك فروق كبيرة بين الاثنين. يعد التحكم في دفتر الشيكات (القدرة على إجراء استثمارات عن طريق كتابة شيك) أحد الميزات التي تسبب أكبر قدر من الذعر بين أولئك الذين يتطلعون إلى فتح Solo 401k.
تشير شركات الوساطة والمؤسسات المالية الكبيرة عادةً إلى مالكها الفردي 401k فقط على أنه فرد 401 (ك) ، على الرغم من أن المصطلحات تعني نفس الشيء. عادةً ما تقيد هذه الشركات استثماراتك الفردية 401 (k) في محافظ الأسهم وصناديق الاستثمار المشترك. ومع ذلك ، تُعرف خطط المالك فقط 401 (k) باسم خطط Solo 401 (k) من قبل منظمات مثل MySolo401k.net التي توفرها لغرض الاستثمار في استثمارات بديلة بما في ذلك العقارات والمعادن الثمينة والامتيازات الضريبية وغيرها.
فيما يلي أهم تمييز بين الفردي و 401k.
فردي 401K:
- خطط تقاعد شركات الوساطة والتأمين لأصحاب الشركات وحدهم.
- يسمح فقط بشراء الأسهم العامة والصناديق المشتركة والمعاشات.
- لا يسمح دائمًا بالقروض للمشاركين
- يعيق استخدام دفتر الشيكات
منفردا 401K:
- Solo 401 (k) s هي خطط تقاعد لا يمكن أن يساهم فيها إلا المالك الوحيد للشركة.
- العقارات والمعادن الثمينة والامتيازات الضريبية وسندات الثقة والأسهم الخاصة والأسهم (الأسهم وصناديق الاستثمار المشترك) كلها أمثلة على الاستثمارات البديلة.
- يسمح بإدارة مالية أفضل
- يسمح للأفراد باقتراض الأموال من خططهم 401 (ك).
- إمكانية استخدامها في شراء التأمين على الحياة لصاحب العمل وعائلاتهم.
منفردا 401K طليعة
في المناخ الاقتصادي غير المستقر اليوم ، فإن العمل من أجل نفسك له مزايا كبيرة. لكن يعتقد الكثير من الناس أنه لا يزال قاصرًا فيما يتعلق بالتخطيط للتقاعد.
إذا لم تقدم شركتك خطة 401 (k) ، فقد تقلق من أن الادخار للتقاعد بشكل منتظم أو Roth IRA سوف يترك لك القليل من المال. لحسن الحظ ، يوجد حل في شكل Solo 401k.
Solo 401 (k) مخصص فقط للأفراد العاملين لحسابهم الخاص. لن تكون مؤهلاً إذا كان لديك أي عمال. يمكن للمالك الوحيد فقط الاستفادة من وسيلة ادخار التقاعد هذه ، والتي تقدم نفس المزايا الضريبية مثل خطط 401 (ك) التقليدية للموظفين.
واحدة من أكثر مزايا المنفرد 401 (k) الواضحة هي فرصة ادخار المال للتقاعد. ليس عليك أن تكون في سن معينة ، ويمكن لمن هم منكم يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر أن يدفعوا مبالغ أكبر بفضل توفير "اللحاق بالركب".
سيكون هناك حد أقصى للمساهمة السنوية يبلغ 57,000 دولار أمريكي في عام 2020. يتم هنا احتساب تبرعاتك الشخصية وتبرعات "صاحب العمل".
إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا ، فيمكنك وضع 6,500 دولارًا إضافيًا سنويًا. يتم تقديم المساهمات قبل الضرائب ، تمامًا كما هو الحال مع 401 (k) أو IRA النموذجي.
لا توجد ضرائب مستحقة أثناء استثمار الأموال ؛ بدلاً من ذلك ، تكون الضرائب مستحقة عند سحب الأموال في التقاعد (بعد سن 59 ونصف). من الناحية المثالية ، بحلول ذلك الوقت ، ستكون في نطاق ضريبي أقل ولديك التزامات ضريبية أقل.
لماذا تختار الخطة؟
بالنسبة لأولئك الذين يعملون جنبًا إلى جنب أو يديرون أعمالهم الخاصة ، يعد Solo 401K من Vanguard بديلاً رائعًا من بين العديد من الخيارات المتاحة.
لا توجد رسوم لفتح حساب مع Vanguard ، ومع ذلك ، هناك قيود. لا يمكنك الاقتراض مقابل قيمة حسابك ، على سبيل المثال. السحب في حالة المصاعب هو الخيار الوحيد للحصول على أموالك قبل أن تبلغ 59 عامًا ونصف ، ولكن عليك أن تفي بمتطلبات صارمة للقيام بذلك. هذا يتناسب بشكل جيد مع مفهوم الخطة الحصرية للمالكين.
بينما تفرض Vanguard بعض رسوم التداول ، إلا أنها صغيرة نسبيًا ويمكن تجنبها غالبًا. عادة ، يتم فرض رسوم سنوية قدرها 20 دولارًا أمريكيًا لكل صندوق. ضع في اعتبارك أنه سيتم خصم الرسوم من إجمالي مبلغ الاستثمار الخاص بك إذا كان لديك العديد من الأموال ، لذلك يجب عليك اختيار استثماراتك بعناية.
وثيقة خطة Vanguard Solo 401K
من السهل فتح Vanguard Solo 401k. إذا كان لديك بالفعل حساب على Vanguard ، فكل ما عليك فعله هو تسجيل الدخول وتحديد خيار solo 401K للبدء. إذا كنت تريد فتح حساب Vanguard ولكن ليس لديك حساب بعد ، فيمكنك الوصول إلى ممثل على الرقم 1-800-992-1788.
من أجل التقدم للحصول على Solo 401 (k) ، ستحتاج إلى الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أولاً. يمكنك الحصول على هذا الرقم في غضون دقائق مباشرة من موقع ويب مصلحة الضرائب. احصل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك عن طريق التسجيل للحصول عليه على موقع ويب مصلحة الضرائب وملء المعلومات اللازمة.
بالإضافة إلى توفير رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك ، ستمنحك Vanguard بعض الأوراق التي يجب توقيعها وإعادتها إليها. يجب عليك التوقيع عليها وإعادة النسخ الأصلية ، ولكن يجب عليك دائمًا التأكد من الاحتفاظ بنسخة لسجلاتك الخاصة.
ستحتاج أيضًا إلى تحديد مسؤول الخطة كجزء من الإجراء الذي تمر به. إذا كنت لا تريد هذا الواجب ، فيمكنك تفويضه إلى زوجتك أو محاسبك (أو أي شخص آخر تحدده). ومع ذلك ، فإن غالبية أصحاب الأعمال يريدون إدارتها بأنفسهم.
من هو المؤهل للحصول على Solo 401 (K)؟
قد يستفيد الأشخاص الذين يعملون لأنفسهم من خطة Solo 401 (k). هناك خيارات خطة تقاعد بديلة متاحة لأصحاب العمل الذين يرغبون في تقديم إعفاءات ضريبية لعمالهم ، مثل التقاعد المبسط للموظفين (SEP) IRA ومشاركة أرباح الموظفين المبسطة (SIMPLE) IRA. يعد SIMPLE 401 (k) مفهومًا أقل شهرة يمكّن أصحاب العمل أيضًا من إعداد خطط التقاعد.
أيضًا ، المشارك النموذجي في خطة فردية 401 (ك) هو المالك الوحيد. الخطة مفتوحة لزوج صاحب العمل أيضًا. إن تضمين الزوج في الخطة يزيد من قدرة شركتك الصغيرة على الادخار للتقاعد. اعتمادًا على ما إذا كانوا مؤهلين للمساهمات التعويضية أم لا ، يمكن للزوجين تخصيص ما يصل إلى 132,000 دولار سنويًا في الخطة.
ما هي مزايا Solo 401K؟
تتمتع خطط Solo 401 (k) ، والمعروفة أيضًا باسم 401 (k) s ، بعدد من المزايا مقارنة بـ IRAs القياسية التي تجعلها وسيلة مدخرات تقاعد مفضلة للمقاولين المستقلين. في الواقع ، لديها مزايا لا يستطيع منافسوها مطابقتها. فيما يلي أكبر فوائد خطة Solo 401 (k) لأولئك الذين يعملون بمفردهم.
# 1. حدود أعلى للمساهمة
حدود مساهمة الموظف المؤجلة لأعضاء Solo 401k هي 19,500 دولار في عام 2021. طالما أن مساهمتك السنوية لا تزيد عن 19,500 دولار ، يمكنك صرف قدر ما تريد من راتبك. يمكن لمن تجاوزوا الخمسين من العمر أن يضعوا 50 دولارًا إضافيًا في مساهمات "اللحاق بالركب" ، بإجمالي 6,500 دولار. هذا أكثر من الحد الأقصى لمساهمة IRA البالغة 26,000 دولار (بالإضافة إلى دفعة تعويض قدرها 6000 دولار إذا كان عمرك يزيد عن 1000).
باستخدام Solo 401 (k) ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 37,500 دولار كصاحب العمل دون تجاوز 20٪ من أرباح العمل الحر. في عام 2021 ، ستتاح لمن هم دون سن الخمسين فرصة ادخار 50 دولار ، بينما تتاح لمن هم فوق سن الخمسين فرصة ادخار ما يصل إلى 58,000 دولار.
# 2. خيارات الاستثمار لا حصر لها
يقتصر المستثمرون في خطط التقاعد التقليدية على عدد صغير من فئات الأصول ، مثل الأسهم والسندات والصناديق المشتركة. ومع ذلك ، مع Solo 401 (k) ، لديك سيطرة كاملة على مكان وكيفية استثمار أموال التقاعد الخاصة بك. العقارات ، وسندات الرهن العقاري ، والتسويات المهيكلة ، والأسهم الخاصة ، والمعادن الثمينة ، والامتيازات الضريبية ليست سوى بعض خيارات الاستثمار المتاحة. يمكنك توزيع مدخرات التقاعد بين العديد من خيارات الاستثمار بفضل هذا.
# 3. استثمارات روث الممكنة
يمكن للمشاركين في Solo 401 (k) الاختيار بين خطة قياسية أو خطة Roth ، بناءً على تفضيلاتهم. مع Roth IRA ، يمكنك تخصيص أموال بعد خصم الضرائب لتقاعدك. جزء Roth من Solo 401k لا يخضع لحدود الدخل بنفس الطريقة التي يخضع بها Roth IRA للمشاركين فيه. مع خطة روث ، يمكنك استثمار أموالك معفاة من الضرائب ، مما يعني أنك لن تضطر إلى دفع الضرائب عندما تسحب أموالك في التقاعد. يتيح لك الاستثمار داخل Roth IRA تجنب دفع الضرائب على مكاسب رأس المال والاحتفاظ بنسبة 100٪ من الأموال التي تجنيها.
# 4. قروض للمشاركين
اقترض ما يصل إلى 50,000 دولار أو 50٪ من رصيد حسابك من Solo 401 (k) إذا كنت بحاجة إلى ضخ سريع لرأس المال في شركتك. يمكنك استخدام المال في أي شيء من الدفعة الأولى على المنزل إلى الرسوم الدراسية وتكاليف بدء الشركة. ليست هناك حاجة للتحقق من الائتمان عند النقر على 401 (ك) للحصول على قرض ، ويمكن استخدام الأموال كما تريد. سعر الفائدة على القرض الذي تم الحصول عليه مقابل Solo 401 (k) منخفض ومرتبط بالسعر الأساسي. بالمقارنة مع قرض بنكي تقليدي ، والذي يتطلب درجة ائتمان عالية وضمانات إضافية ، فإن قرض Solo 401 (k) عادة ما يقدم شروطًا أكثر ملاءمة.
روث سولو 401 ك
في حين أن الدخل المرتفع لا يمكن أن يستفيد من المساهمة في Roth IRA بسبب حدود الدخل السنوي ، لا توجد مثل هذه القيود على Roth Solo 401 (k). تنشأ المساهمات في Roth IRA من الدخل الذي تم فرض ضرائب عليه بالفعل. أي عمليات سحب من Roth solo 401k بعد سن 59 12 معفاة من الضرائب ، بشرط أن تكون المساهمات قد تمت قبل خمس سنوات على الأقل.
إذا صرفت مبلغ 401 (ك) الخاص بك قبل أن تبلغ 59 عامًا ونصف ، فقد تضطر إلى دفع غرامة. عمليات السحب من فرد روث 401 (ك) لا تخضع للضرائب والعقوبات ، لكن توزيعات عوائد الاستثمار ليست كذلك. ومع ذلك ، لا يمكنك اختيار وقت سحب المساهمات واختياره ، لذلك قد تتأثر بعض عمليات السحب بالضرائب والرسوم.
عيوب Solo 401 (K)
تتشابه عيوب solo 401 (k) مع خطط 401 (k) التقليدية ، بالإضافة إلى عدد قليل من خططها الخاصة. سيؤدي سحب الأموال من 401 (ك) منفردًا قبل سن التقاعد (59 ونصف الآن) إلى فرض ضرائب وغرامات ، تمامًا كما هو الحال مع أي خطة أخرى 401 (ك). من المهم أن تتذكر أن اقتراض المال أو سحب الأموال الصعبة هما بديلان أخير.
بالإضافة إلى ذلك ، قد يحتاج فتح مستند منفرد 401 (k) إلى القليل من الأعمال الورقية الإضافية ، ولكنه ليس مرهقًا جدًا. على عكس حساب الوساطة القياسي ، لا يمكن فتح هذا الحساب بالكامل في 15 دقيقة عبر الإنترنت. ستحتاج أيضًا إلى معرف ضريبي من خدمة الإيرادات الداخلية ، والتي يمكن الحصول عليها بسهولة عبر موقع الويب الخاص بهم. هناك أيضًا مسألة إدارة الخطة واختيار الاستثمار والبقاء تحت قيود المساهمة السنوية.
مشكلة أخرى: ستحتاج إلى تقديم نموذج فريد إلى مصلحة الضرائب كل عام بمجرد أن تزيد أصول خطتك عن 250,000 دولار في نهاية العام.
يجب أن تعرف عن هذه القيود ، وإن لم تكن مرهقة بشكل خاص.
ما هي البدائل الموجودة في Solo 401 (K)؟
فيما يلي عدة بدائل لفتح منفرد 401 (ك) للتفكير في هذه الأثناء:
- خطة كيو. حدود المساهمة العالية هي ميزة من خطط Keogh ، وهي خطط تقاعد للمقاولين المستقلين. ومع ذلك ، هناك المزيد من متطلبات الأعمال الورقية أكثر مما قد تواجهه مع الخيارات المنافسة.
- روث إيرا. ستنمو مدخراتك التقاعدية في حساب Roth IRA معفاة من الضرائب ، وستتجنب أيضًا دفع الضرائب عند سحب الأموال. أنت حر في تطبيق مساهماتك على أي نفقات معقولة.
- سبتمبر إيرا. أولئك الذين هم رئيسهم الخاص لديهم خيار فتح تقاعد الموظف المبسط (SEP) IRA. إن حدود المساهمات في هذه الخطة أعلى بكثير من حدود حساب IRA القياسي. منشور له صلة: ما هو SEP IRA؟ قواعد الانسحاب وحدود المساهمة
- إيرا التقليدية. اسمح لأموالك بأن تنمو معفاة من الضرائب من خلال حساب التقاعد الفردي القياسي (IRA). ستنمو المدخرات معفاة من الضرائب حتى تبدأ في سحب الأموال في التقاعد.
وفي الختام
في الختام ، لا يزال بإمكانك تخصيص الأموال للمستقبل حتى لو كنت رئيسك في العمل. يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص ، مثل أولئك الذين يديرون أعمالهم الخاصة ، الاختيار من بين مجموعة متنوعة من خطط التقاعد ، بما في ذلك خطة 401 (ك) المنفردة.
الأفراد المؤهلون لديهم خيار المساهمة إما في Roth Solo 401 (k) التقليدي أو. يمكنك أيضًا الاطلاع على حسابات أخرى ، مثل SEP IRA أو SIMPLE IRA أيضًا.
كل خطة لها حدود المساهمة الخاصة بها ، والإعفاءات الضريبية ، وشروط الأهلية ، لذا ضع ذلك في الاعتبار. لمعرفة الخيارات الأفضل لتقاعدك كشخص يعمل لحسابه الخاص ، يمكنك التحدث إلى متخصص ضرائب.
الأسئلة الشائعة لـ Solo 401K
كم من الوقت يستغرق فتح Solo 401k؟
يمكن إعداد الحساب الجاري Solo 401k في مصرفك المحلي في أقل من يومي عمل. تختلف النافذة التي يمكنك من خلالها نقل الأموال من حسابات التقاعد الحالية الخاصة بك حسب المؤسسة المالية ونوع الحساب.
هل تقدم البنوك Solo 401k؟
نعم. تسمح العديد من المؤسسات المالية ، بما في ذلك شركات السمسرة والبنوك وأمناء الحفظ المستقلين ، لعملائها بفتح حسابات Solo 401 (k).
مقالات مماثلة
- حسابات الفوائد المركبة: 15 أفضل الحسابات لفتح في عام 2023
- أفضل برنامج لإدارة الاستثمار في عام 2023: الميزات والمراجعات
- بيع لفتح: المعنى ، أنواع ، وأمثلة
- الاستثمارات المالية: أفضل خيارات 2023 للمبتدئين والمحترفين (محدث)
- المستثمر المؤهل: كل ما تريد معرفته.
الرقم المرجعي
