إذا كنت صاحب عمل ، فمن المحتمل أنك تبحث عن طرق لتحسين أرباحك والاحتفاظ بجزء أكبر من أرباحك. يعد تعظيم الخصومات الضريبية المتاحة وسيلة فعالة لتحقيق هذا الهدف. أيضًا ، بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة ، يمكن أن يكون التنقل في الخصومات المختلفة المتاحة مهمة شاقة. قد يكون من الصعب تحديد الخصومات التي يجب تحديد أولوياتها ومن أين تبدأ. لذا ، استمر في القراءة للتعرف على التخفيضات الضريبية للمركبات وقائمة مراجعة للتخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة وخصومات ضرائب الأعمال المنزلية.
ما هي التخفيضات الضريبية للشركات؟
التخفيضات الضريبية للأعمال هي حكم قانوني يساعد على خفض مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يتعين على الفرد أو الشركة إبلاغ الحكومة به. يشير الخصم القياسي إلى خصم يتم تطبيقه بمبلغ ثابت محدد مسبقًا. وهذا يعني أنه بالنسبة لدافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع ، فإن الاقتطاعات التفصيلية هي خيار شائع. عادةً ما يكون لهؤلاء الأفراد نفقات كبيرة قابلة للخصم ، بما في ذلك مدفوعات الضرائب الحكومية والمحلية ورسوم التمويل والتبرعات الخيرية.
التخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة
يشير الخصم الضريبي للأعمال الصغيرة إلى المصاريف المؤهلة التي يمكن طرحها من الدخل الإجمالي لعملك. يعد تحسين الخصومات الضريبية خطوة حاسمة نحو تقليل النفقات الضريبية السنوية لعملك. ويلاحظ أن العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة يفشلون في الاستفادة من النطاق الكامل للخصومات المتاحة لهم. اكتشف أدناه قائمة بالتخفيضات الضريبية الشائعة التي يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة والمنزلية الاستفادة منها لتحسين أدائهم المالي.
# 1. تعويضات ومزايا العمال
يعد توظيف أشخاص للعمل من أجلك طريقة رائعة لتوسيع نطاق شركتك. يشعر العديد من أصحاب الأعمال بالقلق بشأن النفقات الإضافية لتوظيف العمال ، لكن الفرق بين دفع ضرائب الرعاية الطبية وضرائب الضمان الاجتماعي على العامل والمقاول صغير. يمكنك خصم الأموال التي تنفقها على أشياء مثل تغطية البطالة وشركات العمال من أرباح شركتك. يمكنك خصم تكاليف التأمين الصحي ومساهمات مدخرات التقاعد وأحداث الفريق والمزايا الأخرى من دخلك الخاضع للضريبة.
# 2. لوازم المكتب
استخدمها للعمل في نفس العام الذي تشتريه فيه ، ويمكنك خصم تكلفة اللوازم المكتبية بما في ذلك معدات الطباعة والورق والأقلام وأجهزة الكمبيوتر والمرتبطة ببرامج العمل. تكاليف الشحن والبريد التي تكبدتها بسبب وظيفتك قابلة للخصم أيضًا. احتفظ بكل إيصالاتك الخاصة بشراء اللوازم المكتبية في مكان واحد.
# 3. إيجار المكتب
مدفوعات إيجار المساحات المكتبية المستأجرة من قبل أصحاب الأعمال الصغيرة معفاة من الضرائب. يمكنك أيضًا خصم تكلفة استئجار مرآب سيارات خاص بالشركة من إيجار المبنى الفعلي. يختلف خصم الإيجار عن خصم مكتب المنزل ، وهو أمر يجب مراعاته. يمكن فقط لأصحاب الأعمال الذين لديهم موقع منفصل غير سكني لعملياتهم المطالبة بهذا الخصم. بدلاً من خصم تكلفة المكتب التقليدي ، يمكن للمستأجرين الذين يعملون من المنزل الاستفادة من خصم المكتب المنزلي.
# 4. الدعاية والتسويق
أنت محظوظ إذا كنت توزع بطاقات العمل وكأنها حلوى الهالوين. أيضًا ، يمكنك خصم مصاريف صنع تلك البطاقات من ضرائبك. يمكن لنفقات الشركة المشروعة شطب جميع أشكال الإعلانات ، من منشورات وسائل التواصل الاجتماعي إلى اللوحات الإعلانية. جعل الخصومات الخاصة بك!
# 5. تأمين
المسؤولية والممتلكات والأخطاء والسهو والصحة والمركبات وتعويضات العمال وأقساط تأمين الشركة الأخرى معفاة من الضرائب. يمكن للشركات الصغيرة الحصول على العديد من الحوافز الضريبية. استخدمها لتقليل الضرائب وتوفير المال. احتفظ بسجلات دقيقة واتبع قانون الضرائب للمطالبة بهذه الخصومات. يمكن لخبراء الضرائب مساعدتك في تحديد ما إذا كنت مؤهلاً لهذه الخصومات. ومن ثم ، مع الاستعداد الدؤوب ، يمكنك خفض مسؤوليتك الضريبية وإعادة استثمار المدخرات في شركتك لتنمو.
استقطاعات ضريبة الأعمال للمركبات
بصفتك صاحب عمل يستخدم وسيلة للأنشطة المتعلقة بالأعمال التجارية ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على خصومات ضريبية للعمل مقابل استخدام المركبات. لذلك ، إذا كنت تستخدم المركبات لأغراض تجارية ، كليًا أو جزئيًا ، فقد تكون مؤهلاً للمطالبة بخصم ضريبي عنها. ينطبق هذا الخصم على المركبات التجارية ، بما في ذلك السيارات. يمكن للأشخاص الذين يستخدمون سيارتهم للأغراض الشخصية والتجارية المطالبة بخصم جزء من نفقات السيارة المتعلقة باستخدام الأعمال.
كيفية التأهل لمركبات الاستقطاعات الضريبية للشركات
من الممكن المطالبة بتخفيضات ضريبية للاستخدام التجاري لسيارتك إذا كنت تستوفي المعايير الثلاثة المذكورة أدناه. ونتيجة لذلك ، فإنها تحتوي على ما يلي:
# 1. أنت صاحب عمل
لشطب الأميال التي قطعتها على سيارتك للعمل ، يجب أن تعمل لحسابك الخاص. ألغى قانون التخفيضات الضريبية والوظائف (TCJA) خيار خصم العمال من بعض تكاليف الأعمال غير المسددة ، مثل الأميال المقطوعة من المركبات الشخصية المستخدمة في الأعمال المتعلقة بالشركة. في الوقت الحاضر ، يتوقع العمال الذين يستخدمون سياراتهم لأغراض العمل عادةً أن يتم تعويضهم عن نفقات الغاز الخاصة بهم.
# 2. السيارة ملك لك أو لشركتك
لا يمكن خصم السيارة التي لا تملكها أو تستأجرها. تحقق مما إذا كنت أنت أو شركتك مدرجين في عنوان السيارة. لا تسجل مركبة باسم شركتك إذا كنت تنوي استخدامها للاستخدام الشخصي. قد يتم إبطال الميزة الضريبية لخصم السيارة إذا استخدم الموظفون مركبات الشركة لأغراض غير تجارية. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن استخدام طريقة المصاريف الفعلية فقط لخصم مصاريف السيارة عندما تكون السيارة مسجلة لدى شركتك.
# 3. تنطوي القيادة مقابل العمل على أكثر من التنقل
قد تدعي دائرة الإيرادات الداخلية أنك لا تستخدم سيارتك لأغراض تجارية إذا كان استخدامها الحصري لأغراض التنقل. لا تعتبر تنقلات الشخص اليومية من العمل وإليه رحلة عمل. ومن ثم ، لخصم الاستخدام التجاري لسيارتك ، يجب أن يكون سفرك مرتبطًا بشكل مباشر بسير العمل. ومع ذلك ، يمكن لأولئك الذين يعملون لحسابهم الخاص من المنزل تضمين التنقلات إلى المكاتب الأخرى في إجمالي عدد الأميال في أعمالهم. يجب أيضًا المطالبة بخصم مكتب المنزل.
قائمة مراجعة لتخفيضات ضرائب الأعمال الصغيرة
لديك الكثير من المهام بصفتك صاحب عمل. قد يكون من الصعب إيجاد وقت لإدارة كتبك بين تعيين الموظفين المناسبين والإشراف على العمليات اليومية لعملك. ومع ذلك ، إذا احتفظت بأوراقك بالترتيب طوال العام ، فسيكون تقديم ضرائبك أقل صعوبة في أبريل. فيما يلي قائمة المراجعة المختلفة التي يجب تذكرها أثناء إعداد تخفيض ضريبة الأعمال الصغيرة. ومن ثم ، لمساعدتك على البقاء على رأس احتياجات إعداد ضرائب الأعمال الصغيرة ، توفر هذه المقالة قائمة مرجعية قابلة للتنزيل تغطي أساسيات تقديم استقطاعات ضريبية للشركات الصغيرة.
# 1. تعرف على الالتزامات الضريبية للشركة المختلفة
يحق لدائرة الإيرادات الداخلية ووكالات الضرائب الحكومية دفع الضرائب من جميع الشركات. من واجبك بصفتك صاحب عمل أن تمتثل بشكل كامل لجميع قوانين الضرائب المحلية والولائية والفدرالية.
# 2. اكتشف النماذج الضريبية التي يجب على شركتك تقديمها
لا يمكن للشركات استخدام نموذج عام للأغراض الضريبية. يجب الإبلاغ عن الأرباح والنفقات والخصومات والائتمانات إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) باستخدام النماذج الضريبية المناسبة ، مثل النموذج 1099-MISC أو النموذج 1120.
# 3. ضع جدولاً زمنيًا لتقديم الضرائب الخاصة بك
من المعقول أن لا تكون جداول ضريبة العمل وتواريخ الاستحقاق في صدارة ذهنك عندما تكون مالكًا لنشاط تجاري صغير مشغول. ومع ذلك ، فمن الأهمية بمكان أن تتذكر موعد استحقاق الإقرارات الضريبية والمدفوعات. لا تتساهل دائرة الإيرادات الداخلية مع المدفوعات المتأخرة أو الفائتة. يعد الحفاظ على التزاماتك الضريبية أفضل طريقة لتجنب الغرامات والعقوبات الأخرى التي قد تعطل التدفق النقدي لشركتك.
# 4. اجمع الوثائق اللازمة
هناك كومة من الأعمال الورقية المتعلقة بإيداع ضرائب الأعمال ، وقد يكون من الصعب معرفة ما يجب القيام به.
الاستقطاعات الضريبية من المنزل
يوفر بناء مشروع تجاري من المنزل المريح فرصة فريدة للأفراد لتوليد دخل إضافي ، والاستفادة من شغفهم ، وحتى تحويل تطلعاتهم المهنية إلى واقع ملموس. تجعل تكاليف بدء التشغيل المنخفضة نسبيًا المرتبطة بالتخفيضات الضريبية للشركات من المنزل خيارًا جذابًا للكثيرين. الخصومات الضريبية متاحة للأعمال التجارية من المنزل ، والتي يمكن أن تبسط العملية.
علاوة على ذلك ، فإن التخفيضات الضريبية من المنزل تشبه إلى حد بعيد تلك التي تتمتع بها الشركات التقليدية. ومع ذلك ، يمكن لمعظم الأشخاص الذين يديرون أعمالهم خارج منازلهم أيضًا المطالبة بخصم من المكتب. قد تحدد طبيعة العمل الذي ينفد المالك من منزله ما هي الإعفاءات الضريبية الأخرى التي قد تكون متاحة لهم. ومع ذلك ، قبل تكبد أي تكاليف للعمل من المنزل ، يجب على جميع رواد الأعمال استشارة مصلحة الضرائب. اكتشف كيف يمكن أن تستفيد الخصومات الضريبية للأعمال من المنزل من التخفيضات الضريبية المحددة التي لديها القدرة على توفير مدخرات طويلة الأجل.
# 1. المصاريف المتعلقة بالمنزل
يتم احتساب الخصومات الخاصة بالمكتب المنزلي كدالة لمساحة منزلك المستخدمة للعمل. ببساطة قسّم اللقطات المربعة لمكتب منزلك على لقطات منزلك الإجمالية للحصول على هذه الإجابة. تأكد من خصم المبلغ الصحيح من كل حساب واستخدام النسبة المئوية الصحيحة في حساباتك.
# 2. الصيانة والتثبيتات
يمكنك أيضًا خصم تكلفة تحسينات المنزل أو الإصلاحات التي تم إجراؤها خصيصًا لصالح عملك. النفقات المباشرة (تلك التي تساعد مكتب منزلك بشكل مباشر) قابلة للخصم بنسبة 100٪ ، بينما النفقات غير المباشرة (تلك التي تفيد منزلك ككل) قابلة للخصم جزئيًا فقط.
# 3. تكاليف الشركة المتنوعة
يجب أن يكون العنصر شائعًا ومفيدًا في مجال عملك حتى يتم اعتباره مصروفًا تجاريًا مشروعًا.
ما هو الفرق بين التكلفة والمصروفات؟
عندما يتعلق الأمر بالمصطلحات المالية ، من المهم فهم الفروق الدقيقة بين المصطلحات المختلفة. أحد الأمثلة على ذلك هو الفرق بين التكلفة والمصروفات. في حين أن هاتين الكلمتين قد تبدو قابلة للتبديل للوهلة الأولى ، إلا أنهما لهما معاني مميزة. على وجه التحديد ، تشير التكلفة إلى مقدار الأموال التي يتم إنفاقها على الحصول على عنصر أو خدمة معينة ، بينما تشير المصاريف إلى استهلاك هذا العنصر أو استخدامه. بمعنى آخر ، التكلفة هي مقياس للنفقات الأولية المطلوبة للحصول على شيء ما ، في حين أن المصاريف هي مقياس للاستخدام أو الاستهلاك المستمر لهذا الشيء ، ومن ثم ، من خلال فهم هذا التمييز ، يمكن للأفراد والشركات تتبع معاملاتهم المالية بشكل أفضل وتحقيق المزيد قرارات مستنيرة بشأن إنفاقهم.
ما هو الفرق بين المصاريف التجارية والخصومات؟
عندما يتعلق الأمر بتقديم ضرائب لعملك ، من المهم أن تفهم أنه يمكن خصم بعض النفقات من دخلك الخاضع للضريبة. يمكن أن تساعد هذه الخصومات ، المعروفة باسم نفقات الأعمال ، في تقليل مقدار الضرائب المستحقة عليك في نهاية العام. من خلال الاستفادة من هذه الخصومات ، يمكنك الاحتفاظ بالمزيد من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس في جيبك وإعادة استثمارها في عملك. لذلك ، سواء كنت صاحب شركة صغيرة أو تعمل لحسابهم الخاص ، فمن المهم أن تتعقب نفقات عملك على مدار العام حتى تتمكن من الاستفادة من هذه الخصومات في الوقت الضريبي. عندما يتعلق الأمر بحساب الدخل الخاضع للضريبة للشركة ، فهناك بعض العوامل الرئيسية التي يجب مراعاتها.
أحد أهمها هو المبلغ الإجمالي لمصاريف العمل المتكبدة على مدار العام. يمكن أن تشمل هذه النفقات كل شيء من الإيجار والمرافق إلى رواتب الموظفين وتكاليف المعدات. بمجرد تسجيل كل هذه النفقات ، يتم طرحها من إجمالي إيرادات الشركة للسنة. ينتج عن هذا الحساب الدخل الخاضع للضريبة للشركة ، وهو المبلغ الذي سيخضع للضرائب من قبل الحكومة. يمكن للشركات الإبلاغ عن دخلها الخاضع للضريبة بشكل مناسب ومنع المخاوف القانونية أو المالية من خلال تتبع النفقات والأرباح على مدار العام. يسمح IRS بخصم الأعمال من المصاريف "العادية" و "الضرورية" الخاصة بالقطاع. يجب أن تكون المصاريف متوافقة مع معايير الصناعة وضرورية للعمليات التجارية. من خلال الالتزام بهذه الإرشادات ، يمكن للشركات التأكد من أنها تبلغ بدقة عن نفقاتها وتعظيم الخصومات الضريبية.
هل يمكنني المطالبة بضريبة شراء جهاز كمبيوتر محمول؟
لا يزال بإمكانك المطالبة بجهاز الكمبيوتر المحمول الخاص بك كعنصر منفصل عند تقديم ضرائبك باستخدام تقنية 67c (نهج معدل ثابت محدث) لمصاريف العمل عن بُعد.
ما هي أكبر تكلفة في الأعمال التجارية؟
كما يعلم أي قائد شركة ، فإن أحد أكبر تكاليف ممارسة الأعمال التجارية هو العمل. العمالة ، التي يمكن أن تمثل ما يصل إلى 70 ٪ من إجمالي تكاليف العمل ، تشمل أجور الموظفين والمزايا وكشوف المرتبات والضرائب الأخرى ذات الصلة.
مراجع حسابات
- forbes.com
- Freshbooks.com
- insureon.com
- ramseysolutions.com
- Quickbooks.intuit.com
مقالات ذات صلة
- الخصومات الضريبية للشركات الصغيرة: كل ما تحتاج إلى معرفته
- كيف تقلل الدخل الخاضع للضريبة: أفضل الاستراتيجيات البسيطة!
- الحق الضريبي: كيفية المطالبة به ، السيارة ، الأعمال التجارية والتبرع
- كيفية كتابة مصاريف العمل: كل ما تحتاج إلى معرفته
- ضريبة الدخل: نظرة عامة ، الإيداع والحاسبة الإلكترونية
- حسابات بيان الدخل: التعريف ، الأمثلة ، كيفية قراءتها واستخدامها
- الخصم الضريبي: التعريف ، كيف يعمل ، المعيار ، الممتلكات والتبرعات
