يكون منفذ الوصية مسؤولاً عن ضمان اتباع نوايا المتوفى بالإضافة إلى إدارة شؤون التركة النهائية. الوصية مفوضة للعمل بهذه الصفة من قبل محكمة الوصايا المحلية. هذا لا يعني بالضرورة أن المنفذ له الكلمة الأخيرة في جميع قرارات التركة.
من هو المنفذ؟
المنفذ هو شخص تختاره المحكمة وعادة ما يتم تسميته في وصية يكون مسؤولاً قانونًا عن رعاية المسؤوليات المالية المتبقية للشخص المتوفى. وهذا يشمل كل شيء من بيع الممتلكات إلى دفع الفواتير والضرائب. غالبية المنفذين هم من أفراد الأسرة المقربين ، والأزواج والأطفال والآباء هم الأكثر شيوعًا.
ماذا يفعل منفذ الوصية؟
يكون منفذ الوصية مسؤولاً قانونًا عن فرز الموارد المالية للمتوفى ، وغالبًا ما يضمن سداد الديون والضرائب وتسليم ما تبقى إلى الورثة.
قد يُطلب من المنفذ القيام بأي من الأعمال التالية أو جميعها ، بالإضافة إلى أداء الواجبات بجدية ونزاهة وصدق:
# 1. قم بعمل نسخة من الوصية وقدمها إلى محكمة الوصايا المحلية.
المنفذ مسؤول عن تحديد مكان الوصية وقراءتها وفهمها - حتى إذا لم يكن إثبات الوصية مطلوبًا ، فلا يزال يتعين تقديم الوصية إلى محكمة الوصايا العارمة. في هذه المرحلة ، يقرر المنفذ من سيرث الملكية.
# 2. إبلاغ البنوك وشركات بطاقات الائتمان والجهات الحكومية بوفاة المتوفى.
إدارة الضمان الاجتماعي ، وكذلك البنوك وشركات بطاقات الائتمان ، ليست سوى عدد قليل من المنظمات التي يجب إبلاغها بوفاة.
# 3. تحديد نوع الوصايا المطلوب
نظرًا لأن قوانين الميراث قد تسمح لبعض الممتلكات بالمرور دون وصية (مثل الممتلكات التي يشترك فيها الزوج والزوجة) ، فإن الوصايا ليست مطلوبة دائمًا. علاوة على ذلك ، قد تسمح قيمة التركة لها بالمرور بعملية سريعة. إذا كان الوصية مطلوبًا ، يجب عليك تقديم التماس إلى المحكمة لتسمية الوصية. من شبه المؤكد أنك ستحتاج إلى خدمات محامٍ لإنجاز ذلك.
# 4. العمل كممثل قانوني للملكية في المحكمة.
يجوز استدعاء وصي إلى المحكمة نيابة عن التركة.
# 5. إنشاء حساب مصرفي للأموال الواردة ودفع أي فواتير مستحقة.
يمكن لهذا الحساب أن يحتفظ بأموال مستحقة للمتوفى ، مثل الراتب الوارد. خلال إجراءات إثبات الوصايا ، يجب أن يكون المنفذ على اطلاع على الرهون العقارية والمرافق والمدفوعات الأخرى التي يجب دفعها.
# 6. تقديم جرد أصول التركة إلى المحكمة.
في العديد من الولايات ، يُطلب من المنفذ تقديم قائمة جرد كاملة للأصول الموجودة في الوصاية إلى المحكمة.
# 7. احتفظ بالممتلكات حتى تصبح جاهزة للتوزيع أو البيع.
وهذا يستلزم الحفاظ على المنزل حتى يتم نقله إلى الورثة أو بيعه ، وكذلك اختيار ما إذا كان يجب بيع العقار على الإطلاق. بالإضافة إلى ذلك ، يجب على المنفذ التأكد من تحديد مكان جميع الممتلكات الشخصية في الحوزة وحمايتها حتى توزيعها. إذا كان المتوفى لديه صندوق ودائع آمن ، فيجب على المنفذ العثور عليه وتأمينه.
# 8. دفع جميع ديون وضرائب التركة.
تخضع طريقة إخطار الدائنين لقانون الولاية ، ويجب على العقار أيضًا تقديم إقرارات ضريبة الدخل من بداية العام الحالي إلى تاريخ وفاة المتوفى. إذا كانت الحوزة كبيرة بما فيه الكفاية ، فقد تكون ضرائب الولاية و / أو الضرائب الفيدرالية مستحقة.
# 9. توزيع الأصول
يتم التوزيع وفقًا للرغبات المحددة في الوصية. في حالة عدم وجود وصية ، تطبق قوانين الوصية في الولاية.
# 10. التصرف في الممتلكات الأخرى
الوصي مسئول عن التصرف في أي أموال متبقية بعد سداد ديون التركة وتوزيعها على الورثة.
نظرًا لاختلاف الحالات على نطاق واسع في الحجم والتعقيد ، فقد تكون مهمة المنفذ بسيطة أو يصعب تنفيذها ، وقد تمتد المسؤوليات إلى ما هو أبعد من العناصر الأساسية العشرة في هذه القائمة.
كيف تعين منفذا لإرادتك
يجب أن يكون المنفذ الذي تذكره في وصيتك جديرًا بالثقة ويمكن الاعتماد عليه. فيما يلي بعض الجوانب المهمة التي يجب مراعاتها عند تحديد الشخص الذي سيتم تعيينه:
- الرغبة: أن تكون منفذًا مسؤولية كبيرة ، ولا يتحملها الجميع. قبل تسمية المنفذ ، ناقش معهم الفكرة والمهام المتوقعة.
- اين يسكنون: إنها فكرة جيدة أن تختار شخصًا يعيش بالقرب منك. هذا يجعل إدارة ميراثك ، والمثول أمام المحكمة ، وتوزيع ممتلكاتك على ورثتك أسهل بالنسبة لهم.
- اختيار العائلة: ضع في اعتبارك اختيار شخص يمكنك الاعتماد عليه أنت وعائلتك لتحقيق رغباتك بأقل قدر من التحيز أو التأثير الخارجي أو ضغط الأسرة.
- سنهم: يجب أن يكون المنفذ الخاص بك شخصًا سيعيش عندما تموت.
- قدراتهم التنظيمية والاهتمام بالتفاصيل: نظرًا لأن المنفذ لديه مجموعة متنوعة من المسؤوليات الصعبة ، فقد ترغب في اختيار شخص ماهر بشكل طبيعي في الحفاظ على الأمور في نصابها.
من يمكنه أن يكون منفذ وصية؟
لكي يتم تسميتك كمنفذ لإحدى الوصية ، لا تحتاج إلى أي خبرة أو معرفة إضافية. ومع ذلك ، في معظم الحالات ، يجب ألا يقل عمر المنفذ عن 18 عامًا ويجب أن يكون مقيمًا في الولاية التي يتم فيها تقديم الوصية في محكمة إثبات صحة الوصايا. بعد ذلك يجب أن تتم الموافقة على الوصية من قبل محكمة الوصايا قبل أن يتمكنوا من بدء واجباتهم.
قبل كل شيء ، يجب أن يكون منفذ وصيتك شخصًا تثق به لتنفيذ تعليماتك النهائية. كثير من الناس يسمون أحد المستفيدين أو الورثة كمنفذين ، مثل الزوج أو الطفل أو أحد أفراد الأسرة المقربين. يختار آخرون تفويض الواجب إلى محامٍ أو محاسب حسن السمعة.
هل يجب أن أعين زوجي / زوجتي كمنفذ لإرادتي؟
كل هذا يتوقف. إذا كانت لديك أنت وزوجك توقعات مماثلة لممتلكاتك ، فقد يكونان مناسبين لك. ومع ذلك ، إذا توفيت ، فقد لا ترغب زوجتك في التفكير في العمل المطلوب لتنفيذ رغباتك على الفور. سيكونون بالتأكيد في حالة حداد ، مما قد يزيد من حالتهم المجهدة بالفعل. قبل تسمية زوجتك كمنفذ لإرادتك ، يجب أن تجري حديثًا مفتوحًا للتأكد من أنكما على نفس الصفحة.
ماذا علي أن أفعل لتحضير منفذي؟
- تحدث إلى المنفذين المحتملين على الفور: من الضروري إبلاغهم بمسؤولياتهم حتى يتمكنوا من الاتفاق والاستعداد عندما يحين الوقت. يمكنك إخبار المنفذين مباشرة من خلال الموقع إذا كنت تستخدم FreeWill لعمل وصيتك.
- أبلغ المسؤول عنك بالمكان الذي تنوي فيه الحفاظ على إرادتك ووصيتك: هذا أمر بالغ الأهمية لأنهم سيتطلبون إرادتك من أجل بدء عملية إثبات صحة وصاياك وتنفيذ رغباتك.
- أبلغ المنفذ الخاص بك عن مكان وجود أي ممتلكات مهمة: وهذا يشمل الإرث العائلي والسيارات والملكية الفكرية وعناصر أخرى. إذا لم يكن عليهم البحث عن هذا العقار ، فسيكون من الأسهل عليهم نقله إلى ورثتك.
هل يمكنني تقديم هدايا المنفذ الخاص بي؟
بشكل عام ، نعم! عادة لا يكون تقديم الهدايا لمنفذك مقيدًا. نظرًا لأن الوظيفة تحتاج إلى بعض العمل ، فهي لفتة مراعية لتعويض المنفذين على وقتهم وجهدهم. يمكن تسميتهم ، مثل أي مستفيد أو وريث آخر ، في وصيتك.
هل يمكن لمنفذي أن يكون موقّعًا على وصيتي؟
كل هذا يتوقف. في معظم الأماكن ، يجب أن تكون وصيتك موقعة من قبل شخصين لكي تكون شرعية من الناحية القانونية. ولا يمكن تصنيف هؤلاء الأفراد كمستفيدين حتى تعتبر المحاكم إرادتك قانونية. لذا ، إذا كنت ترغب في ترك هدية لمنفذك ، فلا يمكنك أن تطلب منه أن يكون شاهدًا.
تختلف متطلبات الشهادة الدقيقة لكل ولاية. إذا كانت لديك أي استفسارات حول المنفذين أو الشهود ، فيجب عليك استشارة محامي عقاري محلي.
ماذا لو لم يكن لدي منفذ؟
إذا لم تقم بتسمية منفذ أو إذا كان مرشحوك غير قادرين على الخدمة ، فسيقوم القاضي بذلك نيابة عنك. عادة ، ستلتمس المحكمة المتطوعين وتختار واحدًا منهم. يمكن أن يكون هذا قريبًا أو مستفيدًا. إذا لم يتم العثور على أي شخص مناسب للخدمة ، فقد يتم تعيين دائن بدلاً من ذلك.
هل المنفذ مطالب بالخدمة أم يمكنه رفض المسؤولية؟
الشخص المسمى كمنفذ في الوصية لديه خيار التخلي عن المسؤولية التي تأتي مع كونه منفذًا. علاوة على ذلك ، يجوز لأي شخص قبل في البداية منصب وصي أن يستقيل في أي لحظة. نتيجة لذلك ، يوصى عمومًا بتحديد منفذين بديلين ؛ خلافًا لذلك ، إذا انسحب مرشحك الأول لأي سبب من الأسباب ، فستقوم المحكمة بتعيين منفذ بديل.
هل المنفذون يتقاضون رواتبهم؟
ينفذ معظم المنفذين مهامهم دون تعويض ، ومع ذلك ، فإن المنفذين مؤهلون للحصول على تعويض. لا يسعى معظم المنفذين إلى الحصول على أجر لأنهم من أفراد الأسرة المقربين الذين يقومون بواجبهم احترامًا للمتوفى. يتم تحديد المبلغ المدفوع للجهة المنفذة بموجب قانون الولاية وما تحدده محكمة الوصاية ليكون مناسبًا في ظل هذه الظروف.
اقرأ أيضا: كيفية العثور على الأموال غير المطالب بها: الدليل الكامل
ما يجب أن تعرفه إذا كنت منفذا وصية
في حين أن اختيارك كمنفذ هو شرف ، فإن تنفيذ الوصية يتطلب جهدًا أكبر مما قد تتوقعه. افهم بعض المخاطر التي تنطوي عليها قبل الموافقة على العمل كمنفذ. وافهم كيف يمكنك التخفيف من بعض هذه المخاطر المحتملة حتى يعمل دورك كمنفذ بشكل صحيح.
# 1. النزاعات مع الشركاء في التنفيذ
عندما يكون لدى أحد الوالدين أكثر من طفل بالغ ، فغالبًا ما يتم سرد جميع الأطفال كمنفذين مشاركين لتجنب التحيز. ومع ذلك ، قد لا تعمل هذه الطريقة بشكل جيد مع الأشخاص الذين تم ذكر أسمائهم. قد يكون بعض الأطفال خارج الدولة أو حتى خارج الدولة ، مما يجعل من المستحيل التعامل مع الإجراءات العملية مثل الاستحواذ على الأصول وبيع الممتلكات. يفتقر بعض الأشخاص إلى الموارد المالية للتعامل مع الدائنين ، وفهم قضايا ضريبة الميراث ، والقيام بالمحاسبة للتأكد من أن كل شيء على ما يرام. كما أن وجود العديد من المنفذين يزيد من كمية الأعمال الورقية بشكل كبير. على سبيل المثال ، يجب توزيع النماذج التي يجب توقيعها من قبل جميع المنفذين على الجميع (في بعض الحالات ، تُقبل المستندات الممسوحة ضوئيًا التي تم توقيعها ، ولكن في حالات أخرى تُقبل فقط النسخ الأصلية).
# 2. تنازع الورثة
مسؤولية المنفذ هي تأمين أصول التركة ومن ثم توزيعها حسب رغبة المتوفى. في بعض العائلات ، سيصل الورثة إلى منزل المتوفى قبل الجنازة ، وجمع الثمار والكنوز الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، قد توفر الوصية سلطة تقديرية للمنفذ في تحديد التوزيعات على الورثة (على سبيل المثال ، توزيع الممتلكات أو بيع الممتلكات وتوزيع النقد). قد يتسبب الوصي في نزاع عائلي بمجرد قيامه بعمله.
# 3. إضاعة الوقت
من أهم مساوئ كونك منفذًا هو مقدار الوقت الكبير المطلوب لتنفيذ المهام بشكل مناسب. ضع في اعتبارك الوقت الذي تقضيه في الاتصال بالهيئات الحكومية المختلفة (على سبيل المثال ، إدارة الضمان الاجتماعي لتعليق مزايا الضمان الاجتماعي ، وفي حالة الزوج على قيد الحياة ، المطالبة بمخصص الوفاة البالغ 255 دولارًا ؛ مصلحة الضرائب وسلطات الضرائب الحكومية للمسائل المتعلقة بضريبة الدخل وضريبة الوفاة ؛ وإدارات الممتلكات غير المطالب بها لاسترداد ودائع المرافق والمبالغ الأخرى المستحقة التي تخص المتوفى).
# 4. التعرض للمسؤولية الشخصية
بصفتك وصيًا ، يجب عليك دفع أي ضرائب مستحقة قبل توزيع الميراث على الورثة. أنت مسؤول شخصيًا عن الضرائب إذا دفعت للورثة أولاً ولم يكن لديك أموال كافية في الحساب الجاري للملكية لدفعها.
في حين أن العديد من الولايات لم تعد قلقة بشأن ضرائب الدخل الفيدرالية بسبب حد الإعفاء الكبير (11.58 مليون دولار في عام 2021) ، لا تزال العديد من الولايات تفرض ضرائب الموت على العقارات الأصغر. لأسباب تتعلق بضريبة الوفاة ، تتجاوز قيمة التركة الحوزة الوصية (الأصول التي لا تنتقل على الفور إلى المستفيدين المحددين) ؛ وهي تشمل جميع الأصول التي كان للمتوفى فيها مصلحة (على سبيل المثال ، الجيش الجمهوري الايرلندي ، والمعاشات السنوية ، والتأمين على الحياة التي يملكها المتوفى).
# 5. من مصاريف جيب
يُسمح للوصي بالتعويض عن جهوده. عادة ما يحدد حجم الحوزة مبلغ التعويض (على سبيل المثال ، نسبة من الأصول). في كثير من الحالات ، لا سيما في العقارات الصغيرة ، يُطلب من المنفذ التنازل عن أي مدفوعات.
هل من الضروري للمنفذين توكيل محام؟
العديد من الوصايا عادية ومباشرة ، ولا تتطلب فهمًا معينًا. حتى لو تم التحقق من الوصية ، فإن الأوراق المطلوبة لا تتطلب درجة قانونية. ومع ذلك ، إذا كانت هناك خلافات ، ومخاوف ملكية معقدة ، ومسؤولية ضريبية كبيرة ، وما إلى ذلك ، يجب على المنفذ التفكير بعناية في تعيين محام. يجوز للوصي أن يتشاور مع محام لطرح أسئلة قانونية ، أو يجوز للمنفذ تفويض إجراءات إثبات صحة الوصايا برمتها إلى المحامي.
ما هو الفرق بين المنفذ والتوكيل؟
عندما تكون تركتك في وصية الوصايا ، يديرها منفذ (ويعرف أيضًا باسم عملية التوزيع والتنفيذ). هم على وجه التحديد يبدؤون ويكملون عملية إثبات صحة الوصايا. يقومون أيضًا بإدارة أصولك ، ودفع ديونك ، وتوزيع الممتلكات على ورثتك وفقًا لشروط وصيتك.
يشار إلى السلطة القانونية للتصرف نيابة عنك باسم التوكيل الرسمي. يُشار إلى هذا الشخص عادةً على أنه "وكيلك" أو "وكيلك القانوني". يمكن أن تكون التوكيلات العامة واسعة أو محددة ، وتغطي الرعاية الصحية والمالية العامة وغيرها من القضايا.
الفارقان الرئيسيان بين هذه الكلمات هما واجبات الدور ومتى يصبح ساري المفعول. تُمنح التوكيلات خلال حياتك ولا يكون لها عادةً أي تأثير بعد وفاتك. تصبح سارية المفعول ، على سبيل المثال ، إذا كنت غير قادر على إصدار أحكام بنفسك (عادة بسبب تدهور الحالة الصحية). من ناحية أخرى ، لا يبدأ الوصي عمله إلا بعد وفاتك ، ومسؤوليته الوحيدة هي إدارة وتوزيع ميراثك.
وفي الختام
يتحمل منفذ الوصية مسؤولية كبيرة. قد يتطلب تحصيل الأصول ودفع الديون وتوزيع الميراث مع توثيق العملية بشكل صحيح مع المحاكم قدرًا كبيرًا من الوقت والعمل. لإنجاز الواجب بشكل فعال ، يتطلب المنفذ إذنًا رسميًا لإنفاق أموال التركة والإشراف على الأمور. في حالة الإفلاس ، يمكن للمنفذ أن يقرر ما إذا كان ينبغي تغيير الوصايا وكيف يتم ذلك.
هذه السلطة ، ومع ذلك ، لا تخلو من القيود. يجب أن يتصرف دائمًا في مصلحة التركة. كما هو الحال مع أي مهنة ، توجد آليات لمحاسبة المنفذين وضمان عدم إساءة أي منفذ يسيء استخدام سلطتهم. عند تعيين المنفذ الخاص بك ، من الأهمية بمكان أن تختار شخصًا تعرفه يتمتع بمهارات عالية وجدير بالثقة.
- LIVING TRUST VS WILL: الخيار الأفضل في الولايات المتحدة (+ الاختلافات الرئيسية)
- بيع الوصايا العينية: أفضل الممارسات العقارية وكل ما تحتاجه.
- الإرادة الثلاثية الأبعاد: كيفية كتابة الإرادة الثلاثية الأبعاد ، شرح !!!
- الدخل المفهرس للمساهمين: التعريف والإيجابيات والسلبيات
- ما هو صندوق الأرض؟ كيفية إعداد واحد
- مبيعات العقارات: دليل خطوة بخطوة لعملية مبيعات العقارات
