عند وضع الخطط المستقبلية ، لا تنس التفكير في كيفية تمويلها. حساب التحقق من الثقة هو حساب جار في صندوق استئماني يُستخدم لدفع مصاريف التركة وتوزيع الأصول على المستفيدين من Trust بعد وفاة أمين الصندوق. هل تحتاج إلى معلومات إضافية؟ لقد حصلنا على ظهرك.
استمر في القراءة لمعرفة ماهية حساب التحقق من Trust ، وكيفية فتحه ، وكيفية استخدامه ، وكيفية تضمينه في خطة العقارات الخاصة بك.
ما هي الثقة؟
الائتمان هو ترتيب قانوني يتم بموجبه الاحتفاظ بالأموال أو الأصول الأخرى نيابة عن شخص آخر (يُعرف باسم المستفيد). يمكن أن يكون المستفيد طفلًا ، أو شخصًا بالغًا يفتقر إلى القدرة على إدارة شؤونه الخاصة أو منظمة ، ويمكن استخدام الأموال المودعة في الأمانة لتمويل تعليم الطفل ، أو وديعة منزلية ، أو منح للمجتمع المحلي.
المستوطن ، أو المالك الأصلي للأصول ، والشخص الذي يضعها في صندوق ائتمان ويقرر كيفية استخدامها ، هي المكونات الرئيسية الثلاثة للصندوق الاستئماني. صك الثقة سيحدد هذا.
يقوم الوصي بإدارة الصندوق (قد يكون هناك أكثر من واحد) وهو مخول لإدارة الصندوق نيابة عن المستفيد.
الشخص (أو الأشخاص أو المنظمة) الذي سيستفيد من الثقة. يمكن أن يشمل هذا في بعض الأحيان المستوطن ، وفي هذه الحالة يشار إليه على أنه ائتمان يهتم بالمستوطنين.
ما هو حساب الثقة؟
الحساب الاستئماني هو ترتيب قانوني يتم بموجبه الاحتفاظ بالأموال أو الأصول لصالح طرف آخر من قبل طرف ثالث (الوصي) (المستفيد). يمكن أن يكون المستلم فردًا أو مجموعة. المانح أو المستوطن هو الشخص الذي يؤسس الثقة.
عندما تنشئ صندوقًا ائتمانيًا ، فإنك تمنح الملكية القانونية للممتلكات والنقد والأصول الأخرى إلى وصي (شخص أو مؤسسة) الذي سيدير الصندوق. تحدد وثيقة الثقة الصلاحيات المحددة للوصي على أصول الثقة. يتحمل الوصي أو الأمناء المشاركون واجب ائتماني لحماية أصول الصندوق ، وهو ما يمكنهم القيام به من خلال الاستثمار الحكيم.
نظرًا لأن ممتلكات المانح وأصوله لم تعد محتفظ بها في أمانة ، فإن الدخل المكتسب من تلك الأصول لم يعد خاضعًا للضريبة على المانح. أحد أسباب قيام الناس بإنشاء الصناديق الاستئمانية هو الاستفادة من المزايا الضريبية.
لا يتم تضمين هذه الأصول أو الدخل أيضًا في ممتلكاته لأغراض ضرائب العقارات بعد وفاة المانح وتسجيل التركة.
تتم إدارة هذه الأصول نيابة عن طرف ثالث ، يشار إليه باسم المستفيد. قد يكون المستفيد هو نفس الشخص الذي أنشأ الثقة. يمكن أن يشمل المستفيدون الثانويون أو الأساسيون أفراد الأسرة والأحباء. سيتلقى المستفيدون من الأمانة أموالاً استئمانية وفقًا لشروط اتفاقية الائتمان.
لا يكون لعمل صياغة وثيقة ثقة أي تأثير حتى يقوم المانح بتحويل الأصول إلى حساب الأمانة. عندما يتم وضع الأصول الاستئمانية في حساب ائتماني في بنك مؤمن عليه أو مؤسسة مالية أخرى ، فإن المؤسسة تعمل كوصي أو صاحب الأصول. يجب أن يظهر اسم الثقة على الحساب. سيتم استخدام هذا الحساب لدفع جميع نفقات الثقة والتوزيعات.
كيف يعمل حساب الثقة؟
هذه الحسابات لها قواعد تحكم كيفية إدارتها والوصول إليها. يمكن للأمناء ، على سبيل المثال ، أن يقرروا أن أي وصي واحد يمكنه إجراء معاملات لحسابات التوفير الوصي ، أو أنه يجب على جميع الأمناء منح الإذن للبنك أو جمعية البناء قبل إجراء أي معاملات ، أو أنه يجب الموافقة على الحد الأدنى من العدد. بينما يتم الاحتفاظ بالأموال في صندوق استئماني ، لا يمكن للمستفيد الوصول إليها.
قد توفر البنوك وجمعيات البناء حسابات محددة لاستخدامها في الثقة ، بينما يقدم البعض الآخر حسابات قياسية تسمح بإدارة الوصي. تمنح البنوك وجمعيات البناء الأمناء سيطرة كاملة على حسابات ادخار الوصي.
أنواع حسابات الأمانة
هناك أنواع مختلفة من الصناديق الاستئمانية التي تخدم أغراضًا مختلفة ، لكنها تعمل جميعها بنفس الطريقة. يشملوا؛
- حساب الضمان: هذا نوع من حسابات الائتمان العقارية حيث يحتفظ بنك الإقراض العقاري بأموال لاستخدامها في دفع الضرائب العقارية وتأمين أصحاب المنازل نيابة عن مشتري المنزل.
- الثقة الحية القابلة للإلغاء: هذا نوع آخر من الثقة يستخدم بشكل شائع في التخطيط العقاري. عندما يموت شخص ما ، يتجنب صندوق الائتمان الحي عملية إثبات صحة الوصايا ، والتي يمكن أن تؤدي إلى توزيع أسرع للأصول على المستفيدين دون أي تكاليف إضافية. علاوة على ذلك ، يتم الاحتفاظ بشروط الثقة خاصة ، في حين أن محتوياتها ستصبح علنية أثناء عملية إثبات صحة الوصايا.
- عندما يرث قاصر ممتلكات من وصية أو يتلقى مدفوعات تأمين على الحياة ، قد يكون حساب ائتمان مفيدًا. في هذه الحالة ، يدير الوصي حساب الأمانة ، الذي يحتفظ بأصول الأمانة لتعليم القاصر ورعايته الطبية ودعمه العام حتى بلوغه سن الرشد ، وعندها سيرث الأصول مباشرة كمستفيد.
تخضع أنواع الصناديق الاستئمانية المتاحة في ولايتك القضائية لقانون الولاية.
المستندات المطلوبة لفتح حساب التحقق من الثقة
لفتح حساب التحقق من Trust ، ستحتاج إلى تقديم وثائق تثبت هوية Trust. قد يتم تضمين اتفاقية Trust و IRS الأصلية من SS-4 ، والتي تمنح Trust رقم معرف ضريبي. نظرًا لأن حسابات التحقق من الثقة موجودة في اسم أمين الصندوق ، فستحتاج إلى تقديم نموذج صالح لتحديد الهوية الشخصية.
سوف تطلب المستندات التالية:
- اتفاق الائتمان: سيطلب البنك معلومات اتفاقية Trust مشتركة ، مثل اسم Trust وصفحات التوقيع الموثقة.
- تعديلات الثقة: إذا تم تغيير أي شيء من اتفاقية الثقة الأصلية ، فهذا مطلوب.
- المستفيدون: قائمة بالمستفيدين الذين سيرثون أموال الحساب بعد وفاة المؤتمن.
تختلف المستندات المحددة المطلوبة لفتح حساب التحقق من Trust اعتمادًا على البنك أو المؤسسة المالية والولاية التي تعيش فيها ، لذا تحقق جيدًا مما تحتاجه قبل البدء في إنشاء Trust عبر الإنترنت.
كيفية فتح حساب ثقة
حتى تقوم بتمويل حساب الأمانة ، فإن ثقتك هي مجرد كومة من الورق. هناك عدة خطوات متضمنة في إنشاء حساب ثقة بشكل صحيح.
# 1. حدد نوع الثقة
يجب أن يكون خيارك الأول هو نوع الثقة الذي يناسبك. يمكن إنشاء الثقة خلال حياتك (بين vivos) أو بعد وفاتك (وصي). يمكن أن تكون الثقة قابلة للإلغاء أو غير قابلة للنقض خلال حياتك. سيحدد نوع الثقة الذي تحدده نوع حساب الثقة الذي تفتحه.
# 2. صياغة الوثائق وحفظها
الطريقة التي يجب أن تكتب بها ثقتك تخضع لقانون الولاية. تأكد من توقيع وتوثيق هذا المستند القانوني. في بعض الولايات ، يجب تقديم مستندات الثقة إلى محكمة الوصايا التابعة للدولة.
# 3. حدد وصيا
سيتم تنفيذ شروط الثقة من قبل الوصي. يمكن تعيين وصي إذا كانوا فوق سن 18 ، ومؤهلين عقليًا ، ولم يرتكبوا جريمة (تحدد الدول المختلفة نوع الجريمة). إذا اخترت شخصًا ليكون وصيًا عليك ، فتأكد من فهمه لطبيعة الثقة ومسؤولياته قبل الموافقة على الخدمة.
يتم تعيين الأمناء في كثير من الأحيان من قبل قسم الثقة في مؤسسة مالية أو مكتب محاماة.
بالنسبة لبعض أنواع الصناديق الاستئمانية ، يمكنك العمل كوصي على الثقة الخاصة بك ؛ بالنسبة للآخرين ، يجب عليك تعيين شخص آخر. تذكر تسمية وصي من الخلف في حالة وفاة الوصي الأولي أو عجزه.
# 4. قم بزيارة البنك
ستعمل وثيقة الثقة على إرشاد البنك حول كيفية فتح حساب الثقة ، بما في ذلك الاسم وتعيين الوصي. غالبًا ما يظهر هذا على أنه "وصي لصالح ..." ، في إشارة إلى الفرد أو المنظمة التي يدير الوصي الأصول من أجلها.
# 5. تحويل الأصول
يجب أن تقرر أي من الأصول الخاصة بك سيتم وضعها في الثقة. المركبات والعقارات والأسهم والحسابات المصرفية جميعها لها سندات قانونية يجب تغييرها إلى اسم الوصي. (تذكر أن الوصي هو المالك القانوني للممتلكات الاستئمانية.)
بعض الأصول ، مثل الفن والمجوهرات ، ليس لها سندات قانونية. في هذه الحالات ، يجب أن تمنح الوصي حقك في الملكية.
ما هو الفرق بين الصندوق الاستئماني والحساب الاستئماني؟
عادةً ما يكون الصندوق الاستئماني هو الأموال أو الأصول الموجودة في صندوق ائتمان ، في حين أن الحساب الاستئماني عادةً ما يكون حسابًا مصرفيًا يتم الاحتفاظ به كائتمان.
كيفية تمويل حساب ائتماني تحقق
يقترض حساب التحقق من الثقة المال من مؤسسة مالية واحدة أو أكثر. يمكن أن يشمل ذلك النقد التقليدي ، والمدخرات ، ووثائق التأمين. حسابات التحقق من الثقة ، مثل حسابات التحقق والتوفير ، مؤمنة من قبل مؤسسة التأمين الفيدرالي (FDIC) حتى 250,000 ألف دولار. يتم تحديد المبلغ المحدد الذي يمكن التأمين على الحساب من أجله من خلال عدد المستفيدين.
ما هي البنوك التي تقدم حسابات التحقق من الثقة؟
من المرجح أن يكون لديك حسابات متعددة مع مؤسسة مالية واحدة أو أكثر. يمكن أن تكون حسابات التدقيق والادخار أو بوالص التأمين على الحياة أو صناديق التقاعد. بدلاً من التعامل مع شركة جديدة تمامًا ، قد ترغب في الاحتفاظ بكل شيء في مكان واحد مع بنك تعرفه بالفعل. ومع ذلك ، لا تقدم جميع البنوك حسابات جارية موثوقة.
قبل الشروع في خطة العقارات الخاصة بك ، تحقق مع البنك الذي تتعامل معه لمعرفة ما إذا كان يقدم حسابات التحقق من Trust وما تحتاجه للبدء. كل مؤسسة مالية لديها مجموعة القواعد الخاصة بها ، وبعض البنوك الخاصة تقدم خدمات لا يوفرها البعض الآخر. قد تسمح لك بعض البنوك بفتح حساب في سوق المال من خلال صندوق ائتماني ، بينما تقدم بعض البنوك الخاصة وشركات السمسرة صناديق الاستثمار المشتركة.
هل يمكن دفع المصروفات من خلال حساب جاري موثوق؟
يمكن استخدام حساب التحقق من الثقة لدفع أي مصاريف عقارية. فيما يلي النفقات النموذجية التي يمكن أن يتوقع أي صندوق دفعها:
- الديون
- فواتير المياه والكهرباء
- أقساط التأمين
- اللجان العقارية
- الضرائب العقارية
- الضرائب الفيدرالية والولائية
- تكاليف الجنازة
- أتعاب المحامي
نظرًا لوجود العديد من أنواع المدفوعات المختلفة التي يمكن إجراؤها من حساب Trust Check الخاص بك ، فمن الأهمية بمكان تتبع ما تم دفعه ، ومتى تم دفعه ، والمبلغ الذي لا يزال مستحقًا.
هل يجب أن أقوم بإنشاء ائتمان لحساباتي المصرفية؟
يمكن وضع الأموال في حساب مصرفي في الوثوقية ، وتحظى الأصول النقدية بشعبية خاصة. عند وضع الأصول في موضع الثقة ، فإن الخطوة الأولى هي التفكير فيما تريد تحقيقه. سيتمكن مستشار مالي مستقل بعد ذلك من تقديم النصح لك بشأن مدى ملاءمة وضع الأموال في صندوق استئماني بالإضافة إلى نوع الثقة الأنسب لأهدافك.
هل من الممكن إنشاء ائتمان لتجنب ضريبة الميراث؟
يمكن أن تساعدك الصناديق الاستئمانية في توفير الأموال على الضرائب بعدة طرق. على سبيل المثال ، يمكن أن يؤدي إنشاء ائتمان مدى الحياة إلى "إزالة" الأصول من ممتلكاتك إذا كنت تعيش لمدة سبع سنوات بعد تقديم الهدية. من خلال تضمين الثقة في وصيتك ، يمكنك نقل الأصول إلى المستفيدين دون أن يصبحوا جزءًا من ممتلكاتهم عند وفاتهم ، مما قد يؤدي إلى تجنب ضريبة الميراث على ممتلكاتهم. عند استخدام الصناديق كجزء من استراتيجية التخفيف الضريبي ، من الأهمية بمكان طلب المشورة المهنية في التخطيط الضريبي.
مقالات ذات صلة
- ثقة العائلة: التعريف ، أنواعها وكيفية إعدادها
- ثقة الأعمال: التعريف والإيجابيات والسلبيات وكيفية إعدادها
- ما هو صندوق الثقة؟ كيف يعمل؟
- الصندوق الاستئماني: كيفية إنشاء حساب مصرفي لصندوق استئماني في عام 2022- دليل الخبراء
- كيفية إنشاء صندوق استئماني: دليل خطوة بخطوة
مراجع حسابات
