عندما تكون مستعدًا للتقاعد ، ستحتاج إلى أكثر من مجرد الضمان الاجتماعي لتغطية نفقاتك. غالبًا ما تكون هذه المزايا كافية فقط لتعويض ما يقرب من 40٪ من الدخل العادي.
يجب أن يكون لديك إما خطة معاشات تقليدية أو خطة مساهمة محددة ، مثل حساب 401 (ك) ، لتعيش بشكل مريح في التقاعد. بينما توفر كلتا الخطتين أموالًا للتقاعد ، إلا أنهما مختلفتان تمامًا من حيث كيفية إعدادهما وإدارتهما.
استخدم هذا الدليل للتعرف على كيفية عمل خطة المعاشات التقاعدية عند التقاعد وحتى بعد الطلاق مع مزاياها.
ما هو المعاش؟
المعاش التقاعدي هو حساب تقاعد يحتفظ به صاحب العمل من أجل تزويدك بمدفوعات محددة مسبقًا عند التقاعد. هذا هو نوع من خطة المزايا المحددة.
عادةً ما يتم تحديد مدفوعاتك بناءً على طول المدة التي عملت فيها لدى صاحب العمل بالإضافة إلى راتبك. عندما تتقاعد ، يكون لديك خيار استلام مبلغ مقطوع أو دفعة "سنوية" شهرية.
هذه الخطط غير متوفرة في كل الأعمال. وهي تحظى بشعبية خاصة في المؤسسات الحكومية والشركات الكبيرة. فكيف يعمل؟
كيف تعمل خطة التقاعد؟
عندما تتقاعد ، تحدد المعادلة مقدار دخل المعاش التقاعدي الذي ستحصل عليه.
غالبًا ما تستند صيغة خطة المعاشات التقاعدية إلى العوامل التالية:
- سنوات خدمة للشركة
- عمرك
- أجرك
قد تقدم خطة المعاشات التقاعدية ، على سبيل المثال ، ميزة شهرية بنسبة 50٪ من دخلك (بناءً على متوسط راتبك على مدى السنوات الثلاث الأخيرة من العمل) إذا تقاعدت في سن 55 ولديك ما لا يقل عن عشر سنوات من الخدمة .
مع نفس المعاش ، قد تكون قادرًا على العمل لفترة أطول والتقاعد في سن 65 بعد 30 عامًا من الخدمة. قد يمنحك المعاش دخلاً يساوي 85 بالمائة من راتبك. سنوات أكبر عادة ما تعادل المزيد من المال.
وضعت وزارة العمل الأمريكية معايير معينة لخطط المعاشات التقاعدية. تحدد هذه اللوائح مقدار مساهمة الشركة في صندوق معاشات التقاعد كل عام من أجل توفير دخل لموظفيها عند تقاعدهم. تنظم هذه اللوائح مقدار الأموال التي تخصصها الشركات في صناديق الاستثمار لمعاشات الموظفين كل عام. كما ينطبق جدول الاستحقاق على مزايا المعاشات التقاعدية. قد يستخدمون إما نظام استحقاق منحدر أو مخطط استحقاق متدرج.
# 1. خطة الاستحقاق كليف
يشير جدول استحقاق المنحدرات إلى أنك مؤهل لتحصيل 100٪ من المزايا المكتسبة في عام معين. على سبيل المثال ، إذا غادرت قبل السنة الخامسة من جرف مدته خمس سنوات ، فلن تتلقى شيئًا. إذا غادرت بعد السنة الخامسة ، فستتلقى 100٪ من الأموال التي يحق لك الحصول عليها بموجب صيغة المعاش التقاعدي.
# 2. جدول استحقاقات متدرج
يشير جدول الاستحقاق المتدرج إلى أنه كلما طالت مدة عملك في الشركة ، زاد العائد المكتسب الذي تحصل عليه. بالنسبة لخطة الاستحقاق المصنفة لمدة سبع سنوات ، قد لا تتلقى شيئًا في العامين الأول والثاني ، و 20٪ في السنة الثالثة ، و 40٪ في السنة الرابعة ، و 60٪ في السنة الخامسة ، و 80٪ في السنة السادسة ، و 100 ٪ في السنة السابعة. سيتم تحديد مبلغ الاستحقاق الخاص بك أولاً من خلال صيغة المعاش ثم من خلال جدول الاستحقاق.
إذا تركت عملك قبل التقاعد ، فقد تتمكن من الحصول على دفعة واحدة لمعاشك التقاعدي ، أو قد تضطر إلى الانتظار حتى التقاعد للحصول على المال. إذا كنت مضطرًا إلى الانتظار حتى التقاعد ، فيجب عليك الاتصال بالشركة لإعداد راتبك السنوي عند التقاعد. لذلك ، إذا كنت تأخذ المال دفعة واحدة ، فقد تخضع لعقوبة توزيع مبكرة.
إذا كنت مرتبكًا بشأن الجدول الزمني لاستحقاق شركتك ، فتحدث إلى ممثل الموارد البشرية واستفسر عن الحد الأدنى من احتياجات المعاشات التقاعدية لشركتك.
أنواع خطة التقاعد
تصنف المعاشات إلى نوعين: المزايا المحددة والاشتراكات المحددة. يعتبر معاش "الدفع أولاً بأول" من الأنواع الأقل انتشارًا.
# 1. خطة معاشات التقاعد ذات المزايا المحددة
يتم تحديد مبلغ المال الذي ستحصل عليه عند التقاعد في خطة مزايا محددة. لا يتأثر بأداء المجمع الاستثماري. صاحب العمل هو المسؤول عن المدفوعات ، والتي عادة ما تكون على أساس سنوات الخدمة والتعويض. يحدد جدول الاستحقاق مبلغ المال الذي تتلقاه إذا تركت العمل قبل التقاعد.
العيب المحتمل هو أنه ليس لديك سيطرة على المبلغ المتراكم. بالنسبة لبقية حياتك ، تدفع مزايا التقاعد نفس المبلغ لكل شيك.
# 2. خطة قائمة على المساهمة
تتطلب خطة المساهمة المحددة من صاحب العمل المساهمة بمبلغ محدد ، والذي عادة ما يقابله الموظف إلى حد ما. تعتمد المنفعة النهائية للموظف كليًا على نجاح استثمار الخطة. نظرًا لعدم وجود التزام بتوليد الأموال ، فقد أصبحت هذه خطة أكثر شيوعًا ، لا سيما بين الشركات الخاصة.
401 (ك) لـ 403 (ب) للمنظمات غير الربحية هي أكثر خطط المساهمة المحددة شيوعًا. يتم تحديد قيمة 401 (ك) من خلال مقدار المساهمة أثناء العمل. كما أنه يتأثر بظروف السوق المضطربة.
إذا تركت عملك قبل التقاعد ، فيمكنك الاحتفاظ بحساب 401 (ك) مفتوحًا أو تحويله إلى حساب جديد.
خطة الدفع أولاً بأول
تعتبر خطة الدفع أولاً بأول ، والتي يتم إعدادها من قبل الشركة ولكن مدعومة بالكامل من قبل الموظف ، أقل شيوعًا. لتمويل الخطة ، يمكنك الاختيار بين استقطاعات الراتب ومساهمات المبلغ المقطوع. لا يوجد تطابق عمل. تشمل برامج الدفع عند الاستخدام الضمان الاجتماعي.
كيف تعمل خطة التقاعد مع ERISA
قانون ضمان دخل تقاعد الموظفين لعام 1974 (ERISA) هو قانون اتحادي يهدف إلى حماية أموال تقاعد المستثمرين. يحدد القانون المعايير التي يجب على وكلاء خطة التقاعد اتباعها من أجل حماية أصول موظفي القطاع الخاص.
رعاة الخطة (المؤتمنون) هم شركات تقدم خطط تقاعد ، وتجبر ERISA كل صاحب عمل على تقديم مستوى معين من المعلومات للموظفين المؤهلين. يقدم رعاة الخطة معلومات عن إمكانيات الاستثمار بالإضافة إلى القيمة بالدولار لأي مساهمات للموظفين يقابلها صاحب العمل.
يجب أن يكون الموظفون أيضًا على دراية بالاستحقاق ، والذي يشير إلى الفترة الزمنية التي يستغرقونها لبدء تجميع أصول التقاعد وكسبها. يتم تحديد استحقاق الملكية من خلال عدد سنوات الخدمة بالإضافة إلى الاعتبارات الأخرى.
كيف تعمل خطة التقاعد أثناء الطلاق؟
يعتبر المعاش التقاعدي الذي يكسبه أحد الزوجين أصلًا مشتركًا ، كما هو الحال مع خطط التقاعد الأخرى مثل 401 (k) s و 403 (b) s و IRAs ، لكن الأخير يحكمه قانون الولاية. بشكل عام ، كل ما يتم اكتسابه قبل الزواج يعتبر ملكية فردية ، وأي شيء يتم اكتسابه أثناء الزواج يعتبر أصلًا مشتركًا.
ومع ذلك ، فإن تقسيم العمل في المعاش التقاعدي في الطلاق ليس دائما مباشرة. لسبب واحد ، ما لم تكن تتلقى معاشًا فعليًا (وهكذا تعرف الحقائق الدقيقة لمبلغ الدفع ووتيرته) ، قد يكون تحديد قيمتها الدقيقة أمرًا صعبًا.
علاوة على ذلك ، في حين يعتبر المعاش التقاعدي عادةً أصلًا زوجيًا مشتركًا ، فإنه لا يتم توزيعه بالضرورة بنسبة 50/50. يعتمد المبلغ المحدد على قانون الولاية ومقدار المعاش الذي تم تلقيه أثناء الزواج. ومع ذلك ، إذا وقعت أنت وزوجك على اتفاقية ما قبل الزواج لحماية خطة معاشك التقاعدي ، فسيظل معاشك التقاعدي لك.
إذا كان لديك معاش تقاعدي عسكري أو حكومي ، فإنه يخضع لمجموعة القواعد الخاصة به وقد لا يخضع لنفس القواعد عند تقسيم الأصول الخاصة بك في حالة الطلاق.
الأساس القانوني
ربما سمعت عن قانون ضمان تقاعد الموظفين لعام 1974 إذا كان لديك معاش تقاعدي (ERISA). هذه هي مجموعة القواعد المعمول بها لحماية أصحاب المعاشات التقاعدية. من ناحية أخرى ، يحمي قانون المساواة في التقاعد لعام 1984 استحقاقات الزوجية من حيث صلتها بالمعاشات التقاعدية.
للحصول على جزء من معاشك التقاعدي ، يجب على زوجك / زوجتك أن يطلب ذلك على وجه التحديد وقت الطلاق ، وليس وقت تقاعدك. يتم تحقيق ذلك بأمر من المحكمة يُعرف باسم أمر العلاقات المحلية المؤهل (QDRO).
إذا كان زوجك / زوجتك مؤهلاً لنصف أو جزء من معاشك التقاعدي ، فسيتم إزالته ووضعه في حساب التقاعد الخاص به ، عادةً ما يكون IRA ، في وقت تسوية الطلاق. من الجدير بالذكر أنه عند استخدام QDRO ، يتم حماية الزوج من العواقب الضريبية للحصول على مدفوعات المعاش التقاعدي.
عندما يتعلق الأمر بتقاسم المعاشات التقاعدية في حالة الطلاق ، فإن القاعدة العامة هي أن الزوج سيحصل على نصف ما تم كسبه أثناء الزواج ، على الرغم من أن هذا يختلف باختلاف اللوائح في كل ولاية.
يتم توزيع الأصول (مثل معاشك التقاعدي) بشكل عادل في ظل حالات التوزيع العادل ، ومع ذلك ، فإن هذا لا يعني دائمًا 50/50. الغالبية العظمى من الدول تمارس التوزيع المتساوي. ومع ذلك ، هناك عدد قليل من الولايات حيث يتم تقسيم جميع الممتلكات الزوجية ببساطة بنسبة 50/50. هذا الترتيب أقل تواترًا نظرًا لوجود تسع ولايات فقط للممتلكات المجتمعية - أريزونا وكاليفورنيا وأيداهو ولويزيانا ونيفادا ونيو مكسيكو وتكساس وواشنطن وويسكونسن ، مع اختيار ألاسكا.
نصائح للحصول على المعاش بعد الطلاق
عند الطلاق ، يحق للزوج / الزوجة عادةً الحصول على جزء من معاشك التقاعدي. ومع ذلك ، فإن المبلغ الذي سيحصل عليه زوجك / زوجتك يختلف باختلاف الولاية لأن القوانين التي تحكم المعاشات التقاعدية في تسوية الطلاق تختلف.
علاوة على ذلك ، إذا كان لديك معاش تقاعدي وكنت مطلقًا ، فاستخدم النصائح التالية للحفاظ على مصالحك المالية:
- تعرف على خطتك وتفاصيلها. كلما عرفت في وقت مبكر ، كان ذلك أفضل.
- الاستعانة بمحامي تقاعد. يمكنك أيضًا استشارة أحد المتخصصين في QDRO.
- افهم أن المعاشات التقاعدية العسكرية والحكومية لها مجموعة قواعد خاصة بها.
- فكر في استبدال أصل آخر بمعاشك التقاعدي.
- حدد ما إذا كانت ولايتك هي توزيع عادل أم سلطة قضائية للملكية المجتمعية. إنه مهم.
- لا تفترض أنه سيتم تقسيم معاشك التقاعدي بنسبة 50/50. هذا ليس هو الحال دائمًا ، لأن معظم تسويات الطلاق تستند إلى ما تم كسبه طوال فترة الزواج.
التخطيط للتقاعد مع خطة التقاعد
يساهم الضمان الاجتماعي ومعاشات العمل والمدخرات الشخصية في الدخل الشهري للعديد من المتقاعدين الجدد. إليك كيف يمكنك المساعدة:
- حدد كيف يتناسب معاشك التقاعدي مع بقية دخل التقاعد ومصادر الدخل الأخرى.
- افحص أوراق الخطة لتحديد مدى أهليتك لتلقيها.
- حدد المتطلبات التي يجب أن تفي بها حتى تحصل على الحد الأقصى من المكافأة.
- على موقع ويب IRS ، ابحث عن معايير العمر والتوزيعات الدنيا المطلوبة. تخضع هذه الإرشادات للتغيير عند سن قوانين جديدة ، لذا يجب عليك مراجعتها عندما تفكر في الحصول على توزيع.
- ابحث عن آلة حاسبة للتقاعد عبر الإنترنت وأدخل مدفوعات المعاش التقاعدي المتوقعة ومزايا الضمان الاجتماعي ومصادر الدخل الأخرى. سيساعدك هذا في تحديد ما إذا كانت أهدافك التقاعدية قابلة للتحقيق في وضعك المالي الحالي. إذا كانت نتيجتك أقل من توقعاتك ، فاستخدم الآلة الحاسبة لمساعدتك على تحديد أهداف المدخرات المعيارية لنفسك.
ما هي مدة استحقاق المعاش؟
بغض النظر عن المدة التي تعيشها ، يتم سداد مدفوعات المعاش التقاعدي لبقية حياتك وقد تستمر حتى لزوجتك بعد وفاتك.
هل مدفوعات المعاش تدوم مدى الحياة؟
يحتاج القانون إلى طرق معينة للدفع نظرًا لأن أنظمة التقاعد مصممة لتقديم مدفوعات متكررة مدى الحياة. المعاشات المستقيمة ، التي تقدم عادةً مدفوعات شهرية اعتمادًا على صيغة الخطة ، هي خيار الدفع الإلزامي للموظفين غير المتزوجين.
هل من الممكن أن تفقد معاشك التقاعدي؟
قد يكون معاشك التقاعدي في خطر من مجموعة متنوعة من الظروف ، مثل نقص التمويل ، وسوء الإدارة ، والإفلاس ، والإعفاءات القانونية. أنت محمي بموجب القانون في مثل هذه الحالات ، لكن بعض القوانين أكثر فعالية من غيرها.
ماذا يحدث لمعاشي إذا تركت وظيفتي؟
إذا كان لديك معاش تقاعدي محدد المزايا (DB) ، فعادة ما يكون لديك خيار الاحتفاظ به في مكانه أو نقله إلى خطة صاحب العمل الجديد. يمكنك غالبًا أخذ رصيد حسابك واستثماره في مكان آخر إذا كان لديك معاش تقاعدي محدد المساهمة (DC).
هل يمكن لشخص على معاش العمل؟
إذا حصلت على معاش تقاعدي أثناء العمل ، فقد تكون هناك تداعيات ضريبية. يمكنك المطالبة بخصم المزيد من الضرائب من مدفوعات معاش MEPP إذا حصلت على دخل من مصادر عديدة ، مثل المعاش التقاعدي ووظيفتك الحالية ، لمنع الاضطرار إلى دفع الضرائب لاحقًا.
كيف تعمل خطة التقاعد أسئلة وأجوبة
كيف يعمل المعاش بعد التقاعد؟
إليك كيفية عمل خطة التقاعد عند التقاعد: عندما تتقاعد ، من المفترض أن توفر لك خطة التقاعد النموذجية مصدرًا ثابتًا للمال. نتيجة لذلك ، تُمنح مزايا معاشك التقاعدي عادةً على شكل أقساط شهرية مدى الحياة. يقدم أرباب العمل بشكل متزايد لموظفيهم دفعة لمرة واحدة لكل أو جزء من معاشاتهم التقاعدية.
هل الأفضل أن يكون لديك معاش تقاعدي أم 401 ألف؟
على الرغم من أن كلا الخطتين لهما مزايا وعيوب ، إلا أنه يُعتقد عادةً أن المعاشات التقاعدية أعلى من 401 (ك) لأن صاحب العمل يتحمل جميع مخاطر الاستثمار والإدارة ، بينما يضمن لك دخلًا ثابتًا مدى الحياة.
هل تدفع لك معاشات التقاعد إلى الأبد؟
يتم دفع المعاشات التقاعدية طوال مدة حياتك ، بغض النظر عن المدة التي تعيشها ، وقد تستمر بعد الوفاة مع زوجتك.
