توفر ماساتشوستس خصومات وائتمانات ضريبية لخفض مدفوعات الضرائب ، مثل الإيجار وخصم الركاب والإعفاءات الضريبية لضريبة الدخل المدفوعة إلى ولاية أخرى. معدل ضريبة الدخل في ولاية ماساتشوستس هو 5.00٪. أيضًا ، ينطبق هذا المعدل على جميع الدخل الخاضع للضريبة. في هذه المقالة ، نتحدث أكثر عن معدل ضريبة الدخل الشامل ، وكيفية دفع الضريبة عبر الإنترنت من خلال Mass Tax Connect ، واسترداد الضريبة لعام 2023.
اقرأ أيضا: ضريبة الدخل ماريلاند: معدلات ضريبة الدخل واسترداد ولاية ماريلاند
نبذة
لا تملك ولاية ماساتشوستس خصمًا قياسيًا ، على الرغم من أنها تسمح بالعديد من الاقتطاعات التفصيلية نفسها مثل الحكومة الفيدرالية ، بالإضافة إلى عدد قليل آخر. نفقات رعاية الأطفال ، الرسوم الدراسية للكلية (إذا تجاوزت 25٪ من الدخل الإجمالي المعدل لولاية ماساتشوستس) ، بعض تكاليف الركاب ، مدفوعات الإيجار (50٪ من الإيجار حتى 3,000 دولار) ، ودفعات فوائد قروض الطلاب ، على سبيل المثال ، كلها قابلة للخصم من دافعي الضرائب.
تعتمد ولاية ماساتشوستس بشكل كبير على ضريبة الدخل الشخصي لتمويل نفقات التشغيل السنوية ، والتي تمثل حوالي 55 ٪ من جميع عمليات تحصيل الضرائب. وفي الوقت نفسه ، تم تخفيض المعدل إلى 5٪ للسنة الضريبية التي تبدأ في 1 يناير 2020 أو بعد ذلك. قد يتم فرض ضرائب على الدخل بشكل مختلف. بعض المكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل ، على سبيل المثال ، تخضع للضريبة بنسبة 12٪.
كما يقدم مجموعة متنوعة من الائتمانات (تعويضات ضريبية بالدولار مقابل الدولار) ، بما في ذلك ائتمان ضريبة الدخل المكتسب ، وائتمان قاطع الدائرة ، وائتمان ضريبي للطاقة الشمسية وطاقة الرياح والطاقة. يمكن أن يكون الدخل ، لا سيما من مكاسب رأس المال ، مصدرًا متقلبًا للإيرادات لأنه مرتبط ارتباطًا مباشرًا بالأداء الاقتصادي. تُفرض ضريبة الدخل الحكومية بمعدل ثابت قدره 5٪. ومع ذلك ، يتم فرض ضريبة المبيعات بنسبة 6.25٪.
بصرف النظر عن هذه الخصومات ، يمكن لدافعي الضرائب أيضًا المطالبة بإعفاء شخصي لتقليل دخلهم الخاضع للضريبة. ومع ذلك ، تفرض ولاية ماساتشوستس ضريبة ثابتة بنسبة 5٪ على الدخل الإجمالي المعدل الفيدرالي. (ملاحظة: سيحدد ناخبو ماساتشوستس ما إذا كانوا سيفرضون ضريبة إضافية بنسبة 4٪ على الدخل الخاضع للضريبة الذي يتجاوز مليون دولار بدءًا من عام 1 في 2023 نوفمبر 8).
معدل ضريبة الدخل الشامل
تفرض ولاية ماساتشوستس ضريبة دخل شخصية بنسبة 5٪ على أي شخص يكسب أكثر من 8,000 دولار في عام 2022 ، بغض النظر عن حالة التقديم أو الإقامة. لا يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي في ولاية ماساتشوستس إذا كنت قد ربحت أقل من 8,000 دولار في السنة المالية 2021. ومع ذلك ، إذا كنت تريد المطالبة ببعض الإعفاءات الضريبية ، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب ، فيمكنك اختيار القيام بذلك.
تُفرض ضرائب الدخل الفردي في ولاية ماساتشوستس بمعدل ثابت قدره 5.00٪. يوجد في ولاية ماساتشوستس معدل ضريبة دخل ثابت بنسبة 5.00٪ ومعدل ضريبة مبيعات ثابت على مستوى الولاية بنسبة 6.25٪. معدل ضريبة الدخل في الولاية هو واحد من عدد قليل من المعدلات التي لها معدل ثابت. تفرض ولاية ماساتشوستس أيضًا ضريبة دخل على الشركات تبلغ 8٪. تفرض ولاية ماساتشوستس أيضًا ضريبة مبيعات الولاية بنسبة 6.25 في المائة ولا توجد ضرائب مبيعات محلية. في مؤشر مناخ ضرائب الأعمال الحكومية لعام 2023 ، يحتل نظام الضرائب في ولاية ماساتشوستس المرتبة 34 على مستوى البلاد.
قانون الضرائب لكل ولاية هو نظام معقد به العديد من القطع المتحركة ، وماساتشوستس ليست استثناء. تفرض ولاية ماساتشوستس ضريبة قدرها 5.0٪ على الدخل المكتسب (الرواتب والأجور والإكراميات والعمولات) والدخل غير المكتسب (الفوائد والأرباح وأرباح رأس المال) للعام الضريبي 2021. معدل ضريبة الدخل في ولاية ماساتشوستس هو 5.00٪. ينطبق هذا المعدل على جميع الدخل الخاضع للضريبة. في ولاية ماساتشوستس ، على عكس ضريبة الدخل الفيدرالية ، لا توجد شرائح ضريبية. يمكن لسكان الولاية الذين يرغبون في المساهمة بشكل أكبر في الشؤون المالية للدولة دفع معدل ضريبة دخل أعلى.
معدل ضريبة الدخل الشامل 2023
فيما يلي معدل (معدلات) ضريبة الدخل الشامل لعام 2022 ؛ ولكن سيتم تحديثها بمجرد إصدار أسعار 2023 بواسطة مصلحة الضرائب
# 1. ضريبة المبيعات لمعدل الدخل الشامل
- ضريبة الدولة 6.25٪. لا توجد ضرائب محلية.
- البقالة معفاة.
- تُعفى الملابس إذا كانت تكلفتها أقل من 175 دولارًا.
- السيارات: خاضعة للضريبة
- إعفاء الأدوية الموصوفة
- ضرائب وقود السيارات في ماساتشوستس
- تكلفة البنزين 26.54 دولار للغالون الواحد.
- سعر الديزل 26.54 دولار للغالون.
# 2. ضرائب غرامات ماساتشوستس
- تبلغ تكلفة السجائر والسيجار الصغير 3.51 دولار لكل علبة.
- 210٪ من سعر الجملة للسعوط
- - مضغ التبغ 210٪ من سعر الجملة
- 40٪ من سعر الجملة لسلع التبغ الأخرى
- خصم 75٪ على أسعار منتجات البخار بالجملة
- تكلفة البيرة 0.11 دولار للغالون الواحد.
- تكلفة النبيذ 0.55 دولار للغالون الواحد.
- 4.05 دولارات للغالون الواحد من الخمور
- لا تخضع مبيعات الكحول لضريبة المبيعات.
- الماريجوانا: 10.75٪ ضريبة انتقائية بالإضافة إلى 3٪ ضريبة اختيار محلية
# 3. ضرائب العقارات والميراث في ماساتشوستس
قد يتم تطبيق معدل ضريبة الدخل الشامل على العقارات التي تزيد قيمتها عن مليون دولار. تتراوح معدلات الضرائب من 1٪ إلى 0.8٪. الممتلكات التي تُترك للزوج الباقي على قيد الحياة مؤهلة لخصم زوجي غير محدود ، في حين أن الممتلكات التي تُركت لمؤسسة خيرية مؤهلة مؤهلة لخصم خيري غير محدود.
دفع ضريبة الدخل الجماعية عبر الإنترنت
إن الدفع مقابل الإقرار الضريبي الشامل للدخل الشخصي عبر الإنترنت واسترداد أموالك من دائرة الإيرادات هو أسرع نهج. ومع ذلك ، فإن وقت الدفع من خلال التسجيل عبر الإنترنت لضريبة الدخل الجماعي يكون سريعًا وآمنًا ودقيقًا ، ويتضمن تأكيدًا إلكترونيًا.
90٪ من دافعي الضرائب في ولاية ماساتشوستس يقدمون إقراراتهم الضريبية على الدخل الشخصي إلكترونيًا ويستلمون المبالغ المستردة في وقت أقرب مما لو كانوا قد قدموا على الورق. فيما يلي بعض المواقع حيث يمكنك دفع ضريبة الدخل بالجملة عبر الإنترنت ؛
- الباعة الأعضاء في برنامج Free File Alliance
- MassTaxConnect
- برمجيات معدة ذاتيًا معتمدة من البائع
عرضت الشركات التالية على دافعي الضرائب المؤهلين في ماساتشوستس ملفات إلكترونية مجانية من خلال برنامج Free File Alliance.
# 1. 1040 الآن
جميع سكان ماساتشوستس الذين لديهم دخل إجمالي معدل (AGI) يبلغ 32,000 دولار أو أقل مؤهلون لإعداد ملفات إلكترونية وإيداع ضرائب فيدرالية وحكومية مجانًا. ومع ذلك ، فإن هذا العرض الترويجي صالح فقط لثلاثة (3) إقرارات ضريبية مجانية عبر الإنترنت. كما أنه يساعد في دفع ضريبة الدخل الجماعي عبر الإنترنت بسهولة.
# 2. الضرائب على الإنترنت من OLT
إذا تم تعديل الفيدرالية الخاصة بك إجمالي يتراوح الدخل بين 16,000 دولار و 73,000 دولار ، بغض النظر عن العمر ، تود شركة الضرائب عبر الإنترنت تقديم إعداد وإيداع إلكتروني مجاني للضرائب الفيدرالية والمجانية على الإنترنت.
معالجة مدفوعات ضرائب DOR الجماعية عبر الإنترنت
- الخطوة 1: انقر فوق هذا الرابط للوصول إلى موقع دائرة الإيرادات بولاية ماساتشوستس. حدد إجراء الدفع من قائمة الروابط السريعة (باللون الأصفر أدناه). أنت لا تحتاج إلى حساب.
- الخطوة 2: حدد من الذي سيقوم بدفع مدفوعات ضريبة الدخل الشخصية أو مدفوعات الضرائب ربع السنوية المتوقعة. أدخل الاسم ورقم الضمان الاجتماعي لأول دافع ضرائب مدرج في إقرار ضريبة الدخل الخاص بك. علاوة على ذلك ، اختر إعادة الدفع لعام 2023 إذا كنت تدفع الرصيد المستحق في إقرار ضريبة الدخل لعام 2022 ، أو الدفعة المقدرة لعام 2023 إذا كنت تدفع ضرائب 2023 ربع السنوية ضمن تحديد نوع الدفع.
- الخطوة الثالثة: تحديد المبلغ المراد دفعه. ما عليك سوى إدخال مبلغ الدفع وطريقة الدفع. لا يحمل الخصم المصرفي أي رسوم ، في حين أن بطاقات الائتمان تفعل ذلك بالتأكيد.
- الخطوة 4: النوافذ المتبقية فقط ترشدك خلال عملية إدخال معلومات الدفع الخاصة بك. قم بعمل نسخة من صفحة التأكيد واحفظها في سجلاتك الضريبية كدليل على الدفع.
استرداد ضريبة الدخل الشامل
يشار إلى الضريبة الزائدة التي تدفعها والتي يتم سدادها من قبل إدارة ضريبة الدخل على أنها استرداد ضريبة الدخل الشامل. على سبيل المثال ، إذا كانت الضريبة التي يتعين عليك دفعها هي 10,000 دولار أمريكي ولكنك دفعت 15,000 دولار أمريكي أو تم خصمها وإيداعها بالفعل من قبل الشخص المسؤول ، فستتلقى استردادًا ضريبيًا قدره 10,000 دولار أمريكي بعد تقديم إقرارك الضريبي.
ستحتاج إلى المعلومات التالية للتحقق من حالة استرداد ضريبة الدخل الجماعية الشخصية:
- مبلغ الاسترداد
- معلوماتك الشخصية
يمكن إجراء عملية الحصول على استرداد كبير لضريبة الدخل الجماعي عبر الإنترنت أو على الورق. فيما يلي الخطوات:
# 1. إرجاع الملف إلكترونياً
- تستغرق طلبات الإيداع المباشر من 4 إلى 6 أسابيع حتى تتم معالجتها.
- إذا تم استخدام الشيك الورقي ،
- الرجاء إضافة أسبوع آخر كما هو مطلوب.
# 2. العودة على الورق
- يمكن أن تستغرق طلبات الإيداع المباشر من 8 إلى 10 أسابيع.
- إذا تم استخدام الشيك الورقي ،
- يمكنك أيضًا إضافة أسبوع آخر كما هو مطلوب لاسترداد ضريبة الدخل الجماعية.
ربط الضرائب الجماعية
Mass Tax Connect هو نظام للإيداع الضريبي والدفع على شبكة الإنترنت في ولاية ماساتشوستس. على الرغم من توفر بعض إمكانيات Mass Tax Connect دون تسجيل الوصول ، فإن التسجيل للحصول على حساب يمنحك المزيد من الاحتمالات. يمكنك القيام بما يلي باستخدام حساب Mass Tax Connect:
- يمكن الوصول إلى تفاصيل الحساب.
- يمكن تقديم معظم الإقرارات الضريبية وتعديلها.
- يمكنك أيضًا استخدام حساب مصرفي أو بطاقة ائتمان لتسديد الفواتير ومدفوعات الإرجاع ومدفوعات الضرائب المتوقعة ومدفوعات التمديد.
- قم بتغيير أو إلغاء المدفوعات المجدولة مسبقًا باستخدام Mass Tax Connect
- قم بإجراء ترتيبات الدفع.
- يجب منح الأفراد حالة المشقة.
- يمكن إرسال واستلام الرسائل الآمنة مع المرفقات.
- يمكن عرض أو طباعة رسائل وإشعارات DOR.
- إرسال المستندات ردًا على الإشعارات المحددة من DOR
- إرسال طلب نص لإقرار ضريبة الدخل الشخصي المقدم مسبقًا.
- الحصول على شهادة حسن السيرة والسلوك
- التقدم بطلب للحصول على إعفاء من ضريبة الامتياز الضريبي.
- اسمح لجهة خارجية بالوصول إلى حسابك (مثل متخصصي الضرائب).
- إدارة وصول الطرف الثالث إلى حسابات العملاء.
- اغلاق الحساب
- يمكنك الطعن في عقوبة أو تقييم تدقيق.
- يمكن الطعن في تحديد الشخص المسؤول.
- تتم معالجة طلبات التراخيص والشارات.
- إدارة إعفاءات الطاقة للشركات الصغيرة.
- تغيير معلومات ملف التعريف الخاص بك
- أخيرًا ، قم بتغيير عناوينك القانونية والبريدية.
تتوفر خدمات Mass Tax Connect دون إنشاء حساب.
هذه هي العملية التالية أدناه ؛
- ادفع فواتيرك باستخدام حساب مصرفي أو بطاقة ائتمان.
- ادفع عائد الفرد ومدفوعات الضرائب المتوقعة ومدفوعات التمديد.
- الرد على إشعارات DOR من خلال تقديم الوثائق.
- الحصول على شهادة حسن السيرة والسلوك.
- تقديم إعلان طوعي عن الالتزامات الضريبية السابقة.
- استئناف ضريبة مبيعات السيارات
- على سيارة أو مقطورة ، يجب عليك تقديم ودفع ضريبة المبيعات / الاستخدام (نموذج ملف ST-7R)
- تقديم ودفع ضريبة المبيعات / الاستخدام على قارب أو مركبة ترفيه أو عربة ثلجية (نموذج ملف ST-6 أو ST-6E)
- تحقق من شهادات إعادة البيع لضريبة المبيعات.
- يجب تقديم شهادة سنوية بالحالة الضريبية للكيان.
ما هو معدل ضريبة الدخل في ولاية ماساتشوستس لعام 2023؟
المعلومات الواردة في الجدول أدناه مأخوذة من مصلحة الضرائب الأمريكية وتتعلق بأقواس الضرائب في عام 2022. وسيتم تحديث الأقواس الضريبية لعام 2023 بمجرد إصدار مصلحة الضرائب عنها.
| معدل الضريبة | غير متزوجة | رب الأسرة | متزوج بشكل مشترك | متزوج بشكل منفصل |
| 10% | من 0$ الي 10,275$ | من 0$ الي 14,650$ | من 0$ الي 20,550$ | من 0$ الي 10,275$ |
| 12% | $ 10,276 إلى $41,775 | $ 14,651 إلى $55,900 | $ 20,551 إلى $83,550 | من 10,276$ الي 41,775$ |
| 22% | $ 41,776 إلى $89,075 | $ 55,901 إلى $89,050 | $ 83,551 إلى $178,150 | من 41,776$ الي 89,075$ |
| 24% | $ 89,076 إلى $170,050 | $ 89,051 إلى $170,050 | من 178,151$ الي 340,100$ | من 89,076$ الي 170,050$ |
| 32% | من 170,051$ الي 215,950$ | $ 170,051 إلى $215,950 | من 340,101$ الي 431,900$ | من 170,051$ الي 215,950$ |
| 35% | من 215,951$ الي 539,900$ | $ 215,951 إلى $539,900 | من 431,901$ الي 647,850$ | من 215,951$ الي 323,925$ |
| 37% | $ 539,901 أو أكثر | $ 539,901 أو أكثر | $ 647,851 أو أكثر | $ 323,926 أو أكثر |
ما مقدار الضريبة المقتطعة من الراتب في ماجستير؟
ماساتشوستس هي ولاية ضريبة ثابتة بمعدل ضريبة 5.00٪. ينطبق هذا على كل من الدخل المكتسب (الأجور والرواتب والعمولات) والدخل غير المكتسب (الفوائد وأرباح الأسهم).
هل ضرائب الولاية مرتفعة في ماساتشوستس؟
تُفرض ضرائب الدخل الفردي في ولاية ماساتشوستس بمعدل ثابت قدره 5.00 في المائة. تفرض ولاية ماساتشوستس ضريبة دخل على الشركات تبلغ 8٪. تفرض ولاية ماساتشوستس ضريبة مبيعات تبلغ 6.25 بالمائة ولا توجد ضرائب مبيعات محلية. وفي الوقت نفسه ، في مؤشر مناخ ضريبة الأعمال في الولاية لعام 2022 ، يحتل نظام الضرائب في ولاية ماساتشوستس المرتبة 34 على مستوى البلاد.
من يدفع ضريبة الدخل في ماساتشوستس؟
تفرض دائرة الإيرادات في ماساتشوستس ضرائب على المقيمين على جميع الدخل ، في حين يتم فرض ضرائب على غير المقيمين فقط على الدخل المكتسب في ولاية ماساتشوستس. إذا كنت تعيش في ماساتشوستس ، سواء كنت أعزبًا أو متزوجًا ، فيجب عليك تقديم إقرار من ماساتشوستس إذا تجاوز إجمالي دخلك 8,000 دولار.
هل يجب علي دفع ضريبة الدخل لولاية ماساتشوستس؟
إذا كنت مقيمًا لمدة عام كامل في ولاية ماساتشوستس بدخل إجمالي سنوي يزيد عن 8,000 دولار ، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي في ولاية ماساتشوستس.
من لديه أعلى ضريبة الدولة؟
بالنسبة لعام 2021 ، فإن الدول العشر الأعلى دخلاً (أو السلطات القانونية) هي:
- 13.3٪ في ولاية كاليفورنيا
- 11٪ في هاواي
- 10.75٪ في نيو جيرسي
- 9.9٪ في ولاية أوريغون
- مينيسوتا 9.85٪
- مقاطعة كولومبيا 8.95٪
- 8.82٪ في نيويورك
- 8.75٪ في فيرمونت
- آيوا 8.53٪
- 7.65٪ في ويسكونسن
لا تُفرض ضرائب الدخل في تسع ولايات: ألاسكا وفلوريدا ونيفادا ونيوهامبشاير وساوث داكوتا وتينيسي وتكساس وواشنطن ووايومنغ. كما سنت قوانين للإلغاء التدريجي للضريبة بدءًا من عام 2024 وتنتهي في عام 2027.
من يدفع ضرائب ماساتشوستس؟
قد يُطلب من كل من المقيمين بدوام كامل وبدوام جزئي دفع ضريبة الدخل إلى ولاية ماساتشوستس. في الواقع ، إذا كان لديك دخل خاضع للضريبة في الولاية يزيد عن 8,000 دولار ، فأنت مطالب بتقديم إقرار ودفع ضريبة الدخل إلى الدولة. إذا كان لغير المقيمين في ماساتشوستس دخل إجمالي يزيد عن 8,000 دولار أو إعفاء شخصي مقسم ، أيهما أقل ، يتعين عليهم تقديم إقرارات ضريبية.
كيف تدفع ضرائب ولاية ماساتشوستس؟
لديك خيار دفع ضرائب الولاية المستحقة لولاية ماساتشوستس إما عبر الإنترنت في MassTaxConnect (الذي تديره إدارة الإيرادات بالولاية) أو عبر البريد.
إلى جانب قسيمة الدفع الخاصة بك ، يجب أن ترسل مدفوعاتك في شكل شيك أو حوالة بريدية يتم إرسالها بالبريد عبر البريد (المرفق بفاتورة الضرائب الخاصة بك).
تأكد من تضمين قسيمة لدفع الضرائب المتوقعة إذا كنت ستدفع الضرائب المتوقعة. على قسيمة الدفع التي ستتلقاها ، ستتم طباعة العنوان البريدي الصحيح.
ماساتشوستس دور
صندوق بريد P.O. Box 419540
بوسطن ، MA 02241-9540
وفي الختام
باختصار ، يمكنك دفع ضريبتك عبر الإنترنت ، في شكل ورقي ، أو حتى من خلال طرف ثالث. في ولاية ماساتشوستس ، على عكس ضريبة الدخل الفيدرالية ، لا توجد شرائح ضريبية. يمكن لسكان الولاية الذين يرغبون في المساهمة بشكل أكبر في الشؤون المالية للدولة دفع معدل ضريبة دخل أعلى. قلة من دافعي الضرائب يتخذون هذا الاختيار. تُعرف ضريبة الدخل الجماعية أيضًا باسم ضريبة الدخل في ماساتشوستس.
نظرًا لأهمية تحصيل ضرائب الدخل لميزانية التشغيل السنوية ، يقوم MTF بتحليلها بانتظام ، مع إيلاء اهتمام وثيق لتقلب دخل الاستثمار والحاجة إلى تحويل بعض هذه الإيرادات إلى صندوق الاستقرار التابع للولاية. ومع ذلك ، فإن دفع الضرائب أمر جيد لأنه يساعد الاقتصاد. أخيرًا ، يختلف معدل الضريبة حسب الدولة. تتناول هذه المقالة موضوع "ضريبة الدخل الشامل".
الأسئلة الشائعة حول ضريبة الدخل الشامل
كم تبلغ ضريبة الدخل الفيدرالية في ولاية ماساتشوستس؟
معدل ضريبة الدخل في ولاية ماساتشوستس هو 5.00٪. يتم تطبيق هذا المعدل على جميع الدخل الخاضع للضريبة بالتساوي. على عكس ضريبة الدخل الفيدرالية ، لا يوجد في ولاية ماساتشوستس أقواس ضريبية. قد يدفع السكان الذين يرغبون في المساهمة بشكل أكبر في الشؤون المالية للدولة معدل ضريبة دخل أعلى.
هل ضرائب الممتلكات قابلة للخصم في ماساتشوستس؟
إذا قمت بتفصيل الخصومات الخاصة بك ، فإن جميع الضرائب العقارية المدفوعة في ماساتشوستس هي حاليًا معفاة من الضرائب بنسبة 100٪.
كيف يمكنني توفير المال على ضرائبي في ماساتشوستس؟
- الإعفاءات الضريبية السكنية.
- الإعفاءات الضريبية للوطن.
- وزارة الداخلية خصم الضرائب.
- خصم فوائد الرهن العقاري (MID).
- نقل الخصم الضريبي.
مقالات ذات صلة
- السوق الشامل: الدليل النهائي
- الثقة في المأوى الائتماني: الدليل الكامل للمبتدئين (+ نصائح سريعة)
- منح لأولياء الأمور: قائمة شاملة لعام 2023 (محدثة)
- قائمة التسويق عبر البريد الإلكتروني: هل الشراء خيار أفضل؟
- ضريبة الدخل: نظرة عامة ، الإيداع والحاسبة الإلكترونية
مراجع حسابات
