هل يتعين عليك دفع الضرائب على تسويات التأمين؟ حسنا، هذا بسيط. القاعدة العامة هي أن تسويات التأمين ليست خاضعة للضريبة. وذلك لأن التسويات التأمينية تهدف إلى تعويضك عن خسائرك بدلاً من توفير الربح لك. ومع ذلك، هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة. دعنا نتناول هذه الاستثناءات وكل التفاصيل التي يجب أن تعرفها حول الضرائب وتسويات التأمين.
الوجبات السريعة الرئيسية
تشمل الاستثناءات من القاعدة العامة وراء تسويات التأمين والضرائب ما يلي:
- الاستثناء الوحيد هو إذا تلقيت تسوية تأمينية للتعويضات العقابية. تُمنح التعويضات العقابية لمعاقبة المدعى عليه على أخطائه بدلاً من تعويض المدعي عن خسائره. الأضرار العقابية تخضع للضريبة.
- الاستثناء الآخر هو إذا تلقيت تسوية تأمينية مقابل الأجور المفقودة. تخضع الأجور المفقودة للضريبة، حتى لو كنت تحصل عليها من تسوية التأمين.
- وأخيرا، إذا تلقيت تسوية تأمينية عن الأضرار التي قمت بخصمها بالفعل من إقرار ضريبة الدخل الخاص بك، فقد تضطر إلى دفع ضرائب على التسوية. وذلك لأنه يتم تعويضك بشكل أساسي عن نفس الخسارة مرتين.
هل يجب علي دفع الضرائب على تسوية التأمين الخاصة بي؟
بشكل عام، الأموال المستلمة كجزء من مطالبة التأمين أو التسوية لا تخضع للضريبة. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بفرض ضرائب على الدخل فقط، وهو المال أو المدفوعات المستلمة والتي تؤدي إلى حصولك على ثروة أكبر مما كنت عليه سابقًا.
نظرًا لأن التأمين يهدف إلى "جعلك سليمًا"، فيجب أن تتلقى فقط ما يكفي من المال لإعادتك إلى حالتك قبل الحادث. على سبيل المثال، قد تتلقى تعويضًا كبيرًا من شركة التأمين لإصلاح سيارتك، ولكن إذا تم استخدام الأموال حصريًا لإعادة سيارتك إلى حالتها قبل الحادث، فلن تخضع للضريبة.
ومن ناحية أخرى، قد يظل الدخل الناتج عن أنواع معينة من المطالبات والأحداث المتعلقة بالتأمين خاضعًا للضريبة.
أنواع المطالبات والتأمين التي قد تكون أو لا تخضع للضريبة
#1. لا تخضع مطالبات إصلاح أو استبدال منزلك أو سيارتك أو أي ممتلكات أخرى للضريبة
أحد الأسباب الأكثر شيوعًا لتلقي الأموال من مطالبة التأمين هو دفع تكاليف إصلاح أو استبدال الممتلكات التالفة. يمكن أن يكون هذا عبارة عن مطالبة تأمين على السيارة تدفع مقابل إصلاح سيارتك بعد وقوع حادث، أو تأمين أصحاب المنازل الذي يدفع لإصلاح منزلك بعد كارثة طبيعية، أو تأمين المستأجرين الذي يدفع مقابل الممتلكات الشخصية المسروقة منك.
في كل هذه الحالات، لا يتوجب عليك دفع ضرائب على التعويض لأنك لا تكسب شيئاً؛ لقد تم إعادتك ببساطة إلى الحالة التي كنت عليها قبل وقوع الحادث.
افترض أنك تمتلك سيارة بقيمة 10,000 دولار تعرضت لحادث. بعد تسوية المطالبة وتعويضك بمبلغ 10,000 دولار لشراء سيارة جديدة (مطروحًا منها المبلغ القابل للخصم)، ستعود إلى حيث بدأت. لم تكسب أو تكسب أي أموال، لذلك لن تفرض عليك مصلحة الضرائب أي رسوم.
الاستثناء الوحيد هو إذا كان لديك أموال متبقية من مطالبتك بعد استبدال الممتلكات الخاصة بك أو إصلاحها. هذا يمكن أن يحدث بطريقتين:
- إذا قامت شركة التأمين بدفع مبالغ زائدة لك.
- إذا قمت بالإصلاح بنفسك ودفعت ثمنه بنفسك.
#2. المطالبات الطبية لا تخضع للضريبة
لن يتم فرض ضريبة على أي مطالبة طبية تقدمها للتأمين، سواء كجزء من تسوية بعد وقوع حادث أو ببساطة للحصول على موعد طبي.
على سبيل المثال، إذا تعرضت لحادث سيارة وتكبدت نفقات طبية بقيمة 500 دولار، فإن تغطية الحماية من الإصابات الشخصية (PIP) الخاصة بك سوف تعوضك. ومع ذلك، نظرًا لأن مبلغ الـ 500 دولار لا يعوضك إلا عن الأموال التي أنفقتها بالفعل، فلن يُطلب منك دفع الضرائب.
عند تقديم مطالبة التأمين الصحي، لن ترى أي أموال لأن شركات التأمين الصحي عادة ما تدفع للأطباء مباشرة. ومع ذلك، إذا قمت بدفع نفقات طبية من جيبك وتم تعويضك لها لاحقًا، فلن تضطر إلى دفع ضرائب على المبلغ المدفوع لك.
يمكنك توفير المزيد من الفواتير الطبية والضرائب عن طريق دفعها باستخدام حساب إنفاق مرن، أو FSA. عادةً ما يتم توفير FSAs كميزة من خلال صاحب العمل الخاص بك.
عندما تقوم بالتسجيل في هيئة الخدمات المالية، فإنك توافق على تخصيص مبلغ معين من المال قبل خصم الضرائب كل عام لتغطية النفقات الطبية. يمكن استخدامه لدفع الخصومات والتأمين المشترك لزيارات الطبيب والوصفات الطبية والنفقات الأخرى.
#3. قد تخضع مطالبات التأمين على الحياة والعجز للضريبة
لا يتم فرض ضريبة على دفعات التأمين على الحياة كدخل لأنه يتم توزيعها بعد وفاة الشخص المؤمن عليه. ومع ذلك، اعتمادًا على حجم ملكية المؤمن عليه، قد تخضع للضرائب العقارية. يجوز للدولة التي يقيم فيها المؤمن عليهم والمستفيدون فرض ضريبة على العقارات أو الميراث.
علاوة على ذلك، فإن أي فائدة مكتسبة على دفعات التأمين على الحياة أو أي أموال يتم سحبها من بوليصة التأمين على الحياة ذات القيمة النقدية بينما لا يزال الشخص المؤمن عليه على قيد الحياة تعتبر دخلاً وتخضع للضريبة وفقًا لذلك.
إن عائدات التأمين ضد العجز قصيرة الأجل وطويلة الأجل، والتي تهدف إلى توفير الدخل لك إذا كنت غير قادر على العمل، تخضع للضريبة بنفس الطريقة التي تخضع للضريبة على الدخل. عند تقديم الضرائب الخاصة بك، يجب عليك تضمين هذه المدفوعات كأرباح.
#4. قد تخضع عائدات الدعوى للضريبة
إذا تحولت مطالبتك التأمينية إلى دعوى قضائية، يصبح الوضع الضريبي أكثر تعقيدًا لأنك قد تتلقى عدة أنواع من التعويضات، وقد يتم فرض ضرائب عليها جميعًا بشكل مختلف.
لا يتم فرض ضريبة على التعويض عن الفواتير الطبية وإصلاح الممتلكات في دعوى قضائية، تمامًا كما هو الحال في تسوية التأمين. ومع ذلك، فإن بعض أنواع العوائد التي قد تتلقاها نتيجة لتسوية قانونية تخضع للضريبة، بغض النظر عما إذا كانت القضية قد تمت تسويتها في نهاية المطاف داخل المحكمة أو خارجها.
على سبيل المثال، إذا تعرضت لحادث سيارة، فلن تخضع للضريبة على أي أموال تتلقاها مقابل الفواتير الطبية. ومع ذلك، إذا حكم عليك القاضي أيضًا بتعويضات تأديبية، فيجب عليك أيضًا دفع ضريبة عليها. إذا كنت تتلقى مدفوعات خاضعة للضريبة بسبب دعوى قضائية، فمن المرجح أن تحصل على نموذج 1099 لتقديم الضرائب الخاصة بك.
تشمل تسويات الدعاوى القضائية الخاضعة للضريبة الشائعة ما يلي:
- فقدان الاجور
- تعويضات تأديبية
- الاضطراب العاطفي
- الم
ضرائب تسوية حوادث السيارات
تخضع بعض تسويات التأمين لحوادث السيارات للضريبة. من ناحية أخرى، فإن جزء التسوية الذي يعوضك عن الفواتير الطبية والألم والمعاناة والأضرار التي تلحق بالممتلكات لا يخضع للضريبة. ومع ذلك، فإن تسوية التأمين ضد حوادث السيارات تخضع للضريبة إذا قمت باسترداد الدخل المفقود.
اعتمادًا على كيفية تصنيف التسوية الخاصة بك وتنظيمها، قد تخضع للضريبة أجزاء معينة فقط من تسوية التأمين ضد حوادث السيارات. ولهذا السبب فإن استشارة أحد المتخصصين القانونيين أمر بالغ الأهمية قبل تسوية قضيتك.
كيف يمكنني تخفيض ضرائب تسوية حادث السيارة؟
يمكنك تجنب دفع ضرائب تسوية حوادث السيارات عن طريق تنظيم تسويتك بطريقة تتجنب الالتزام الضريبي. على سبيل المثال، إذا كنت تتلقى تعويضًا عن النفقات الطبية، فلا يخضع للضريبة. إذا أمكن، يمكن للطرفين العمل معًا لتصنيف التسوية للأغراض الطبية.
علاوة على ذلك، فإن وصف التسوية بأنها تعويض عن الألم والمعاناة يعفيها من الضرائب لأن الألم والمعاناة ناتجان عن إصابات جسدية. حتى لو كان لديك التزام ضريبي، يمكنك تقليله عن طريق توزيع المدفوعات على عدة سنوات بحيث لا يتجاوز إجمالي دخلك الخاضع للضريبة حدًا معينًا في أي عام.
تسويات التأمين لحوادث السيارات التي لا تخضع للضريبة
لا تخضع الأنواع التالية من تسويات التأمين ضد حوادث السيارات للضريبة:
- المصاريف الطبية الطارئة
- الرعاية الطبية
- المعدات الطبية
- وصفات
- العمليات الجراحية والفحوصات التشخيصية
- العمل في المختبر
- علاج إعادة التأهيل
- الأضرار التي لحقت الممتلكات
- التعويض عن الألم والمعاناة
تسويات التأمين لحوادث السيارات التي تخضع للضريبة
تخضع الأنواع التالية من تسويات التأمين ضد حوادث السيارات للضريبة:
- فقدان الاجور
- فقدان الدخل على المدى الطويل
- ابدأ الاعجاب
- تعويضات تأديبية
هل يتم فرض ضريبة الدخل على الأضرار العقابية؟
نعم، التعويضات الجزائية هي دخل خاضع للضريبة. وفقًا لمنشور مصلحة الضرائب رقم 4345، تخضع التعويضات العقابية للضريبة ويجب الإبلاغ عنها كدخل. يجب الإبلاغ عن التعويضات العقابية باعتبارها "دخلًا آخر" بموجب قانون الضرائب الفيدرالي الأمريكي. ويجب الإبلاغ عنها في نموذج ضريبي 1040، ويطلب من المستلم دفع الضرائب على المدفوعات كما لو كانت دخلاً.
هل التسويات المتعلقة بأضرار الممتلكات خاضعة للضريبة؟
لا، التسويات المتعلقة بالأضرار التي لحقت بالممتلكات ليست خاضعة للضريبة. لا يتعين عليك دفع ضرائب على مبلغ التسوية إذا تلقيت دفعة مقابل الأضرار التي لحقت بالممتلكات. وذلك لأنه يتم تعويضك عن القيمة المتناقصة للعقار. إذا تم فرض ضريبة عليك على هذا المبلغ، فلن يتم تعويضك بالكامل عن الخسارة الإجمالية الناجمة عن الحادث. من العدل، وفقًا لقوانين الضرائب، عدم فرض ضريبة على الضحية مقابل تسوية الأضرار التي لحقت بالممتلكات.
كيف يمكن للمحامي المساعدة في تسوية ضرائب حوادث السيارات؟
إن العمل مع محامٍ ذي خبرة قبل تسوية مطالبتك المتعلقة بحادث السيارة يمكن أن يوفر لك المال الذي تنفقه على الضرائب. افترض أنك تتلقى 100,000 دولار كتعويض عن الأجور المفقودة والأرباح المستقبلية. باعتبارك مقدمًا واحدًا، فإن أعلى شريحة ضريبية لديك هي 24% إذا قبلت الدفع بالكامل. وهذا يعني أنك ستدفع ضريبة الدخل بمعدل 24% على جزء من أرباحك!
ومع ذلك، لنفترض أنك قررت توزيع الدفعات على مدى خمس سنوات. سيتم دفع 20,000 دولار لك سنويًا على مدى السنوات الخمس القادمة. وفي هذه الحالة، تبلغ الشريحة الضريبية العليا 12%. يمكنك توفير ضريبة بنسبة 12% على جزء من تسويتك عن طريق تأجيل الدفعات لفترة من الوقت.
هل تخضع تسويات التأمين على السيارات للضريبة في الدول الخالية من الأخطاء؟
إذا كنت تعيش في دولة خالية من الأخطاء، فقد تصبح المشكلات الضريبية معقدة.
على سبيل المثال، يجب على الأشخاص المصابين في حادث سيارة في ميشيغان الاتصال أولاً بشركة التأمين الخاصة بهم بموجب قانون التأمين ضد الأخطاء في الولاية. شركة التأمين هذه مسؤولة عن ما يصل إلى ثلاث سنوات من الأجور المفقودة. يتم دفع هذه الأجور المفقودة بنسبة 85٪ مما كان سيجنيه الفرد إذا لم يتعرض للإصابة، وهذا الجزء من التسوية غير خاضع للضريبة.
ومع ذلك، إذا كان نفس الشخص لا يزال معاقًا بعد ثلاث سنوات، فيمكن تقديم مطالبة بالتعويض عن الخسارة الاقتصادية الزائدة ضد الشخص الذي تسبب في حادث السيارة.
هل الفائدة التي تكسبها من تسوية حوادث السيارات الخاصة بك تخضع للضريبة؟
إذا حصلت على تسوية كبيرة، فقد تقرر وضع بعض الأموال في حساب مصرفي أو صندوق استثمار مشترك لكسب الفائدة. في هذه الحالة، يجب عليك تضمين أي فائدة مكتسبة في إقرارك الضريبي لأنها تعتبر دخلًا وتخضع دائمًا للضريبة.
- شركات تسوية الديون: أفضل الشركات والمراجعات
- تأمين البيع في عام 2023: كل ما تحتاج إلى معرفته
- تسوية الديون: كيف تعمل وعملياتها
- ما هي الدعوى: ما تحتاج معرفته ، أمثلة وفرق
- الإنهاء الخاطئ لولاية كاليفورنيا: +7 سبب إنهاء خاطئ في كاليفورنيا
هل يتعين عليك دفع الضرائب على تسويات التأمين: المراجع
